1a Samenvatting Samen Twente.pdf

Samenvatting Datum Aan Kopie aan Van Onderwerp

27 mei 2025 Gemeenteraad Jeffrey van de Wetering Samen Twente: Samenvatting jaarstukken 2024 en begroting 2026

Jaarstukken 2024 In 2024 stond doorontwikkeling van de organisatie centraal. Zo werd 2024 het jaar waarin voor het eerst daadwerkelijk de impact van regionale financiële uitdagingen voelbaar was. Niet alleen bij Samen Twente, ook bij de deelnemende gemeenten en bij de partners in het zorg- en sociaal domein. Deze uitdagingen hebben geleid tot een ‘Kerntakendiscussie’. Concrete aanleiding voor de ‘Kerntakendiscussie’ waren de vragen om extra financiering voor Veilig Thuis Twente, Forensische dienstverlening en ter versterking van Informatiebeveiliging en Privacy. Veilig Thuis Twente ervaart continu meer aanmeldingen met als gevolg wachtlijsten. Als de capaciteit van de organisatie niet meegroeit met de vraag, zijn er geen mogelijkheden om de wachtlijsten structureel terug te dringen. Daarom hebben het algemeen bestuur en de centrumgemeente Enschede (extra) incidentele middelen toegekend om de wachtlijsten aan te pakken. In 2024 zijn de wachtlijsten teruggedrongen, door het uitblijven van structurele middelen is er nog geen borging van deze aanpak. Voor informatiebeveiliging en privacy zijn wel structurele middelen toegekend. In 2024 is een nieuw digitaal JGZ-dossier aanbesteed. Er is gekozen voor een bestaand systeem waar ook andere GGD’en naar tevredenheid mee werken. Daarnaast kunnen ouders en kinderen met dit systeem eenvoudig hun eigen gegevens inzien.

De implementatie van het systeem is momenteel in volle gang. Daarnaast zijn belangrijke stappen gezet met het oog op de Pandemische Paraatheid. Op landelijk niveau vinden er veel ontwikkelingen plaats. In de keten wordt meer de samenwerking gezocht, er worden concrete afspraken gemaakt en er vindt meer centrale regie plaats. De vorming van een nieuw kabinet in 2024 heeft er toe geleid dat de noodzakelijke, structurele investering op Pandemische Paraatheid is omgebogen naar een bezuiniging voor de komende jaren. In 2025 en 2026 zullen met de incidentele middelen landelijke maatregelen geïmplementeerd moeten worden om zoveel als mogelijk klaar te zijn voor de toekomst. Tot slot was 2024 voor OZJT het jaar van de nieuwe inkoopronde. De aanbesteding is inmiddels afgerond en er is een nieuw contractmanagementsysteem ingericht. Rekeningresultaat 2024 Het totale gerealiseerde jaarrekeningresultaat 2024 bedraagt € 1.398.000. In de toelichting op het resultaat wordt - om een goed beeld te krijgen van hoe de exploitatie er werkelijk voorstaat – als vertrekpunt het reguliere bedrijfsresultaat genomen. Dit bedrijfsresultaat bedraagt € 1.133.000. In de tweede bestuursrapportage was uitgegaan van een regulier bedrijfsresultaat van € 39.000. Ten opzichte van de tweede bestuursrapportage is dit bedrijfsresultaat dus € 1.094.000 positiever.

Het voordeel kent 3 belangrijke oorzaken die samen de € 1.063.000 verklaren. - Ten eerste ontstaat een voordeel van circa € 551.000 door het later en goedkoper invullen van de formatie dan wel externe inhuur.

