7a Samenvatting Crematoria Twente.pdf
Tekst van het document
Samenvatting Datum Aan Kopie aan Van Onderwerp
27 mei 2025 Gemeenteraad Jeroen Te Molder Crematoria Twente (OLCT): Samenvatting jaarstukken 2024 en begroting 2026
Algemeen Het Openbare Lichaam Crematoria Twente (OLCT) is het orgaan dat namens 11 gemeenten optreedt als (enig) aandeelhouder van Crematoria Twente B.V. Door het publieke karakter neemt Crematoria Twente een neutrale en onafhankelijke positie in binnen de uitvaartbranche. De doelstelling van OLCT is zorgdragen voor de continuïteit van een crematoriumvoorziening ten behoeve van het verzorgingsgebied en het handhaven van de kwaliteit van deze crematoriumvoorziening op minimaal het huidige niveau. De exploitatie van de crematoria wordt uitgevoerd door de B.V. Jaarstukken 2024 Het exploitatiesaldo 2024 bedraagt € 917.948. Het resultaat van de B.V. over 2023 was hoger dan begroot. Dit hogere resultaat is het gevolg van hogere tarieven en meer crematies. Voorgesteld wordt om conform begroting € 375.000 uit te keren aan de deelnemende gemeenten en € 542.948 toe te voegen aan een nieuw te vormen egalisatiereserve. Begroting 2026 De ontwerpbegroting 2026 van het Openbaar Lichaam Crematoria Twente is gebaseerd op een te verwachten dividendresultaat uit de onderliggende Crematoria Twente B.V., een rentebate bij de regeling en beheerskosten van de regeling. In de (meerjaren)begroting is de raming van het verwachte dividend geactualiseerd op basis van de inzichten vanuit de B.V. Voorgaande jaren werd een constante raming gehanteerd.
Richting de deelnemende gemeenten wordt nu ook, in ieder geval voor de periode 2025-2029, een structurele jaarlijkse uitkering opgenomen van € 400.000. Om daar een goede uitvoering aan te geven is een egalisatiereserve ingesteld. Daarmee kan ondanks fluctuerende dividenduitkeringen een jaarlijks vaste uitkering worden gedaan richting de deelnemende gemeenten. Met de vaste toezegging voor de periode van de komende vier jaar 4 jaar kan dit ook worden opgenomen in onze programmabegroting en levert OLCT tegemoet aan het Twentebrede verzoek van de gemeenten aan de regionale gemeenschappelijke regelingen om een bijdrage te leveren aan het ‘ravijnjaar’.