3b Veiligheidsregio Twente Aanbiedingsbrief jaarrekening 2024.pdf

VEILIGHEIDS& miner

beat

TWE

Bik

ag

N T E

Spaansland 20 7543 BG Enschede

POSTBUS 383, 7500 AJ ENSCHEDE

postadres

Postbus 383 7500 AJ Enschede

Aan de gemeenteraden van de aan Veiligheidsregio Twente deelnemende gemeenten

telefoon

088 257 7800

digitaal

info@vrtwente.nl

UW KENMERK:

[Uw kenmerk]

ONS KENMERK: 25000209

BEHANDELD Door:

DATUM:

D. Ellenbroek

3 april 2025

E-MAIL:

TELEFOON:

0610484087

ONDERWERP:

Aanbiedingsbrief

d.ellenbroek@vrtwente.nl

jaarstukken 2024 Veiligheidsregio Twente

Geachte raad

2024 kende een gemiddeld aantal incidenten, maar extreme weersomstandigheden vroegen extra inzetten. Zware stormen in januari en september en hevige regenval in juli zorgden voor veel stormschade en wateroverlast. Tegelijkertiid waren er minder natuur- en bermbranden door het natte weer. We hadden ook te maken met een aantal grote incidenten, zoals de brand op De Marssteden en een explosie met brand aan De Ossenboer in Enschede. In Vroomshoop veroorzaakte een brand met asbest veel schade, en later in het jaar vond er een tragisch incident plaats met dodelijke slachtoffers. Een bijzonder incident was bij voetbalvereniging Stevo, waarbij een spandoek van de supportersvereniging op het publiek terechtkwam. Ook als organisatie hebben we stappen gezet. Met extra middelen van het Rijk werken we sinds 2023 aan versterking van onze crisisbeheersing en informatievoorziening. In 2024 hebben we deze plannen verder uitgewerkt en per oktober een aantal onderdelen van de organisatie aangepast. Er gebeurde meer in 2024. In het najaar organiseerden we een succesvolle grensoverschrijdende rampenoefening. De Risk Factory vierde haar 10-jarig bestaan, de website twenteveilig.n| kreeg een boost in zichtbaarheid en ons droneteam heeft zich verder ontwikkeld. Eind vorig jaar is de verbouwing van de kazerne Hengelo Centrum afgerond.

Dit pand is nu toekomstbestendig, duurzaam en een thuisbasis voor verschillende onderdelen van Veiligheidsregio Twente. We hebben eveneens ons wagenpark verder verduurzaamd, aandacht besteed aan de vitaliteit van onze medewerkers en in het belang van integriteit op de werkvloer onze gedragscode vernieuwd.

Financién 2024

Het verslagjaar 2024 is afgesloten met een voordelig resultaat van € 2.763.258,-. Het saldo laat zich vooral verklaren door enkele tijdelijke meevallers (d.w.z. voordelen die één of enkele jaren aanhouden). Zo hebben veiligheidsregio’s extra middelen ontvangen van het Rijk om de crisisorganisatie te versterken. De vacatures van deze nieuwe crisisfuncties zijn pas in het laatste deel van het jaar vervuld. De overgebleven rijksgelden vallen daardoor vrij in de jaarrekening.

Daarnaast heeft de afgesproken systematiek van prijsindexering bijgedragen aan een positief resultaat. In 2024 bedroeg deze index 12,7%. In de praktijk hebben zich flinke prijsontwikkelingen voorgedaan in 2024, maar niet over de gehele linie van de begroting. Bovendien treden prijsontwikkelingen voor kapitaalgoederen (kazernes, materieel etc.) niet gelijk op maar pas bij het moment van vervanging. Voor een volledige toelichting op het financiéle resultaat verwijzen we naar paragraaf 1.2 en 1.3 van de jaarrekening.

Brandweer Gemeenten GMOR -

Politie

a

ae i Vrtwente.ni

PAGINA 2/3

Het resultaat is wel vertekend: in de jaarrekening is een noodzakelijke correctie doorgevoerd op de waarde van onroerende activa. De afschrijvingsmethodiek voor een aantal kazernes is in het verleden niet verfijnd genoeg toegepast (denk bijv. aan het onderscheid tussen de levensduur van het gebouw en de levensduur van de installaties). Dit nadeel van ruim € 1,5 min. is op aangeven van de accountant niet verwerkt in het resultaat, maar rechtstreeks in mindering gebracht op het eigen vermogen van de organisatie. Een verdere toelichting op deze kwestie is gegeven in hoofdstuk 7 van de jaarrekening.

Bestemming van het resultaat

Aan het algemeen bestuur wordt voorgesteld om vanwege de hiervoor genoemde correctie op de boekwaarde van kazernes de algemene reserve aan te zuiveren. Het resterende saldo komt uit op € 1.222.539 en is beschikbaar voor gemeenten. Waarbij opgemerkt dat voor de gemeenten Almelo, Enschede en Hengelo de afspraken over de financiering van het FLO -overgangsrecht zijn vernieuwd en het niet noodzakelijk meer wordt geacht om hun aandeel in het rekeningoverschot toe te voegen aan de per gemeente ingestelde FLO-reserve.

Het algemeen bestuur stelt de jaarrekening op 10 juli 2025 vast. Het bestemmingsvoorstel aan het algemeen bestuur ziet er als volgt uit:

Gerealiseerd resultaat Te bestemmen:

€ 2.763.258

Toe te voegen aan de algemene reserve (aanzuivering van de algemene reserve na afwaardering van kazernes)

-€ 1.540.719

Resterend saldo

€ 1.222.539

In de bijlage is de teruggaaf van € 1,2 min. per gemeente gespecificeerd

De jaarstukken zijn nog niet voorzien van een accountantsverklaring. De accountantscontrole vindt begin mei plaats. Met deze handelswijze heeft het algemeen bestuur op 15 december 2014 ingestemd. Ook de provincie is akkoord met deze handelswijze. Wij nemen aan u met deze aanbiedingsbrief voldoende te hebben geinformeerd. Als er vragen zijn over de opzet of inhoud van de jaarstukken, dan kunt u contact opnemen met de in de aanhef van deze brief vermelde contactpersoon.

Hoogachtend, dagelijks bestuur Veiligheidsregio Twente, secretaris,

voorzitter,

H. Meuleman

R.W.

Bleker

PAGINA 3/3

Bijlage

1 Bestemming resultaat 2024 per gemeente

|Gemeente

Begroting '24 Relatief aandee Aandeel resultaai Uit te keren

Almelo

6.244.662

11,48%

€

140.329

€

140.329

Borne

1.814.024

3,33%

€

40.764

€

40.764

Dinkelland

2.221.323

4,08%

€

49.917

€

49.917

Enschede

15.914.832

29,25%

€

357,6354£

. 357,635

Haaksbergen

1.846.670

3,39%

€

41.498

€

41.498

Hellendoorn

2.595.067

477%

€

58.316

€

58.316

Hengelo

7.559.271

13,89%

€

169.871

€

169.871

Hof van Twente

2.952.203

5,43%

€

66.341

€

66.341

Losser Oldenzaal

1.819.938 2.613.949

3,35% 4,80%

€ €

40.897 58.740

€ €

40.897 58.740

Rijssen-Holten

2.792.622

5,13%

€

62.755}

€

62:755

Tubbergen

1.714.992

3,15%

€

38.539

€

38.539

Twenterand

2.484.435

457%

€

55.830

€

55.830

Wierden

1.829.214

3,36%

€

41.106

€

41.106

Totaal

€ 54.403.202

100% | €

1.222.539 | € 1.222.539