1.b Samen Twente Aanbiedingsbrief raden jaarstukken 2021.pdf

Aan de gemeenteraden van de aan SamenTwente deelnemende gemeenten

Datum

Onderwerp

14 april 2022

Aanbieding concept-jaarstukken 2021

Uw kenmerk

-

Geachte leden van de gemeenteraad,

Ons kenmerk

2022-000265 Behandeld door

Qasim Bajwa E-mail

Inleiding Onze organisatie werkt voor uw gemeente en 13 andere Twentse gemeenten aan een gezonde, veilige en vitale samenleving. Wij zijn er voor alle ruim 630.000 inwoners van Twente. Als deelnemer aan onze gemeenschappelijke regeling ontvangt u bij deze brief de concept-jaarstukken 2021.

q.bajwa@regiotwente.nl Doorkiesnr.

0611406269

Rode draad jaarstukken 2021 De veranderopdracht Regio Twente en de coronabestrijding zijn belangrijke gebeurtenissen die de rode draad vormen in deze jaarstukken. Trots en dankbaar zijn we op hoe we als organisatie in alle hectiek zowel ons reguliere werk als de extra taken door de veranderopdracht en ter bestrijding van COVID-19 hebben uitgevoerd. Ondanks een meer dan verdubbeling van de begroting eindigen we ook dit financieel zeer bewogen jaar met een klein positief rekeningresultaat. Strategische koers en naamgeving Nadat in 2020 de contouren zijn geschetst voor de toekomstige samenwerking hebben wij daar in 2021 een vervolg aan gegeven, leidend tot de oprichting van een nieuwe organisatie per 8 juli 2021 met als werktitel; Openbaar Lichaam Gezondheid. Dit zal gaan leiden tot meer focus en eenvoud in de uitvoering van maatschappelijke taken van de regio Twente. Direct na de oprichting zijn we, in opdracht van het algemeen bestuur, voortvarend aan de slag gegaan met de strategische koers en een nieuwe naam die bij ons en bij ons bestuur past. Op 3 maart 2022 heeft dit geleid tot het vaststellen van onze nieuwe naam; SamenTwente, gezond, veilig en vitaal. Eveneens is in dezelfde vergadering ook onze strategische koers met leidende principes vastgesteld. Jaarstukken 2021 Graag bieden wij u hierbij de jaarstukken 2021 (jaarverslag en jaarrekening) van SamenTwente aan.

Wij leggen hiermee verantwoording af aan het algemeen bestuur over het afgelopen begrotingsjaar. Zowel op voortgang van beleidsinhoud als over de financiële resultaten. In de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) is bepaald dat de voorlopige jaarrekening van een gemeenschappelijke regeling aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten wordt verzonden.

Pagina

2/3

Leeswijzer jaarstukken 2021 De jaarstukken bestaan uit twee delen, het inhoudelijke jaarverslag en de financiële jaarrekening. In het jaarverslag wordt inhoudelijk teruggekeken op de uitvoering van de plannen en activiteiten en wordt ingegaan op onderwerpen waaraan aandacht moet worden besteed, zoals de verplichte paragrafen. Om de leesbaarheid te vergroten vindt u aan het begin van het document de “Jaarrekening in één oogopslag”. Accountantscontrole De jaarstukken zijn nog niet voorzien van een accountantsverklaring. De accountantscontrole vindt begin mei plaats en het accountantsverslag inclusief verklaring wordt u dan ook nagezonden. Met deze handelswijze heeft het algemeen bestuur in 2017 ingestemd en ook de provinciale toezichthouder is hiermee akkoord. Procedure Onze jaarstukken sturen wij u ter informatie toe. Anders dan met betrekking tot de ontwerpbegroting, hebben de gemeenteraden geen bevoegdheid om een formele zienswijze over de jaarrekening bij ons bestuur in te dienen. Het algemeen bestuur stelt de jaarstukken vast in zijn vergadering van 13 juli 2022. De besluitvorming over de jaarstukken 2021 inclusief het bestemmingsvoorstel vindt in overeenstemming met artikel 10 van onze gemeenschappelijke regeling plaats op basis van het inwonertal op peildatum 1 januari 2022.