Ten tweede ontstaat een voordeel van € 260.000 op de forensische geneeskunde GGD Twente. In 2024 is de gemeentelijke bijdrage incidenteel verhoogd naar €450.000. Daarnaast zijn extra incidentele voordelen van € 110.000 gerealiseerd. Met name door extra bloedproeven en meer uitgevoerde schouwingen bij euthanasie. Hier staan deels extra kosten tegenover. Ook is een incidentele subsidie ontvangen vanuit het Ministerie van Justitie en Veiligheid. Tegenover de genoemde voordelen op de forensische geneeskunde staan hogere structurele lasten (€ 250.000) als gevolg van hogere kosten voor Forensisch artsen. - Ten derde zijn er hogere (rijks)opbrengsten gerealiseerd op de onderdelen GGD en OZJT. In totaal gaat het om een voordeel van € 252.000. Naast het reguliere bedrijfsresultaat van € 1.133.000 zijn er twee belangrijke ontwikkelingen die leiden tot het uiteindelijke totale jaarrekeningresultaat van € 1.398.000. Over deze ontwikkelingen is het algemeen bestuur in de bestuursrapportages geïnformeerd. Er ontstaat een nadeel van € 525.000 als gevolg van de cao ontwikkeling. Er is een rentevoordeel van € 791.000 gerealiseerd ten aanzien van schatkistbankieren. -

Resultaatbestemming Het algemeen bestuur neemt op 9 juli 2025 over de resultaatsbestemming. Er zal worden voorgesteld om € 450.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve Veilig Thuis Twente. Daarmee komt de weerstandsratio op de afgesproken norm van 1,0. Ten tweede wordt voorgesteld om € 665.000 te reserveren voor de frictiekosten van de kerntakendiscussie. Het algemeen bestuur heeft op 26 maart 2025 besloten om de frictiekosten vast te stellen op € 665.000 en om de dekking hiervan te betrekken bij de resultaatsbestemming 2024. Bij vaststelling van de begroting op 10 oktober 2025 zal definitieve duidelijkheid over de hoogte van de frictiekosten ontstaan, mocht dat bedrag lager uitvallen dan zal het mindere deel alsnog worden uitgekeerd aan de gemeenten. Tot slot wordt voor de overige € 283.000 voorgesteld dit uit te keren aan de Twentse gemeenten (€ 0,44 per inwoner). Dit bedraagt voor de gemeente Hof van Twente dus circa € 15.000 De jaarstukken zijn nog niet voorzien van een accountantsverklaring. De controle vindt begin mei plaats en het accountantsverslag wordt dan nagezonden. Begroting 2026 De organisatie SamenTwente is ontstaan vanuit de voormalige Regio Twente en is opgericht door 14 Twentse gemeenten.

De organisatie bestaat uit de Gemeentelijke Gezondheidsdienst Twente (GGD Twente), Veilig Thuis Twente (VTT) en de Organisatie voor inkoop van Zorg en Jeugd in Twente (OZJT). Zowel Kennispunt Twente als Samen14 zijn als gast ondergebracht. Voor de gemeente Hof van Twente stijgt de deelnemersbijdrage van € 2.249.478 in 2025 (begroting na wijziging) naar € 2.343.873 in 2026. Voor de gemeente Hof van Twente betekent dit een stijging van € 94.395. Het totale financieel effect op de begroting van de gemeenten tezamen is € 1.989.000. Dit bestaat op hoofdlijnen uit: Structureel € 2.803.000 hogere lasten - Autonome ontwikkelingen en bedrijfsmatige opgaven € 1.796.000 (structureel hogere last) - Inhoudelijke keuzes € 222.000 (structureel hogere last) - Scherpe bedrijfsmatige keuzes - € 525.000 (structureel lagere last) - Autonome ontwikkeling loon- en prijscompensatie € 1.310.000 (structureel hogere last) Incidenteel lagere lasten € 813.000 -2-

-

Inhoudelijke keuzes besluitvorming kerntakendiscussies - € 261.000 (incidenteel lagere last) Incidentele meevallers € - 552.000 (incidenteel lagere last)

