Raadsvoorstel Zomerrapportage 2024

Voorstel Aan: Raad Van: college Zaaknummer: Z23/225283 Documentnummer: 24852932 Portefeuillehouder: A.D. van der Wulp Datum: 11 juni 2024 RaadsvoorstelControlJoke de Vette-Eskes, Control Onderwerp Zomerrapportage 2024 Beslispunten: 1. Instemmen met de Zomerrapportage 2024 2. Vaststellen van de 14e begrotingswijziging zoals opgenomen in bijlage 1 en 2 van het boekwerk van de Zomerrapportage 3. In te stemmen met de vorming van een nieuwe reserve “Doorontwikkeling organisatie” en deze reserve als systeemreserve aan te wijzen 4. In te stemmen met de opheffing van de reserve Frictie 5. In te stemmen om het restantsaldo in de reserve frictie (€ 4,3 mln) over te hevelen naar de nieuw te vormen reserve “Doorontwikkeling organisatie” van waaruit de kosten (2024: € 0,5 mln) van de doorontwikkeling worden gedekt (hoofdstuk 3.12 Reserves) 6.

In afwijking van de Nota Waardering en afschrijving vaste activa 2019 en op grond van extern ingewonnen advies, een afschrijvingstermijn van 100 jaar te hanteren voor de investering in Haven Puttershoek (Hoofdstuk 3.13 Investeringen) Inleiding Volgens de nota ‘Planning en Control’ rapporteren wij jaarlijks via twee tussentijdse rapportages (de Zomerrapportage 2024 en de Slotrapportage 2024) over de belangrijkste afwijkingen op het gebied van het beleid (doelstellingen en activiteiten uit begroting 2024) en de afwijkingen op het gebied van de financiën. Voor u ligt nu de Zomerrapportage 2024. Beoogd effect Met de Zomerrapportage 2024 wordt inzicht gegeven in de voortgang van het beleid en de bijstelling van de Begroting 2024. Hierbij wordt tevens het geprognosticeerde financieel resultaat bijgesteld. Argumenten 1.1. In de Zomerrapportage wordt de voortgang van beleid toegelicht Per programma / per taakveld wordt gerapporteerd op de voortgang van beleid(sdoelstellingen) zoals opgenomen in de programmabegroting 2024. Afwijkingen worden hierbij toegelicht. 1.2 In de Zomerrapportage worden de budgetten, de investeringskredieten en de reserves geactualiseerd 1/5

In de Zomerrapportage 2024 actualiseren wij de bestaande budgetten en investeringskredieten uit de begroting 2024. Ook stellen wij de reserves bij. Hiervan maken wij een begrotingswijziging in 2024 die wij ter vaststelling aanbieden aan de raad. 1.3 Vormen van een nieuwe reserve Doorontwikkeling organisatie, opheffing van de reserve Frictie en overheveling van de restantmiddelen uit de reserve frictie in de nieuw te vormen reserve Doorontwikkeling organisatie In het kader van de herindeling hebben wij de afgelopen jaren middelen ontvangen van het Rijk, de zogenoemde "frictie-vergoeding". Deze middelen hebben wij in de reserve frictie gestort. Hieruit zijn diverse uitgaven die voortvloeien uit de herindeling ("frictiekosten") gedekt. In 2022 hebben wij de laatste tranche (van in totaal 5) van de frictievergoeding van het Rijk ontvangen. In 2023 en 2024 zijn nog enkele frictiekosten uit deze reserve gedekt. De verwachting is dat wij in deze reserve ongeveer € 4,3 miljoen zullen overhouden. Op dit moment gaan wij een nieuwe fase in en zetten wij in op een verdere ontwikkeling van de organisatie.

Hiervoor stellen wij voor om de restantmiddelen uit de reserve frictie voor dit doel in te zetten door de huidige reserve "frictie" op te heffen, een nieuw te vormen reserve "Doorontwikkeling organisatie" te vormen en het restant van de middelen uit de reserve frictie, vervolgens te storten in de nieuwe reserve "Doorontwikkeling organisatie". Hiermee geven we feitelijk de eerdere, bestaande reserve frictie een verder vervolg in het kader van de verdere doorontwikkeling. In lijn met de reserve frictie, verzoeken wij de raad ook deze reserve aan te wijzen als zogenoemde "systeemreserve" waarbij de omvang van de uiteindelijke onttrekkingen aan de reserve direct gekoppeld zijn aan de daadwerkelijk gemaakte kosten in het betreffende boekjaar. In 2024 onttrekken wij € 0,5 miljoen aan de nieuw gevormde reserve "Doorontwikkeling organisatie" ter dekking van voorziene kosten. Voor een nadere toelichting over de doorontwikkeling van de organisatie verwijzen wij naar hoofdstuk 3.14 Risico's en aandachtspunten, onderdeel "Organisatieontwikkeling en regie op inhuur" 1.4 Aanpassing afschrijvingstermijn Veerhaven Puttershoek Op basis van de Nota waardering en afschrijving activa is de afschrijvingstermijn voor havens 40 jaar. De afschrijvingstermijn die voor dit krediet wordt gehanteerd is verlengd naar 100 jaar.

