5.a Samenvatting SWB Midden Twente.pdf

Samenvatting Datum Aan Kopie aan Van Onderwerp

28 mei 2024 Gemeenteraad Jeroen Te Molder SWB Midden Twente: Samenvatting jaarstukken 2023 en begroting 2025

Jaarstukken 2023 In jaar 2023 werd de SWB Midden Twente geconfronteerd met forse kostenstijgingen. Zonder beleidswijzigingen dreigde een significant financieel tekort in 2023 (1 à 2 miljoen). Er is een transitieplan doorgevoerd om het verlies te beperken. Er werden prijsstijgingen doorgevoerd, kosten bespaard en processen geoptimaliseerd. Al deze maatregelen hebben er toe geleid dat SWB Midden Twente het jaar 2023 heeft afgesloten met een licht positief resultaat van € 67.000. Daarnaast werd er een nieuwe strategisch plan voor de periode 2023 - 2027 geschreven en werd een transitie van de organisatie doorgevoerd. In 2023 is een start gemaakt met het ontwikkelen en doorvoeren van vernieuwingsplannen en optimalisatie van de bedrijfsvoering. Het accent ligt daarbij op het vergroten van de efficiency en het optimaliseren van processen. De nieuw ingevulde organisatie zal deze verbeteringen in 2024 verder ter hand nemen en er ligt een ambitieus plan voor de toekomst. De arbeidsmarkt heeft zich ‘tijdens en na corona’ heel anders ontwikkeld dan was voorspeld: er werd uitgegaan van een hogere werkloosheid, terwijl het tegenovergestelde werkelijkheid is geworden. Het aantal bijstandsgerechtigden nam in heel Nederland af en de aanmeldingen van mensen om een traject te volgen waren minder. Bovendien vergden de individuele trajecten meer aandacht en tijd.

Werkgevers zijn grootschalig op zoek naar medewerkers en meer mensen vinden daardoor zelfstandig een baan. Een goede ontwikkeling voor de doelgroep. SWB Midden Twente dient zich breed te oriënteren op het arbeidspotentieel van nieuwe doelgroepen. Hier ligt een opdracht voor de toekomst. Gildebor heeft een intensief jaar achter de rug. De droogte van de zomer en het natte najaar hadden invloed op de werkzaamheden. Maar ook de organisatiewijziging heeft het een en ander teweeggebracht bij dit bedrijfsonderdeel. Het versterken van arbeidsontwikkeling is een speerpunt voor de komende jaren. Na het tevredenstellende resultaat van 2023, verwachten we voor 2024 een licht negatief resultaat. Dit wordt met name veroorzaakt door de sterk gestegen salariskosten voor ambtelijk personeel en door eenmalige transitiekosten. Het eigen vermogen zal wel ruim boven het weerstandvermogen blijven. Voor de jaren vanaf 2025 zijn wij gematigd optimistisch. De effecten van de transitie van de organisatie zullen merkbaar zijn. Het is daarom een bewuste keuze om ook in 2024 de sociale – en maatschappelijke doelstellingen te laten prevaleren boven de financiële doelen en dus enigszins in te teren op ons eigen vermogen. Wij geloven namelijk oprecht in de prachtige missie en de maatschappelijke relevantie van de organisatie.

Qua rechtmatigheid is er op basis van de geconstateerde afwijkingen, € 1.144.000, sprake van een overschrijding van de verantwoordingsgrens van € 1.003.000.