Toelichting structureel effect van € 2.803.000 (financieel effect begroting) Structurele autonome ontwikkelingen en bedrijfsmatige opgaven nadeel 1.796.000 Veilig thuis nadeel € 990.000 Op 26 maart 2025 heeft het algemeen bestuur besloten om de wettelijke taken van Veilig Thuis Twente uit te voeren op een minimum niveau (scenario kern). Het aantal meldingen over huiselijk geweld en kindermishandeling in Twente is al een aantal jaren aan het stijgen. In 2024 en 2025 zijn incidenteel extra middelen beschikbaar gesteld om wachtlijsten weg te werken. Op 26 maart heeft het algemeen bestuur besloten om de begroting van Veilig Thuis Twente structureel uit te breiden met € 982.000. Dit betreft het kern-scenario en houdt in dat de focus in de uitvoering komt te liggen op de uitvoering van de wettelijke taken en het uitvoeren van de crisisdienst voor de 14 gemeenten. Inclusief loon- en prijscompensatie 2026 komt de begrotingsuitbreiding uit op € 1.039.000. Veilig thuis heeft een aantal scherpe keuzes gemaakt (opleidingsbudget lager en verlaging materiële budgetten) waarmee de totale structurele uitbereiding op € 990.000 komt. Forensische geneeskunde nadeel € 474.000 Om de inzet van forensisch artsen in de regio te kunnen behouden is sprake van een structurele kostenstijging. Dit komt onder andere door een stijging van beschikbaarheidsvergoedingen.

Voor de jaren 2024, 2025 en 2026 zijn hiervoor incidenteel extra middelen beschikbaar gesteld. Het algemeen bestuur heeft op 26 maart 2025 besloten om de begroting van Forensische geneeskunde structureel uit te breiden, voor 2026 bedraagt dat € 474.000. Invoering HR21-functiewaarderingssysteem nadeel € 332.000 Het algemeen bestuur is via de bestuursrapportages 2024 en via de jaarstukken 2024 geïnformeerd over de invoering van HR21. Dit heeft geresulteerd in hogere functiewaarderingen, maar ook in lagere waarderingen. In verband met garanties leidt lagere waardering niet meteen tot een voordeel. Naar verwachting leidt dit wel tot een voordeel indien de functie opnieuw moet worden ingevuld, om deze bedrijfsmatige opgave te dekken heeft SamenTwente het AB scherpe bedrijfsmatige keuzes (bezuinigingen) voorgelegd. Inhoudelijke keuzes structureel nadeel € 222.000 Op 26 maart 2025 heeft het algemeen bestuur besloten om de ‘Gezonde School Aanpak’ niet meer structureel, maar incidenteel op te nemen in de begroting tot en met 2026. Hierdoor verbetert het structureel saldo met € 213.000 voor de gemeenten. Daarnaast is besloten om de uitvoeringen bij Milieu & Gezondheid, Gezondheidsbevordering en uitvoeringen bij de meldpunten Woningvervuiling en Zorgwekkend gedrag te handhaven.

Het handhaven van de uitvoeringen bij Milieu & Gezondheid en het Meldpunt Woningvervuiling leiden in de begroting 2026 van SamenTwente niet tot een stijging van de bijdrage ten opzichte van 2025. Dit komt omdat deze uitbreiding al voor 2024 en 2025 in de begroting waren opgenomen. Structureel en voor de begrotingen van gemeenten leidt dit wel tot een uitzetting. Voor milieu & gezondheid handhaven gaat het om € 137.000, voor Meldpunt Woningvervuiling € 97.000. Scherpe beleidsmatige keuzes: voordeel € 525.000 Het algemeen bestuur heeft op 26 maart 2025 besloten om de uiteengezette structurele bezuinigingsmaatregelen door te voeren. Bij het formuleren van de scherpe bedrijfsmatige keuzes is scherp gekeken waar de organisatie kan bezuinigen zonder door de ondergrens te zakken. Bij het formuleren van de maatregelen is onder meer gekeken naar plekken in de begroting waar er sprake is van onderbesteding. Onderstaande maatregelen heeft het algemeen bestuur in de begroting opgenomen als bezuiniging: -3-

