3.c VRT Jaarrekening 2021.pdf

€ 3.665.974 Bedrag € 462.206 € 100.939 € 147.443 € 658.959 € 408.050 € 226.635 € 1.661.742

€ 3.665.974

Projecten Brandweer, veelal gedekt vanuit externe geldstomen (subsidie of bijdrage)  Projecten informatievoorziening  Uiver  Accumulate  Doorontwikkeling Drone  Projecten Onderhoud & Techniek  Programma Internationaal  Programma FEU Projecten Veiligheidsbureau, dekking vanuit externe geldstromen was in 2021 hoger dan gemaakte kosten binnen ieder individueel project. Overschotten zijn gereserveerd.  IVZ  Veiligheidsstrategie  Weerbaar Twente  Project ondermijning Werkelijke overschrijdingen waren hoger dan cijfermatig weergeven echter nivelleren enkele overschrijdingen met overschotten op lopende werkzaamheden. Nieuwbouw Almelo De kosten van de nieuwbouw in Almelo (voornamelijk kosten tijdelijke huisvesting) passen binnen de totaal begroting omdat ze nivelleren met het overschot op kapitaallasten voor onder andere de nieuwbouw kazerne van Almelo. Detacheringen Personeel dat is aangenomen onder voorwaarden van inkomsten uit detacheringen. Deze kosten worden grotendeels opgevangen door de inkomsten uit detachering.

74 // JAARSTUKKEN 2021

Bijlagen

75 // JAARSTUKKEN 2021

Bijlage 1 Overzicht taakvelden Taakveld (x € 1.000,-)

Begroting voor wijziging

Begroting na administratieve wijziging

Lasten

Lasten

Baten

Baten

Lasten

49 11.582 34 -19

1.1 - Crisisbeheersing & Brandweer 1.2 - Openbare Orde & Veiligheid Totaal 1 - Veiligheid

44.652 10.245 282 520 44.933 10.765

44.160 9.724 521 759 44.681 10.482

47.844 13.028 490 1.092 48.334 14.119

8.3 Wonen & Bouwen Totaal 8 - Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Totaal

1.463

1.463

1.360 1.360

76 // JAARSTUKKEN 2021

11.647

1.463

713

0

58.043 11.477

11.598

1.463

517

517

0

57.741 10.999

51 11.841 13 0 475 12.380

Baten

0.1 - Bestuur 0.4 - Overhead 0.5 - Treasury 0.8 - Overige baten en lasten 0.10 - Mutatie reserves Totaal 0 - Bestuur en ondersteuning

713

49 11.533 34 -19

Multidisciplinaire onderwerpen

Realisatie

0 710 0 0 1.776 2.486

Brandweer

GHOR

Gemeenten

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten 51 0 0 0 0 1.065 135 10.510 575 265 0 0 13 0 0 0 0 0 0 0 362 0 113 1.776 0 1.479 135 10.636 2.351 265

0 0 0 0 0 0

Lasten Baten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1.418 490 1.908

2.171 1.092 3.263

44.908 0 44.908

9.450 0 9.450

1.075 0 1.075

985 0 985

443 0 443

421 0 421

0

0

0

1.360

7

0

0

0

0

0

0

0

1.360

0

0

0

0

0

62.074 16.612

3.387

3.398

56.904 11.808

1.340

985

443

421

Bijlage 2 Aard, reden en oordeel per 31-12-2021 van de reserves Algemene reserve Reden

Oordeel per 31-12-2021

Materieel plan Reden

Oordeel per 31-12-2021

Deze reserve komt voort uit het “Beleidskader batige rekeningsaldi”. Doel is het in stand houden van een financiële buffer om incidenteel onverwachte c.q. onvoorziene uitgaven te dekken. Betreft een algemeen dekkingsmiddel en is daarom per definitie houdbaar. Betreffende reserve is bij de verzelfstandiging overgeheveld. Het plafond van de reserve wordt jaarlijks aangepast o.b.v. van de bepalingen die zijn opgenomen in de nota risicomanagement en weerstandsvermogen.

Betreft een reserve die is gevormd na invoering van het materieel plan in 1999, om een budgettair neutrale update van het plan af te dekken. Het plan is geleidelijk geïmplementeerd. De niet bestede gelden na lancering van het plan zijn in de reserve gedoteerd in afwachting van verdere ontwikkelingen in en om het wagenpark van de organisatie. Dit ook na het traject van regionalisering. Betreffende reserve is gevormd in een periode waarin de brandweer nog niet was geregionaliseerd. Het materieel plan is bedoeld als dekkingsbron van eenmalige aanpassingen in het wagenpark. Hierbij gaat het om zowel om aanpassingen die in structurele zin meer efficiency beogen als om aanpassingen die zich richten op modernisering van het wagenpark. Bij het spoor efficiency kan worden gedacht aan extra afschrijvingslasten, die het gevolg zijn van harmonisatie van onderdelen van het wagenpark. Voor de komende periode wordt met het oog op een grootschalige heraanbesteding van de tankautospuiten extra uitgaven verwacht in de harmonisatie van de bepakking van de voertuigen. (Straalpijpen, kettingzagen, slangen, EHBO-koffers etc.) In 2021 is de reserve aangewend om cf. vastgestelde bepakkingslijst alle tankautospuiten gelijk te trekken (project harmonisatie brandweermaterieel).

