2a Samenvatting Recreatieschap Twente.pdf

Samenvatting Datum Aan Kopie aan Van Onderwerp

15 mei 2024 Gemeenteraad Jan Pijffers Recreatieschap Twente: Samenvatting jaarstukken 2023 en begroting 2025

Jaarstukken 2023 De Regeling Recreatieschap Twente is op 1 januari 2022 in werking getreden. Het jaar 2022 werd door het recreatieschap gezien als overgangsjaar waarin gewerkt is aan een eigen identiteit met een passende (financiële) begroting. In het jaar 2023 zijn talrijke aanbestedingen succesvol afgerond met als voornaamste doel de inkoopprocessen op orde te krijgen. Resultaatbestemming In 2023 is het recreatieschap Twente aan de slag gegaan met de visie op de recreatieparken. Om het onderhoud aan onze routenetwerken beter en efficiënter vorm te geven hebben zij middels een aanbesteding een overeenkomst gesloten met een gespecialiseerde derde partij. Deze partij is via een huurovereenkomst op één van de parken, Het Hulsbeek in Oldenzaal, gehuisvest. Ook in 2023 was er weer aandacht voor stijgende prijzen voor energie en onderhoud op de parken en bij de routenetwerken. Het jaar 2023 is afgesloten met een negatief resultaat van € 8.000 (0,18% van de begroting). Voorstel resultaatbestemming: Het is de bevoegdheid van het bestuur om over de dekking van het rekeningresultaat te beslissen. Het negatieve jaarrekeningresultaat van € 8.000 kan conform de spelregels worden onttrokken aan de reserve provinciale reserve recreatieve voorzieningen waardoor er geen additionele bijdrage van de deelnemende gemeenten nodig is.

De jaarstukken zijn nog niet voorzien van een accountantsverklaring. De controle vindt begin mei plaats en het accountantsverslag wordt dan nagezonden. Met deze werkwijze is reeds in 2017 ingestemd en ook de provinciale toezichthouder is hiermee akkoord. Begroting 2025 De bedrijfsvoering van het recreatieschap wordt uitgevoerd door de Gemeenschappelijke Regeling (GR) Samen Twente waarmee een dienstverleningsovereenkomst (DVO) is gesloten. Door de DVO met de GR Samen Twente blijft er een heldere en transparante scheiding tussen de financiën van het Recreatieschap Twente en de GR Samen Twente. De begroting heeft in 2025 een omvang van afgerond € 5,4 miljoen (2024: € 5,2 miljoen). De totale gemeentelijke bijdragen daarin bedraagt circa € 4,1 miljoen (2024: € 3,9 miljoen) en wordt verdeeld over de gemeenten op basis van de inwoneraantallen (in % van totaal) per 1 januari 2024. De stijging van de totale gemeentelijke bijdrage 2025 ten opzichte van 2024 is afgerond 0,2 miljoen. De stijging wordt onder andere veroorzaakt door de toegepaste uitgangspunten voor loon- en prijsontwikkeling, respectievelijk 5,3% (€ 99.019) en 1,9% (€ 49.747). Daarnaast zorgen de structurele componenten van de cao 2024-2025 ook voor een stijging van de lonen, deze kosten betreffen € 97.493. De inflatie is fors gedaald waardoor het effect op de prijscompensatie minder is dan in 2024.

De bijdrage voor Hof van Twente is volgens de begroting 2025 circa € 228.000 en dat ligt in lijn met onze meerjarenbegroting voor 2025 bij toepassing van dezelfde meegegeven uitgangspunten voor loon- en prijsontwikkelingen voor de gemeenschappelijke regelingen. Risico’s Om het weerstandsvermogen te berekenen, dient de beschikbare weerstandscapaciteit afgezet te worden tegen de benodigde weerstandscapaciteit. Dan komt de weerstandsratio 2025 uit op 0,8 (2024: 1,01). De ratio bevindt zich hiermee onder de door het bestuur vastgestelde gewenste norm van 1,0 maar wel binnen de afgesproken bandbreedte van 0,8 – 1,0. Aangezien de ratio onder de norm zit betekent het dat positieve saldi in de jaarrekeningen dienen te worden toegevoegd aan het eigen vermogen totdat de afgesproken norm is bereikt. Kernpunten QuickScan Gemeenschappelijke Regelingen Twente • Inhoudelijk: wat is de rol van het Recreatieschap bij routenetwerken en wat betekent andere fietsmobiliteit voor het maken van routenetwerken? Beantwoording: De ontwikkeling van de fiets is één van de veranderingen die plaatsvinden op de routenetwerken. Hierin wordt continu bekeken wat wenselijk en / of noodzakelijk is. Veiligheid is weer één van deze aspecten. •