-

Verlagen opleidingsbudget € 129.000 Verlagen materieel budget (kaasschaaf) € 115.000 Verlagen ICT-afschrijvingsbudget € 100.000 Bedrijfsvoering verlagen t.b.v. uitbereiding Veilig Thuis Twente € 100.000 Realistischer ramen thuiswerk- en ambtsjubileabudget € 81.000

Autonome ontwikkeling loon- en prijscompensatie: nadeel € 1.310.000 In de ontwikkelingenbrief 2026 zijn de begrotingsuitgangspunten uiteengezet voor de loon- en prijscompensatie. De basis hiervoor is de met de gemeenten gemaakte afspraken over berekening van loon- en prijsontwikkeling. Deze afspraken gelden uniform voor de GR-en. De loonontwikkeling blijft een inschatting, omdat op dit moment niemand weet hoe de cao 2025-2026 eruit ziet en in welk ritme de toekomstige cao-eisen wel of niet de prijsinflatie zullen volgen. Via de bestuursrapportages 2025 en 2026 zal worden aangegeven in hoeverre de begrote bedragen gaan afwijken. De prijsontwikkeling is in overeenstemming met de uitgangspunten van de gemeenten de ontwikkeling zoals het CBP deze per september 2024 publiceert, met een herrekening van voorgaande drie jaren (2023-2025). Toelichting incidenteel effect van € 813.000 voordelig (financieel effect begroting) Inhoudelijke keuzes besluitvorming kerntakendiscussies € 216.000 voordeel Gezonde School Aanpak van structureel naar incidenteel tot en met 2026 € 213.000 Bij de toelichting over de structurele effecten is genoemd dat de gezonde school tot een structureel voordeel van € 213.000 leidt, omdat dit is verplaatst van structureel naar incidenteel. Dat levert incidenteel dus een nadeel van € 213.000 op.

Forensische geneeskunde voordeel € 474.000 Bij de toelichting over de structurele effecten is een nadeel op de forensische geneeskunde genoemd, door de verschuiving van incidenteel naar structureel. In dit onderdeel – incidenteel – levert dit dus een voordeel van € 474.000 op. Incidentele meevallers € 552.000 MKB vrijval € 413.000 voordeel In de vergadering van 5 maart 2025 heeft het dagelijks bestuur het algemeen bestuur geïnformeerd over de vrijval van de ingestelde reserve MKB-fonds. Inmiddels zijn een aantal leningen terugbetaald en de laatste openstaande lening met boekwaarde is in de jaarrekening 2024 afgeboekt. De afboeking is ten laste gebracht van de hiervoor aangehouden risicogelden (risicoreserve MKB-fonds). Het algemeen bestuur heeft op 26 maart 2025 besloten om deze risicoreserve in 2026 vrij te laten vallen zodat de gemeentelijke bijdrage 2026 eenmalig omlaag kan. Vrijval voorziening 3e WW-jaar € 139.000 In de CAO SGO 2023 is een na-wettelijke WW-voorziening voor een derde jaar opgenomen. Volgens de cao 2024 behouden medewerkers het recht op een derde WW-jaar, maar mag de werkgever geen premie hiervoor meer innen. De reservering neemt hierdoor niet meer toe. Tot op heden is door geen enkele medewerker gebruik gemaakt van het recht op een derde WW-jaar. De kans wordt voor de toekomst nihil geacht dat hiervan wel gebruik wordt gemaakt.

Kosten voor de eerste en tweede WW-jaar (komen regelmatig voor) en zijn gereserveerd in de weerstandscapaciteit (bestemmingsreserves) op basis van risicoschattingen. Door het gereserveerde bedrag voor een derde WWs-jaar vrij te laten vallen in 2026, kan de gemeentelijke bijdrage eenmalig verlaagd worden. Het algemeen bestuur heeft op 26 maart 2025 hiertoe besloten.

