Raadsvoorstel Zienswijze begrotingswijziging 2023 en reactie op eerder ingediende zienswijze VRZHZ.

Voorstel Aan: Van: Zaaknummer: Documentnummer: Portefeuillehouder: Team: Datum vaststelling college: Vertrouwelijk: Fase BOB-cyclus:

gemeenteraad college van burgemeester en wethouders Z/23/198322 DOC-23747337 burgemeester Aptroot Integrale Veiligheid 5 september 2023 Nee beeldvormend, oordeelsvormend en besluitvormend

Onderwerp Zienswijze begrotingswijziging 2023 en reactie op eerder ingediende zienswijze VRZHZ. Beslispunten: 1. Gebruik te maken van de mogelijkheid om een zienswijze in te dienen met bijgevoegde brief op de begrotingswijziging 2023 van de VRZHZ. 2. Kennis te nemen van bijgevoegde raadsinformatiebrief.

Samenvatting voorstel Aan de gemeenteraad is gevraagd een zienswijze in te dienen op de voorgestelde begrotingswijziging 2023 van de VRZHZ. De VRZHZ beoogd een verhoging van € 2,71 mln. Deze kosten zijn gebaseerd op de ontwikkelingen van de CAO en de boeterente van het oversluiten van de leningenportefeuille. Het structurele aandeel van Hoeksche Waard is daarmee € 495.930. Dit bedrag wordt bij de slotrapportage bijgesteld. Inleiding De gemeente Hoeksche Waard maakt deel uit van de Gemeenschappelijke Regeling VRZHZ. In juni 2023 heeft u als gemeenteraad een zienswijze gegeven op de ontwerpbegroting 2024 en de jaarstukken 2022. De VRZHZ heeft in juli 2023 schriftelijk een reactie teruggegeven op de ingediende zienswijze waarover we u graag willen informeren. Verder heeft de VRZHZ gevraagd om een zienswijze op de begrotingswijziging naar aanleiding van de eerst bestuurlijke rapportage 2023 (burap-1) Beoogd effect De zienswijze van gemeente Hoeksche Waard kenbaar te maken aan de VRZHZ alsmede u te informeren over de reactie van de VRZHZ over de eerder ingediende zienswijze in juni 2023.

1/3

Inhoudelijk Begrotingswijziging Bij de behandeling van Burap-1 2023 in het algemeen bestuur van de VRZHZ is geconstateerd dat er een tekort op de begroting 2023 verwacht wordt en dat hiervoor een correctie door middel van een begrotingswijziging (verhoging) van totaal €2,71 mln. nodig is. De VRZHZ tracht om begrotingswijzigingen tussentijds zoveel als mogelijk te voorkomen, zodat de afwegingen bij de daadwerkelijke begroting gemaakt kunnen worden. Gezien de omvang van de financiële effecten die in Burap-1 geconstateerd zijn, is ervoor gekozen om toch tussentijds een zienswijze voor een begrotingswijziging in te dienen. Eerder is in het financieel perspectief afgesproken dat kosten van exogene ontwikkelingen voorgelegd worden aan de gemeenten. De exogene ontwikkelingen gaan om de volgende twee zaken: 1. De in de begroting 2023 gehanteerde loonindexering ligt veel lager dan verwacht. De in de begroting 2023 gehanteerde loonindexering ligt veel lager dan de 5,5% + €100 per persoon per maand conform de nieuwe CAO. De structurele meerkosten ten opzichte van de indexering bedragen € 2,5 mln. De totale kosten hiervoor voor Hoeksche Waard zijn € 457.500. De omvang van CAO 2024 is nog niet bekend, omdat de huidige CAO loopt tot 1 mei 2024. Bovenstaande structurele meerkosten zijn ontstaan door externe factoren waar de VRZHZ weinig invloed op heeft. 2.

Boeterente oversluiten leningenportefeuille. In de zienswijze van de jaarstukken VRZHZ bent u in mei 2023 geïnformeerd over de hogere kosten als gevolg van het oversluiten van de leningenportefeuille. De kosten van de boeterente waren destijds ten laste gebracht van de egalisatiereserve kapitaallasten. Deze reserve bleek achteraf niet toereikend voor de kosten van de boeterente. Op basis van diverse adviezen heeft het DB aan het AB voorgesteld dit op te lossen door een jaarlijkse betaling van €210.000 voor de resterende looptijd van de lening (tot 2051). Aandeel van Hoeksche Waard hierin betreft €38.430 per jaar tot 2051. Er is op verzoek van de wethouders Financiën grondig onderzoek gedaan door de VRZHZ naar opties om de kosten zo laag mogelijk te houden voor gemeenten voor wat betreft de boeterente van het oversluiten van de leningenportefeuille. De totale kosten voor de Hoeksche Waard voor de begrotingswijziging 2023 betreffen € 495.930. Dit bedrag wordt bij de slotrapportage 2023 bijgesteld. Duurzaamheid Niet van toepassing. Communicatie Na instemming zal de bijgevoegde zienswijzebrief verstuurd worden aan de VRZHZ. Uitvoering Na besluitvorming in de raadsvergadering van 10 oktober 2023 zal de definitieve zienswijze met de VRZHZ gedeeld worden.

2/3

Bijlagen 1. Ontvangen zienswijzen ontwerpbegroting 2024 2. Ontvangen zienswijzen jaarresultaat 2022 2. Definitieve begroting 2024 signed 3. Concept zienswijzebrief begrotingswijziging 2023 4. Aanbiedingsbrief VRZHZ jaarstukken 2022, begroting 2024 en bestuursrapportage 2023 5. Raadsinformatiebrief over eerder ingediende zienswijze VRZHZ 6. Raadsbesluit 7. Controleverklaring jaarrekening 2022

Aangeboden door, burgemeester en wethouders van gemeente Hoeksche Waard C. Rijnberg secretaris a.i. {{esl:Signer1:Signature:size(200,50)}}

Ch.B. Aptroot burgemeester {{esl:Signer2:Signature:size(200,50)}}

3/3