Raadsvoorstel Zomerrapportage 2023

Voorstel Aan: Raad Van: college Zaaknummer: Z/23/198547 Documentnummer: 23720058 Portefeuillehouder: A.D. van der Wulp Datum: 30 mei 2023 RaadsvoorstelControlJoke de Vette-Eskes, Control Onderwerp Zomerrapportage 2023 Beslispunten: 1. Kennis nemen van de Zomerrapportage 2023 2. Vaststellen van de 14e begrotingswijziging 2022 van de Zomerrapportage 2023 (zie bijlagen 1 en 2 van de Zomerrapportage 2023) met daarin onder meer de bijstelling van budgetten (H3) in 2023-2026, de mutaties in reserves (H3.12) en investeringen (H3.13). 3. Aanwijzen van de reserve ‘Tijdelijke beleidsimpulsen’ als systeemreserve cfm artikel 3.3 van de Nota Reserves en Voorzieningen 2022 Inleiding Volgens de nota ‘Planning en Control’ rapporteren wij jaarlijks via twee tussentijdse rapportages (de Zomerrapportage 2023 en de Slotrapportage 2023) over de belangrijkste afwijkingen op het gebied van het beleid (doelstellingen en activiteiten uit begroting 2023) en de afwijkingen op het gebied van de financiën. Voor u ligt nu de Zomerrapportage 2023. Beoogd effect Met de Zomerrapportage 2023 wordt inzicht gegeven in de voortgang van het beleid en de bijstelling van de Begroting 2023. Hierbij wordt tevens het geprognosticeerde financieel resultaat bijgesteld. Argumenten 1.1.

In de Zomerrapportage wordt op de voortgang van beleid toegelicht Per programma/ taakveld van de actuele begroting wordt per activiteit gerapporteerd over de voortgang op de beleidsdoelstellingen en de daarbij behorende planning. Afwijkingen worden hierbij toegelicht. 2.1 In de Zomerrapportage worden de budgetten en investeringskredieten geactualiseerd In de Zomerrapportage 2023 worden de bestaande budgetten en investeringskredieten uit de begroting 2023 (inclusief begrotingswijzigingen 2023) meerjarig bijgesteld. Hiervan maken wij een begrotingswijziging in 2023. 3.1 Dit bevordert de flexibiliteit en de wendbaarheid De gemeente Hoeksche Waard heeft bij wijze van een pilot toestemming gekregen van de provincie ZuidHolland om bij het collegeprogramma (december 2022), gezien de omvang van het eigen vermogen, middelen uit de Algemene reserve in te zetten ter dekking van tijdelijke beleidsimpulsen (op basis van artikel 7.4 van het Gemeenschappelijk Financieel Toezichtkader van de 12 toezichthouders/provincies). 1/2

In het collegeprogramma is opgenomen dat wij met de provincie Zuid-Holland afspraken willen maken om flexibeler in te kunnen spelen op huidige opgaven en de dynamiek in de samenleving. De portefeuillehouder Financiën heeft de ervaringen met bovengenoemde pilot met de provincie besproken. Hierop heeft de Gedeputeerde van de provincie Zuid-Holland toegezegd om de regels omtrent de dekking van tijdelijke beleidsimpulsen uit de Algemene reserve te ‘verruimen’. Zo wordt het onder meer mogelijk om te activiteiten tussen verschillende jaarschijven te schuiven én om in de toekomstige jaarschijven wederom de Algemene reserve in te zetten ter dekking van nieuwe tijdelijke beleidsimpulsen. Hierdoor neemt de flexibiliteit en wendbaarheid van gemeenten met forse vermogensposities toe. Om deze flexibiliteit volgens de BBV regels ook mogelijk te maken is de raad bevoegd om de reserve ‘Tijdelijke beleidsimpulsen’ aan te wijzen als een systeemreserve. Op hoofdlijnen wordt bij een systeemreserve de werkelijke onttrekking aan de reserve Tijdelijke beleidsimpulsen gekoppeld aan de werkelijke kosten die in dat jaar zijn gemaakt voor de betreffende activiteit. Voor een nadere toelichting verwijzen wij naar paragraaf 3.15 ‘Tijdelijke beleidsimpulsen’ in de Zomerrapportage 2023. Kanttekeningen Niet van toepassing.

Financiën De financiële effecten zijn weergegeven en toegelicht in paragraaf 1.2 Algemeen financieel beeld en hoofdstuk 3 Financiële rapportage van het boekwerk Zomerrapportage 2023. Communicatie Niet van toepassing Uitvoering 6 juli Raadsbehandeling Zomerrapportage 2023 Bijlagen 1. Zomerrapportage 2023 Aangeboden door, burgemeester en wethouders van gemeente Hoeksche Waard C. Rijnberg secretaris

Ch. B. Aptroot burgemeester

2/2