-4-

Ontwikkelingen met nog onbekende financiële impact op de begroting 2026 en verder Onderstaand worden de ontwikkelingen genoemd waarvan de verwachting is dat deze effect gaan hebben op de begroting, maar deze zijn op dit moment nog onzeker en niet te kwantificeren 1. Landelijke Functie Opschaling Infectieziektebestrijding. 2. Versterking van de infectieziektebestrijding 3. IV-landschap: landelijk dataplatform en goed functionerende informatievoorziening 4. Toekomstig asielbeleid onzeker en daarmee ook de impact daarvan op de GGD 5. Financiering zorg aan Oekraïense vluchtelingen wordt waarschijnlijk verlaagd door het Rijk 6. Aan de Hervormingsagenda 2023-2028 ligt een besparingsopgave van 1 miljard ten grondslag voor de Nederlandse gemeenten. Daarnaast is de impact van de transformatie JeugdzorgPlus onduidelijk. 7. Het Rijksvaccinatieprogramma blijft in ontwikkeling 8. Voornemen van Tweede Kamer om een vaccinatievoorziening te organiseren bij de GGD’en 9. Afgelopen jaren trend dat er meer SOA-consulten worden uitgevoerd dan volgens de ASG afgesproken. 10. Toekomstscenario Kind en Gezinsbescherming en impact hiervan op Veilig Thuis Twente 11. Aanbesteding van de Medische Arrestanten Zorg (MAZ) De bovengenoemde ontwikkelingen kennen onzekerheden. Het is onduidelijk óf en wanneer deze tot extra lasten leiden en in hoeverre dit gecompenseerd wordt vanuit het Rijk.

Advies Bij een kostenuitzetting zoals in de voorgaande punten benoemd is het uitgangspunt dat SamenTwente dit eerst binnen de eigen begroting moet zien op te lossen voordat dit bij de gemeenten worden neergelegd en aanvullend welke keuzes daarbij te maken zijn. Dat betekent dat wij als gemeente meer aan de voorkant betrokken dienen te worden. . Risico’s Aanvullend op de begroting heeft SamenTwente een ontwikkelingenbrief opgesteld. We zien dat Samen Twente zowel op de korte termijn als de middellange termijn te maken heeft met verschillende ontwikkelingen die impact hebben op de begroting. Soms zijn deze ontwikkelingen al zo duidelijk dat ze vertaald kunnen worden naar de begroting. En van sommigen ontwikkelingen weten we dat ze effect gaan hebben, maar er is op dit moment onvoldoende zicht op impact en tijdstip. Middels de begrotingsbrief worden al deze (autonome) ontwikkelingen integraal bekeken en uiteengezet om een zo goed mogelijk beeld te geven van de meerjarige begrotingsontwikkeling. Weerstandsvermogen Om het weerstandsvermogen te berekenen, dient de beschikbare weerstandscapaciteit afgezet te worden tegen de benodigde weerstandscapaciteit. Als we dit doen, dan komen we uit op een ratio van afgerond 0,7.

De ratio bevindt zich hiermee onder de door het algemeen bestuur vastgestelde gewenste norm van 1,0 en onder de afgesproken minimale ondergrens van 0,8.Aangezien de ratio onder de norm zit betekent het dat positieve saldi in de jaarrekeningen prioritair dienen te worden toegevoegd aan het eigen vermogen totdat de afgesproken norm is bereikt. Bij deze berekening is geen rekening gehouden met de resultaatbestemming van de jaarrekening 2024. Besluitvorming hierover vindt in juli 2025 plaats