Egalisatie FLO Reden

Per 1 januari 2006 is het FLO bij de brandweer herzien en wordt de 2e loopbaan ingevoerd. Brandweerfunctionarissen in een bezwarende functie treden niet meer vervroegd uit, maar stromen na uiterlijk 20 jaar door naar een niet-bezwarende functie. Voor medewerkers die onder de FLO-regeling vielen, is FLO-overgangsrecht afgesproken. Aan dit recht zitten langjarige financiële consequenties vast. Het overgangsrecht FLO (Functioneel Leeftijdsontslag) treft een viertal gemeenten: Almelo, Hengelo, Enschede en Borne. Deze gemeenten hebben hiervoor afzonderlijk structureel budget ingebracht. Resultaten op deze begrotingspost dienen op enig moment afzonderlijk met betrokken gemeenten te worden verrekend. In dat kader is per gemeente een egalisatiereserve ingesteld.

Oordeel per 31-12-2021

Bedrijfsvoering TSC Reden

77 // JAARSTUKKEN 2021

De bilaterale financiële afspraken worden periodiek geëvalueerd. In verband met de nog niet volledig uitgekristalliseerde wijzigingen in het overgangsrecht is de evaluatie voorlopig opgeschort. Aanhouden van deze middelen is noodzakelijk, gezien de langjarige afspraken die hierover zijn gemaakt. Egalisatiereserves Enschede en Borne zijn, volgens de regelgeving BBV, in mindering gebracht op de algemene reserve. Deze reserve worden in de financiële administratie echter wel separaat verantwoord. Voor meer toelichting wordt verwezen naar de paragraaf toelichting op de balans.

In juni 2014 heeft het algemeen bestuur besloten tot instelling van deze reserve. Het oefencentrum Troned vormt onderdeel van de Twente Safety Campus (TSC). Dit centrum wordt buiten de gemeentelijke bijdrage om gefinancierd. Het oefencentrum is gehouden aan het uitgangspunt van een kostendekkende exploitatie. In boekjaar 2013 is de locatie meer dan kostendekkend geëxploiteerd.

Voor de exploitatie van Troned (TSC) wordt gepleit voor een gesloten circuit van financiering. Dit sluit namelijk aan op het idee om TSC te beschouwen als een afzonderlijke entiteit binnen de organisatie. Daarmee is voor de Twente Safety Campus een vertrekpunt gemarkeerd en dat geeft duidelijkheid richting toekomst (in welke constellatie TSC ook wordt voortgezet).

Oordeel per 31-12-2021

Innovatie Reden

Oordeel per 31-12-2021

Veiligheidshuis Twente Reden Oordeel per 31-12-2021

Deze reserve is gevormd vanuit het exploitatieoverschot van 2013. Dit resultaat is dus bereikt met middelen die niet van Twentse gemeenten afkomstig zijn. TSC heeft het jaar 2021 afgesloten met een positief saldo. Conform liggende afspraak is besloten het positieve resultaat over te boeken naar de reserve TSC.

Het wettelijke takenpakket van veiligheidsregio’s is voortdurend aan veranderingen onderhevig. Voor een deel hangt dit samen met landelijke initiatieven (ministerie J&V, Instituut Fysieke Veiligheid). Voor een deel zijn de veranderingen het gevolg van technologische of maatschappelijke ontwikkelingen. Veiligheidsregio Twente neemt vanwege haar zorg voor een goede uitoefening van haar wettelijke taak deel aan projecten die zich richten op nieuwe werkwijzen of nieuwe toepassingen van de crisisorganisatie. Dit heeft vorm gekregen in het programma TS&S en krijgt nu verder inhoud binnen opvolgende activiteiten van dat programma. Conform het besluit van AB op 10-10-2016 zal de reserve de komende jaren ingezet worden om kennis en kunde beschikbaar te stellen voor innovatie binnen het veiligheidsdomein.

Veiligheidshuis Twente is sinds 2018 ondergebracht bij Veiligheidsregio Twente. Conform het besluit AB op 01-07-2019 is de overgedragen reserve opnieuw ingesteld. De reserve is bedoeld om toekomstige tekorten in de exploitatie van VHT op te vangen. VHT heeft het jaar 2021 afgesloten met een fors positief saldo. Dit saldo is overgezet naar de reserve. Gezien de reden van de reserve is voortzetting van de reserve nodig.

Veiligheidsstrategie Oost Nederland Reden Veiligheidsstrategie heeft voor het 2de jaar op rij een positief saldo. In 2021 is door de BBG besloten het overschot van 2020 te reserveren voor activiteiten in 2021 en 2022. Oordeel per 31-12-2021 Veiligheidsstrategie heeft het jaar 2021 afgesloten met een positief saldo. Voorstel is dit overschot conform 2020 over te hevelen naar de gelijknamige reserve.

