12. Raadsvoorstel budgetoverheveling.pdf

Raadsvoorstel Onderwerp Datum collegebesluit

Budgetoverheveling van 2021 naar 2022, inclusief stand van zaken coronamiddelen 8 februari 2022

Zaaknummer

230462

Portefeuillehouder

H.J. Scholten

Medewerker

Koster, S. (Simone)

Doel Het overhevelen van budgetten van 2021 naar 2022 en de raad informeren over de stand van zaken van de coronamiddelen. Voorstel 1. Instemmen met de verzoeken budgetoverheveling van in totaal € 2,4 mln. van het jaar 2021 naar 2022. 2. Kennisnemen van de stand van zaken van de Coronamiddelen. 3. De 2e programmawijziging op de begroting 2022 vaststellen Argumenten In de regels voor budgetoverheveling is bepaald dat de raad in het begin van het nieuwe (begrotings-)jaar een besluit neemt over de over te hevelen budgetten naar het nieuwe begrotingsjaar (in dit geval van 2021 naar 2022). Het betreft hier incidentele budgetten of structurele budgetten waarvoor al verplichtingen zijn aangegaan. De overhevelingen van 2021 naar 2022 zijn omvangrijker dan gebruikelijk. Eén van de oorzaken is de coronacrisis waardoor veel trajecten vertraging hebben opgelopen. In Hof van Twente speelt in de vertragingen ook de cyberaanval mee. Dit alles in een tijd waarin het aantrekken van personeel niet eenvoudig is. De consequentie is dat verschillende budgetten en de door het Rijk toegekende Coronamiddelen niet volledig besteed zijn. Het betreft toegekende middelen op veel verschillende beleidsterreinen waarbij de ontwikkeling van beleid het boekjaar overschrijdt. Ook kunnen effecten nog na-ijlen waardoor het wenselijk is het budget langer te handhaven.

In de bijlage bij dit voorstel wordt een gedetailleerd verloop van de ontvangen en bestede Coronamiddelen gegeven. Ten opzichte van de vorige stand van zaken bij de 2e bestuursrapportage 2021 zijn 2 pakketten met coronabudgetten uit de september- en decembercirculaire 2021 toegevoegd. Op basis van de Regeling budgetoverheveling en de uitvoeringsrapportage “Evaluatie omgang eindejaarsproblematiek” kunnen bepaalde (restant)budgetten worden overgeheveld naar het volgende jaar. Dat maakt het mogelijk dat voorgenomen activiteiten, plannen of prestaties die niet of niet geheel konden worden gerealiseerd in het begrotingsjaar alsnog kunnen worden gerealiseerd in het volgende begrotingsjaar. Het betreft hier met name incidentele budgetten of structurele budgetten waarvoor al verplichtingen zijn aangegaan. Voorgesteld wordt een bedrag van € 2,4 mln. over te hevelen van 2021 naar 2022, € 830.000 daarvan betreft Coronamiddelen en worden in de bijlage nader toegelicht. Verzoeken ad. € 2,4 mln. die aan de regels voldoen en waarvan wordt voorgesteld deze te honoreren en over te hevelen naar 2022 zijn:

Bij de resultaatbepaling van 2021 worden de in 2021 niet bestede middelen toegevoegd aan de algemene reserve. Het totaalbedrag van de budgetoverheveling ad. € 2,4 mln. wordt met een begrotingswijziging in 2022 weer beschikbaar gesteld en onttrokken uit de algemene reserve. Indien het resultaat van de jaarrekening 2021 niet toereikend voor de overheveling is, komt het ten laste van de algemene reserve. Risico’s Er zijn geen risico's, hiermee wordt juist voorkomen dat doelen niet worden bereikt of voorgenomen noodzakelijke activiteiten niet kunnen worden uitgevoerd. Alternatieven Budgetten niet overhevelen naar 2022. Beleid kan dan niet meer gerealiseerd worden. Als al een verplichting aangegaan is dan gaan de kosten ten laste van het resultaat 2022. Vervolg De budgetten kunnen na een positief besluit op dit voorstel in 2022 worden besteed aan het doel waarvoor ze beschikbaar zijn gesteld.

Burgemeester en wethouders van Hof van Twente, de secretaris, de burgemeester,

drs. D. Lacroix

Bijlage(n): 1. Stand van zaken Coronamiddelen

drs. H.A.M. Nauta-van Moorsel MPM