-5-

Kernpunten QuickScan Gemeenschappelijke Regelingen Twente In dit onderdeel zijn de vragen uit de Quickscan en bijbehorende antwoorden weergegeven. De antwoorden zijn geformuleerd door de gemeenschappelijke regeling. De term ‘wij’ ziet dus toe op “wij als gemeenschappelijke regeling” en niet op de gemeente Hof van Twente. Algemene opmerkingen over GR-en 1. Personeel en salarisbegrotingen In de Quickscan wordt aandacht gevraagd voor eenduidigheid bij de salarisramingen. In lijn met de opmerking van de opsteller van de Quickscan, is in onze begrotingsuitgangspunten uiteengezet dat we de salarissen ramen op basis van intreding max-1. Voor onze organisatie is dit een realistische raming. 2. Kunstmatige intelligentie Zoals aangegeven in de Quickscan is ook onze organisatie bezig met het uitwerken van een kader voor het gebruik van kunstmatige intelligentie. Wij onderschrijven de oproep voor een algemeen regio breed kader. Personele capaciteit op dit thema is erg schaars en daarom zouden wij graag op dit thema gezamenlijk willen optrekken. Een mooie landingsplek hiervoor zou de regionale samenwerking via het IT-Platform kunnen zijn. Opmerkingen/vragen uit de samenvatting specifiek SamenTwente 3.

Veilig Thuis Twente heeft knelpunten in de formatie. Tegelijkertijd wordt er ingezet op extra geld om de wettelijke taken te kunnen uitvoeren. Of dat lukt zal afhangen van het invullen van de benodigde capaciteit. In 2024 is het in het eerste deel van het jaar moeilijk gebleken om de extra ontvangen tijdelijke middelen van gemeenten in te zetten. Dit was het gevolg van krapte op de arbeidsmarkt en het moment van toezeggen van de extra tijdelijke middelen en het feit dat Veilig Thuis Twente hierdoor geen perspectief na 2024 kon bieden. Dit leidde tot het oplopen van de wachtlijsten in de richting van de zomer. In de loop van het jaar heeft Veilig Thuis Twente deze extra formatie wel in kunnen vullen, met als gevolg dat de wachtlijsten weer afnamen. De extra formatie draagt daadwerkelijk bij aan de mogelijkheden van Veilig Thuis Twente om hun taak uit te voeren. Nu er voor 2025 wederom tijdelijke uitbreiding van de begroting op de planning staat, kan Veilig Thuis Twente de nieuw aangetrokken medewerkers in dienst houden, werken aan wachtlijstvrij-werken en aan continuïteit in de organisatie. Daarnaast blijft de invulling van de artsenformatie uitdagend. Vorig jaar zijn in september twee artsen vertrokken (pensioen en tijdelijke kracht) en deze ruimte heeft Veilig Thuis Twente niet meer kunnen invullen. Er is landelijk een groot tekort aan vertrouwensartsen.

Intussen heeft Veilig Thuis Twente de keuze gemaakt te werken met verpleegkundigen in aanvulling op de rol van de vertrouwensarts en is deze personele ruimte deels ingevuld. De zoektocht naar een vertrouwensarts gaat door.

4. Er is in de begroting geen rekening gehouden met rente uit schatkistbankieren, terwijl er vermoedelijk wel renteopbrengsten zijn. Dat heeft effect op de gemeentelijke bijdragen. Als gemeenschappelijke regeling moeten wij ver van te voren onze begroting op stellen. Het ver van te voren ramen van de renteopbrengsten is risicovol. De hoogte van de renteopbrengsten is namelijk afhankelijk van verschillende factoren. Het is afhankelijk van de omvang van onze banktegoeden. Deze omvang is vervolgens weer afhankelijk van diverse andere factoren zoals betaalritme van -6-