78 // JAARSTUKKEN 2021

Bijlage 3 Single Information Single Audit

79 // JAARSTUKKEN 2021

Overige gegevens

80 // JAARSTUKKEN 2021

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Volgt in juni 2022, jaarrekening gaat in eerste instantie zonder verklaring naar het AB

81 // JAARSTUKKEN 2021

Overige

82 // JAARSTUKKEN 2021

Jaarbericht Brandweer Twente

83 // JAARSTUKKEN 2020

Jaarbericht GHOR Twente

84 // JAARSTUKKEN 2020

Jaarbericht Twente Safety Campus

85 // JAARSTUKKEN 2021

Lijst met afkortingen AB AC AOV BAZE BBP BBG BBV BERAP BDUR BHV BI BNG BOE BOGO BRW BRZO BTW BVL BW BZ B&T BZK CACO CAO CAR CBRN CBS CC COPI DB DISC DNV DPG DVO HR EHBO EMU Fido FLO GAGS GGD GHOR GL GMS GRIP GZ HIN ICO ICT IFV IOC IOV IVZ J&V KDV KOR LCMS LMS MOOI MST NL 86 // JAARSTUKKEN 2021

Algemeen Bestuur Algemeen Commandant Ambtenaar Openbare Veiligheid Bureau Acute Zorg Euregio Bruto Binnenlands Product Bestuurlijke begeleidingsgroep Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten Bestuursrapportage Besluit doeluitkering bestrijding van rampen en zware ongevallen Bedrijfshulpverlening Business intelligence Bank Nederlandse Gemeenten Basis Ontsmettingseenheid Brandweeropleidingen Gelderland Overijssel Brandweer Besluit Risico’s Zware Ongevallen Belasting Toegevoegde Waarde Brandveilig Leven Burgerlijk Wetboek Bevolkingszorg Beheer & Techniek Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties Calamiteitencoördinator Collectieve Arbeidsovereenkomst Collectieve Arbeidsvoorwaardenregeling Chemisch, Biologisch, Radiologisch en Nucleair Centraal Bureau voor de Statistiek Crisiscommunicatie Commando Plaats Incident Dagelijks Bestuur Dominant, Interactief, Stabiel en Consciëntieus Det Norske Veritas Directeur publieke gezondheid Dienstverleningsovereenkomst Human Resource Eerste hulp bij ongevallen Economische en Monetaire Unie Financiering decentrale overheden Functioneel Leeftijdsontslag Geneeskundig Adviseur Gevaarlijke Stoffen De gemeenschappelijke gezondheidsdienst Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio Germanischer Lloyd Geïntegreerd Meldkamer Systeem Gecoördineerde Regionale Incidentbestrijdings Procedure Gezondheidszorg Hoofden

Informatie Informatie Coördinatie Informatie en Communicatie Technologie Instituut Fysieke Veiligheid Informatie Operationeel Centrum Impuls Omgevingsveiligheid Integrale Veiligheidszorg Justitie & Veiligheid Kinderdagverblijf Kring Oostelijke Regio’s Landelijke crisis management systeem De Landelijke Meldkamer Samenwerking Multidisciplinaire Overleg Operationele informatievoorziening Medisch Spectrum Twente Nederland

NRK NWB OL OM OOV OTO OVD OVDG PBM PDC PPMO RBP RCC RECAP RF RIB ROAZ ROC RTR SIS S&O TRONED TSC UIVER UWV VB V&K VHT VNOG VPB VR VRT VVT VWS WGA WNRA WNT WVR WW

87 // JAARSTUKKEN 2021

Nederlandse Rode Kruis De Nederlandse Waterschapsbank Operationeel leider Openbaar Ministerie Openbare Orde en Veiligheid Opleiden, Training & Oefenen Officier van Dienst Officier van Deinst Geneeskundig Persoonlijke Beschermingsmiddelen Productendienstencatalogus Periodiek Preventief Medisch Onderzoek Rampbestrijdingsplan Regionaal Coördinatiecentrum Recapitalisation Risk Factory Twente Risicobeheersing Regionaal Overleg Acute Zorg Regionaal Opleidingencentrum Regionale Toezichtsruimte Slachtofferinformatiesystematiek Strategie & Ondersteuning Trainingscentrum Oost-Nederland Twente Safety Campus Unmanned Intelligent Verification and Respons Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen Veiligheidsbureau Vakbekwaamheid & Kennis Veiligheidshuis Twente Veiligheidsregio Noord- en Oost Gelderland Vennootschapsbelasting Veiligheidsregio Veiligheidsregio Twente Verpleeg- en Verzorgingshuizen en Thuiszorg Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten Wet Normalisering Rechtspositie Ambtenaren Wet Normering Topinkomens Wet Veiligheidsregio’s Werkloosheidswet