Die verlenging van de afschrijvingstermijn is gebaseerd op extern ingewonnen advies over de levensduur. Bij afwijkingen van de afschrijvingstermijn uit de nota is de raad volgens de nota bevoegd om deze aanpassing te autoriseren. Kanttekeningen Niet van toepassing. Specifieke punten Zomerrapportage 2024 De financiële effecten zijn weergegeven en toegelicht in paragraaf 1.2 Algemeen financieel beeld en de hoofdstuk 3 van het boekwerk Zomerrapportage 2024. De 14 e begrotingswijziging 2024 van de Zomerrapportage 2024 is opgenomen in de bijlage in het boekwerk van de Zomerrapportage. 2/5

3/5

Beleidsrapportage In totaal wordt gerapporteerd over 69 maatschappelijke effecten, doelen en of speerpunten. Daarvan staan 62 indicatoren op groen, 7 indicatoren op oranje en 0 op rood. Er zijn nog geen doelen gereed gemeld.

Financiën De Zomerrapportage 2024 leidt tot een positieve bijstelling van het begrotingssaldo 2024, met name veroorzaakt door de effecten van de meicirculaire 2024, het verwachte overschot op de middelen Oekraïne en de legesbaten. Bij de jaarrekening 2023 is een onderzoek uitgevoerd naar de onderuitputting door de werkelijke lasten in 2022/2023 af te zetten tegen de raming 2024 en verder. De meicirculaire heeft ook in structurele zin een positieve invloed op het begrotingssaldo 2026 en verder. Hieronder zijn de grootste posten die in de Zomerrapportage zijn verwerkt, weergegeven: (bedragen x €1 mln) Omschrijving grootste posten

2024

Overschot middelen Rijk voor opvang Oekrainse vluchtelingen

2,5

2025

2026

2027

Leges omgevingsvergunningen Effecten meicirculaire 2024 gemeentefonds

2,4

Uitkomst onderzoek onderuitputting obv realisatie 22/23 (mn Sociaal Domein/ Bedrijfsvoering)

2,1

-0,4

4,5

4,8

1,1

0,9

0,9

0,9

Voordeel loonkosten agv lagere CAO

1,0

0,4

0,4

0,4

Dividendraming Stedin/Evides/BNG

0,8

0,6

0,6

0,6

Herberekening kapitaallasten (actualisatie investeringsprogramma)

0,6

1,0

0,4

-0,2

Onderwijshuisvesting (incidentele sloopkosten 'Het Talent' Mookhoek in 2025)

-0,5

Aanvullende bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen (oa VRZHZ/ DG&J/ OZHZ/ SVHW)

-0,2

-0,9

-0,9

-0,9

Ophogen (resterende) stelpost tarieven Wmo

-0,5

-0,5

-0,5

-0,5

Afboeking 'Lokale taakstelling Jeugdzorg' en 'Stelpost woonplaatsbeginsel'

-0,6

-0,9

-0,9

-0,9

Baten afvalstoffenheffing

-0,8

Bijstandsverlening en loonkostensubsidies

-0,9

-0,5

-0,2

-0,2

ICT (implementatie nieuwe software en vervanging serverruimte)

-1,0

-0,2

-0,2

-0,2

Inhuur ivm vervanging en voorbereiding doorontwikkeling organisatie

-1,6

Overige kleinere posten Totaal

-0,9 3,9

-0,2 -1,2

-0,6 3,4

-0,7 2,9

Communicatie Niet van toepassing Uitvoering De vervolgplanning is als volgt: 4/5

     

13 juni 21 juni 25 juni 28 juni 10 juli 11 juli

Technische bijeenkomst Zomerrapportage 2024 Mogelijkheid tot indienen van technische vragen Beeldvormende raadsvergadering Beantwoording van technische vragen Aanlevering moties/amendementen Oordeels-/ besluitvormende raadsvergadering

Bijlagen 1. Zomerrapportage 2024

Aangeboden door, burgemeester en wethouders van gemeente Hoeksche Waard

E. Koops

E. Heijningen

secretaris

burgemeester

5/5