Wij bieden u de mogelijk om uw vragen en/of aandachtspunten over onze jaarstukken kenbaar te maken. Om uw vragen tijdig van een antwoord te kunnen voorzien vragen wij u deze uiterlijk 14 juni bij ons schriftelijk kenbaar te maken. Vervolgens sturen wij vóór 15 juli 2022 de vastgestelde jaarstukken aan de Gedeputeerde Staten van de provincie Overijssel en in verband met de verantwoording van de ontvangen COVID-19 gelden, voor 1 september 2022 naar het Ministerie van VWS. Rekeningresultaat 2021 Voor onze organisatie was 2021 als gevolg van de veranderopdracht en de coronacrisis een zeer intensief jaar met veel extra werkzaamheden. Extra werkzaamheden in het kader van de ontvlechting van de organisatie Regio Twente en veel aanvullende werkzaamheden in het kader van infectieziektebestrijding, zoals het vaccineren, testen en het bron- en contactenonderzoek. Veel meer dan 2020 was in 2021 de exploitatie in “beweging” met een groei van bijna 100% (ca. € 46 miljoen) door COVID-19 en een daling van ruim € 11 miljoen door de veranderopdracht Regio Twente. Ondanks dit veelbewogen jaar, sluiten we het jaar af met een positief resultaat van € 489.000. Dit is ongeveer 1% van de gewijzigde begroting zonder COVID-19 en € 0,77 per inwoner. Resultaatbestemming Het is de bevoegdheid van het algemeen bestuur om over de bestemming van het rekeningresultaat te beslissen.

Boekhoudkundige regelgeving schrijft voor dat wij een voorziening moeten treffen voor pensioenverplichtingen van voormalige DB leden. Hierin hebben wij geen keuzemogelijkheid, wel met betrekking tot de financiering van de voorziening. Hierover hebben wij het algemeen bestuur eerder geïnformeerd. Onze inschattingen laten zien dat voor financiering van de voorziening eenmalig ongeveer € 300.000 nodig is. Wij adviseren het algemeen bestuur de voorziening te vormen vanuit het positieve jaarrekeningresultaat. Hierdoor hoeven de gemeenten niet extra te betalen. Over het vrijvallende jaarlijkse budget van de pensioenlasten, ongeveer € 60.000, zullen wij het algemeen bestuur voorstellen om dit bedrag in te zetten ten gunste van de nog te realiseren taakstelling uit de veranderopdracht Regio Twente.

Pagina

3/3

Het restant van het positieve jaarrekeningresultaat van € 189.000 is nodig om de komende jaren onze automatiseringsomgeving veilig te houden. Wij zullen aan het algemeen bestuur voorstellen om dit bedrag te reserveren in een nog in te richten IT-reserve. Het afgelopen jaar hebben wij meegemaakt hoe maatschappelijk ontwrichtend de risico’s van cybercriminaliteit kunnen werken. Onze organisatie heeft veel privacy gevoelige data van de Twentse inwoners en deze data moet ten alle tijden veilig zijn. Bij de vaststelling van de jaarrekening 2020, medio juli 2021, heeft het algemeen bestuur € 100.000 incidenteel toegekend om onze automatiseringsomgeving te versterken. De investeringen vinden plaats op basis van een intern opgesteld plan van aanpak. Omdat het bedrag pas medio juli is toegekend, is het in 2021 niet gelukt om alle ambities en voorgenomen versterkingen van de automatiseringsomgeving te kunnen realiseren. Hierdoor valt een groot deel van het toegekende budget vrij in de jaarrekening maar tegelijkertijd zijn er al wel verplichtingen aangegaan die in 2022 tot uitbetaling zullen leiden. Daarnaast hebben wij het afgelopen jaar gemerkt dat eenmalig een bedrag reserveren voor versterking van onze automatiseringsomgeving onvoldoende recht doet aan de complexiteit van deze opgave.

Het precieze moment van uitgaven die nodig zijn om onze IT-omgeving weerbaarder te maken is niet te voorspellen. Door een IT-reserve in te stellen komen wij beter in een positie waarmee we per direct kunnen handelen en voldoende zicht kunnen creëren op de ontwikkeling van het structureel benodigd middelenkader. De uitvoering van het intern opgestelde plan van aanpak moet plaatsvinden in de periode 2022-2024. In 2024 wordt dan ook geëvalueerd in hoeverre het voortzetten van de IT-reserve noodzakelijk is. Tot slot Wij hopen u op deze manier voldoende te hebben geïnformeerd over onze jaarstukken 2021.

Hoogachtend, dagelijks bestuur, secretaris,

voorzitter,

drs. S. Dinsbach

drs. C.F.M. Bruggink

Bijlagen Jaarstukken 2021