Er zijn geen prestatie indicatoren te vinden die iets zeggen over lange termijnvisie van de organisatie. Beantwoording: Recreatieschap: In de begroting 2025 worden de twee organisatiedelen van Recreatieschap Twente uitgelicht: de Twentse recreatieparken en de Routenetwerken Twente. In 2023 en 2024 zijn de visies van beide organisatieonderdelen vastgesteld. Zij vormen het fundament waarop wij verder kunnen bouwen en stelt ons in staat om nauwgezet te bepalen hoe en wanneer wij gaan investeren. In de bestuursvergadering van 4 april 2024 is het Koersdocument van Recreatieschap Twente 2024-2030 vastgesteld. Deze dient als ‘intern’ document om de richting voor onze werkzaamheden te bepalen, met een sterke nadruk op gezamenlijke waarden, doelen, en de wijze waarop wij binnen en buiten onze organisatie willen opereren. Gezien het feit dat de nieuwe visie op de parken en het ‘Koersdocument Recreatieschap Twente’ tegelijkertijd met de begroting 2025 is vastgesteld was het op dat moment nog niet mogelijk om concrete en heldere prestatie indicatoren toe te voegen aan de begroting 2025. Als Recreatieschap Twente streven wij er uiteraard wel naar om dit in de begroting van 2026 toe te voegen. Twente Marketing: In de begroting van het Recreatieschap staan wel degelijk een strategische visie en de doelgroep die Twente Marketing wil bereiken.

Aan de hand van het ‘Perspectief Vrijetijdseconomie Twente 2030’, waarin de begroting naar wordt verwezen, werkt Twente Marketing aan een geheel nieuwe bestemmingsontwikkeling van Twente. Dit vraagt om een nieuwe aanpak en een integrale visie die de vrijetijdseconomie tot belangrijke pijler maakt in de verdere ontwikkeling van de economie in Twente. Er is voor deze ontwikkeling een nieuwe rol nodig vanuit Twente Marketing, welke staat verwoord in de visie. -2-

De visie wordt uitgewerkt op basis van drie diensten: 1. Branding: Twente wil groeien tot een natuurlijke magneet voor een jongere doelgroep (inzichtzoeker, stijlzoeker en avontuurzoeker). Zowel voor bezoekers als bewoners. Door onweerstaanbare, spannende concepten en aanbod te ontwikkelen, wordt Twente beroemd om 'wat' het is (vrij zijn economie). Op het gebied van branding gaat Twente Marketing dit realiseren door promotie en positionering gericht op zowel de (potentiële, jongere) bewoner als de focusdoelgroepen. Tukkerstrots te verhogen door ook de bewoner op het vizier te hebben en inzet van congresregio Twente. 2. Destinatieontwikkeling: Op basis van data en inzichten adviseert Twente Marketing ondernemers en overheden bij de ontwikkeling van gebiedsvisies en speelt zij een belangrijke rol bij maatschappelijke vraagstukken, zoals leefbaarheid, mobiliteit en het behoud van voorzieningen. 3. Smart Data: Met deze dienst doet Twente Marketing onderzoek en verzamelt ze data, maakt deze inzichtelijk over vraag en aanbod van bezoekers, bewoners en bedrijven. Deze worden vertaald naar praktische tools ten behoeve van de vrijetijdseconomie. •

Het recreatieschap kent in totaal € 360.000 aan taakstellingen die niet zijn ingevuld. Voornemens om dat wel te doen zijn er niet. Beantwoording: In 2023 was er sprake van een structurele taakstelling van bijna € 160.000 welke in dit jaar niet kon worden ingevuld. Voornemens om deze in te vullen zijn opgenomen in de begrotingen voor 2024 en 2025.

•

Voer het gesprek over het gewenste kwaliteitsniveau van onderhoud in relatie tot wat gemeenten zelf als aanvaardbaar kwaliteitsniveau voor onderhoud zien. Beantwoording: Het kwaliteitsniveau van het onderhoud van kapitaalgoederen (groen, verhardingen, terreinvoorzieningen enz.) staat beschreven in het beheerplan kapitaalgoederen 2023-2027. Het bestuur stelt voor de kapitaalgoederen die de Recreatieschap Twente in eigendom heeft, het te handhaven kwaliteitsniveau vast. Tevens stelt het bestuur jaarlijks budget beschikbaar om dit kwaliteitsniveau te handhaven. Verschillende keuzes resulteren in verschillende kosten voor beheer. Recreatieschap Twente hanteert voor het onderhoud van haar kapitaalgoederen twee gebiedsgerichte kwaliteitsniveaus, te weten: 1. Intensieve dagrecreatie (alleen bij recreatieparken): Op de terreindelen met intensieve dagrecreatie is er sprake van een hoge gebruiksdynamiek en een hoge belevingswaarde (zonneweiden, stranden, zwemwater etc.). Deze terreinen worden ingezet voor ontspanning, sport en evenementen. Zodoende is het kwaliteitsniveau middelhoog/ruimvoldoende. 2. Extensieve dagrecreatie: Op de terreindelen met extensieve dagrecreatie is er sprake van een lage gebruiksdynamiek (fiets- en wandelpaden, bermen, graslanden, parkeerterreinen -3-

etc.). Daarom wordt er een lager onderhoudsniveau gehanteerd. Ingevolge het extensieve karakter is het kwaliteitsniveau van de genoemde terreinen te omschrijven als doelmatig en effectief. •

Er is een aanvullende toelichting op de voorziening verlofsparen nodig. Beantwoording: Deze toelichting zal worden meegenomen in de definitieve jaarrekening. Het betreft arbeidsrechtelijke verplichtingen waarvoor conform het Besluit Begroting en Verantwoording een voorziening moet worden ingesteld.

-4-