Met name bij de interne controle op de rechtmatigheid van de aanbestedingen zijn afwijkingen geconstateerd. In totaal € 930.000. Om dergelijke fouten in de toekomst te voorkomen zijn een aantal acties uitgezet of staan op de planning. Zo zijn het inkoopproces, als mede de rolbeschrijvingen binnen inkoop uitgeschreven en is het procuratieschema ge-update en uitgelegd aan de bevoegde functionarissen. Controles worden voortaan maandelijks gedaan, zodat fouten eerder geconstateerd worden, waardoor deze beperkt kunnen blijven en vindt overdracht plaats binnen het proces. Daarnaast cursussen en interne begeleiding en contractenmodule. Voor 2024 wordt een beperkt negatief resultaat verwacht, van € 200.000. Dit wordt met name veroorzaakt door de sterk gestegen salariskosten voor ambtelijk personeel en door eenmalige transitiekosten. Conform begroting wordt een deel van het eigen vermogen ingezet voor de noodzakelijke kwaliteitsslag en de verdere professionalisering Het eigen vermogen zal hierdoor in 2024 licht dalen, maar nog ruimschoots boven het weerstandsvermogen blijven. Begroting 2025 De begroting 2025 is gebaseerd op de programmarekening 2023, het bedrijfsplan 2024, , de gemaakte afspraken met de opdrachtgevers, de septembercirculaire 2023 en het strategisch plan 2023-2027.

De ingezette organisatieontwikkeling moet leiden tot een betere stroomlijning in de uitvoering van de dienstverlening. Arbeidsontwikkeling staat centraal. Gezien de ontwikkelingen op de arbeidsmarkt, samenstelling van de doelgroep en verandering in wet- en regelgeving dient de SWB zich continue aan te passen aan de veranderende omgevingsfactoren. Een belangrijke factor is de uitstroom van de SWpopulatie en de wijze waarop aanname en begeleiding van de nieuwe doelgroepen wordt gefinancierd. Dit is ook onderwerp van gesprek met de deelnemende gemeenten. De meerjarenbegroting toont voor het lopende jaar 2024 een negatief resultaat van € 200.000. In 2025 is sprake van een verwacht positief resultaat van € 255.000. Vervolgens wordt in de meerjarenraming vanaf 2026 ook positieve resultaten verwachten van grofweg eenzelfde omvang. Op basis van dit perspectief is het beschikbare weerstandsvermogen voldoende om de risico’s te kunnen vangen. QuickScan Gemeenschappelijke Regelingen Twente • Zorg voor inzicht in structurele baten en lasten, vooral ook omdat de structurele exploitatieruimte negatief is. Reactie: De SWB is zeer tevreden over het financiële resultaat over het boekjaar 2023. SWB is in staat gebleken om een transitie door te voeren en het jaar met een positief resultaat af te sluiten. Dat heeft veel gevergd van de organisatie.

We zien in dat er nog verdere verbetering mogelijk is en als leidraad daarvoor hebben we het nieuwe strategische plan 2024-2027 gemaakt. De opbouw van het jaarverslag is consistent met voorgaande jaren. Wij begrijpen dat u meer toelichtingen wenst. Dat pakken we als een verbeterpunt op. • Zorg voor inzicht in de ontwikkeling van de Wsw-capaciteit in relatie tot de kosten. En waar ligt de grens van omzetgroei, mede in het licht van toenemende automatisering van werk? Reactie: Het aantal Wsw medewerkers neemt inderdaad (verder) af en deze daling wordt niet gecompenseerd door nieuwe doelgroepen. Ook stromen er de komende jaren veel ambtenaren uit, vanwege natuurlijk verloop. Wij beseffen ons dat terdege en zijn druk bezig met een Strategische Personeels Planning. Dit is een belangrijk onderdeel van het nieuwe strategische plan. -2-

•

•

Herschikking van de huisvesting van SWB raakt mogelijk ook de begrotingen van de betrokken gemeenten via lagere huuropbrengsten. Reactie: De huisvesting van SWB en Gildebor is zeer versnipperd. De SWB wil dat graag beter stroomlijnen en afstand doen van een aantal locaties. Dat gaat in nauw overleg met de gemeenten en streven naar een win-winsituatie. Door fouten in inkoopprocedures is het oordeel over rechtmatigheid bij de jaarrekening negatief. Reactie: Het bestuur moet inderdaad helaas concluderen dat deze jaarverantwoording onrechtmatig is. Daar zijn meerdere redenen voor; het wordt niet alleen veroorzaakt door het inkoopproces, maar ook door systeemwijzigingen in het BBV (o.a. ten aanzien van verlofsparen). Deze laatste konden we niet zien aankomen en dus ook niet voorkomen. Er zijn maatregelen genomen om deze onrechtmatigheden vanaf 2024 te voorkomen.

-3-