subsidies, projecten en gemeentelijke bijdragen. De tweede bepalende factor is het rentepercentage. Dit percentage is afhankelijk van factoren zoals inflatie, beleid van de Europese Centrale Bank en Rijksbeleid. Het ministerie van 2 Financiën wil bijvoorbeeld de rente bij het schatkistbankieren verlagen om zo het schatkistbankieren voor decentrale overheden minder gunstig te maken en voor het Rijk juist gunstiger. SamenTwente gaat daarom voorzichtig om met het ramen van renteopbrengsten. Na besluitvorming in het algemeen bestuur in januari 2025, heeft SamenTwente € 250.000 aan renteopbrengsten geraamd in de gewijzigde begroting 2025. Met het algemeen bestuur is afgesproken om eind 2025 te beoordelen in hoeverre rente geraamd wordt voor 2026. Wij hebben de gemeenteraden hierover per brief geïnformeerd. 5. Er is inhoudelijk geen aandacht voor het thema zorgfraude. Zorgfraude (toets op rechtmatigheid) is een taak van de gemeenten. OZJT/Samen14 is verantwoordelijk voor de controle op de doelmatigheid. Overigens komen rechtmatigheid en doelmatigheid samen in de proeftuin aanpak zorgfraude van de Veiligheidsregio Twente. Van deze proeftuin maakt ook OZJT deel van uit. Daarnaast is er in het kader van regionale samenwerking een casustafel waar casuïstiek en werkverdeling aan de orde komen.

Ook door de inzet van het KIT instrument bij de aanbesteding komen rechtmatigheid en doelmatigheid samen. Door een meer intense screening op de voorkant wordt er ook geïnvesteerd op het voorkomen van zorgfraude, waarbij ook een Bibobtoets in het kader van integriteit plaatsvindt. Ook na gunning bij tussentijdse inschrijvingen en mutaties wordt gebruik gemaakt van het KIT instrument. De coördinatie hiervan ligt bij OZJT. 6. Er is inhoudelijk geen aandacht voor arbeidsmigranten die (nog) niet zijn geregistreerd. Hier zijn mogelijk ook risico's op infectieziekten. Als er geen directe aanleiding is voor een uitbraak van een infectieziekte, acteert GGD Twente niet op mogelijke risico’s op infectieziekten bij ongeregistreerden. Dit komt omdat deze groep (en mogelijke risico’s) niet in beeld zijn. Wel komt GGD Twente soms in aanraking met ongeregistreerden als mensen daadwerkelijk ziek worden. In het kader van publieke gezondheid wordt dan zorg verleend, zoals bron- en contactonderzoek, diagnostiek, advisering aan het individu en advisering om een uitbraak te voorkomen. Er kunnen zich situaties voordoen waardoor er wel aanleiding is om actief en preventief te handelen. Bijvoorbeeld in de tijd van de Covid pandemie heeft GGD Twente actie ondernomen om de (ongeregistreerde) arbeidsmigranten te bereiken.

Er werd actief gecommuniceerd met uitzendorganisaties die werken met arbeidsmigranten om ook deze groep vaccinaties aan te bieden. Er werd toen actief gehandeld omdat er sprake was van een pandemie. 7. Er zijn problemen gesignaleerd rondom de beschikbaarheid van gezinshuizen. Onduidelijk is of dat komt door lokalen (regionale) keuzes of door landelijk beleid. Het probleem ligt volgens ons niet bij de beschikbaarheid van gezinshuizen. De wijze van contracten van gezinshuizen per 1 januari 2025 is de oorzaak voor het financieel knelpunt bij de gezinshuizen waardoor er een noodmaatregel is getroffen. Er wordt momenteel gewerkt aan verschillende oplossingsrichtingen. 8. Voor gemeenten die het aangaat valt het op dat de ambities van de Coalition of the Willing kennelijk niet worden gerealiseerd. Er is onderbenutting van de budgetten. Uit de jaarstukken 2024 van SamenTwente kan niet afgeleid worden dat de ambities van de Coalitions of the Willing al dan niet gerealiseerd worden. Er is hierbij geen sprake van aan SamenTwente overgedragen taken. In verband met de gastheer rol van SamenTwente zijn in onze jaarstukken alleen de financiële -7-

cijfers van de Coalitions opgenomen. De Coalitions leggen in eigen jaarverslagen, bij het eigen bestuur verantwoording af over in hoeverre ze de afgesproken ambities hebben gerealiseerd. Inhoudelijke vragen SamenTwente 9. Wat houdt maatwerk in bij SamenTwente? Maatwerktaken zijn specifieke, aan onze basistaken verwante, extra werkzaamheden die SamenTwente op verzoek van één of meer gemeenten uitvoert. Dit is als zodanig ook beschreven in de Gemeenschappelijke Regeling SamenTwente. Enkele grote maatwerktaken die we uitvoeren zijn: Pedagogische Gezinsondersteuning Jeugd (PGJ), Gezondheidsspreekuur dak- en thuislozen en Wijk GGD. Alle maatwerktaken die (de onderdelen van) SamenTwente uitvoeren, zijn ook opgenomen in het eindrapport Kerntakendiscussie. Financiële opmerkingen/vragen SamenTwente 10. Verlagen ICT-afschrijvingsbudget terwijl er juist geïnvesteerd moet worden op informatieveiligheid, hoe rijmt dit met elkaar? Het afschrijvingsbudget voor het vervangen van ICT-hardware is verlaagd. Dit is een financieel-technische bezuinigingsmaatregel en staat los van de versterkingen op het gebied van informatiebeveiliging, -management en privacy. Op dit thema is de organisatie juist versterkt door het toekennen van extra structureel budget door het algemeen bestuur. Dat deze versterkingen noodzakelijk zijn blijkt ook uit de bevindingen van de accountant.

Om een zo groot mogelijke bijdrage te kunnen leveren aan de financiële opgaven van de gemeenten, heeft SamenTwente via de Kerntakendiscussie scherp gekeken naar waar de organisatie kan bezuinigen. Door het formuleren van bezuinigingsmaatregelen, zoals het verlagen van het ICTafschrijvingsbudget, is in 2026 de gemeentelijke bijdrage structureel verlaagd met € 513.000. 11. Toelichting bij de programma’s met betrekking tot specifieke uitkeringen kan beter. Deze opmerking wordt meegenomen in het proces van het opstellen van de jaarstukken 2025 en begroting 2027. We zullen dan beoordelen in hoeverre het van toegevoegde waarde is om de toelichting bij de programma’s aan te vullen met inzichten over specifieke uitkeringen. 12. Financiële toelichting ontwikkeling gemeentelijke bijdrage ontbreekt. In de financiële samenvatting van de jaarstukken is verklaard hoe de begroting na wijziging is ontwikkeld ten opzichte van de door de raden beoordeelde en door het AB vastgestelde primaire begroting. In lijn met de opmerking uit de Quickscan zullen we de ontwikkeling van de gemeentelijke bijdrage toevoegen aan de samenvatting in de jaarstukken 2025. 13. Verschil begroting en realisatie covid-diensten valt op. De COVID-bestrijding is een opdracht van het Rijk. In de Quikscan wordt gerefereerd aan het apart presenteren van de baten en lasten van deze opdracht.

SamenTwente heeft dit al apart gepresenteerd in een specifiek hiervoor ingestelde paragraaf (hoofdstuk 3.6 jaarstukken 2024). Daarnaast wordt in de Quickscan opgemerkt dat er een aanzienlijk verschil is tussen de begroting van de COVIDbestrijding en de realisatie. Er is sprake van een onderschrijding op de begroting van 32%. Halverwege 2023 heeft het Rijk besloten om voor de COVID-bestrijding te werken met SPUK-financiering. Dit heeft als gevolg dat we vroegtijdig een begroting moeten opstellen. Het vooraf ramen van COVD-kosten kent de nodige onzekerheden. Om te voorkomen dat we achteraf een tekort in rekening moeten brengen bij de gemeenten, is de begroting ruim opgesteld. Het niet bestede deel wordt terugbetaald aan het Rijk. -8-