Raadsvoorstel Treasurystatuut 2023

Voorstel Aan: Van: Zaaknummer: Documentnummer: Portefeuillehouder: Team: Datum vaststelling college: Vertrouwelijk: Fase BOB-cyclus:

gemeenteraad college van burgemeester en wethouders Z/23/187327 DOC-23680191 wethouder Van der Wulp Vincent Dorst, Financieel Advies 6 juni 2023 Nee beeldvormend, oordeelsvormend en besluitvormend

Onderwerp Treasurystatuut 2023 Beslispunten: 1. Het Treasurystatuut 2023 vast te stellen. Samenvatting voorstel Het huidige treasurystatuut is vastgesteld in 2019. Inmiddels is gebleken dat het treasurystatuut op sommige punten niet duidelijk genoeg is. Getracht is het treasurystatuut zo op te zetten dat er zo min mogelijk onduidelijkheden en interpretatieverschillen voorkomen. Het treasurystatuut is met de accountant besproken en akkoord bevonden. Inleiding Het Treasurystatuut is een nadere uitwerking van artikel 15 van de Financiële verordening 212. In het Treasurystatuut is het beleid omtrent de treasuryfunctie opgenomen. In dit statuut zijn regels gesteld over: a. het aantrekken en uitzetten van gelden; b. het beheersen van de risico’s die verbonden zijn aan de financieringsfuncties; c. het verstrekken en aangaan van leningen, garanties en financiële participaties. Beoogd effect Het huidige treasurystatuut is vastgesteld in 2019. Inmiddels is gebleken dat het treasurystatuut op sommige punten niet duidelijk genoeg is. De theoretisch vastgelegde werkwijze sluit niet geheel aan met de praktische uitvoering. Getracht is het treasurystatuut zo op te zetten dat er zo min mogelijk onduidelijkheden en interpretatieverschillen voorkomen. Daarnaast is in de afgelopen jaren de regelgeving omtrent Schatkistbankieren ook gewijzigd.

Deze wijzigingen zijn verwerkt in het geactualiseerde treasurystatuut. Argumenten 1.1 Om praktijk en theorie met elkaar aan te laten sluiten zijn er diverse aanpassingen doorgevoerd in het treasurystatuut. Als bijlage is een was-wordt overzicht opgenomen met alle wijzigingen in het treasurystatuut. 1.2 Er is afstemming geweest met PSA accountants. Het treasurystatuut is met de accountant besproken en akkoord bevonden. 1/2

Kanttekeningen N.v.t. Duurzaamheid N.v.t. Financiën N.v.t. Communicatie Na vaststelling door de gemeenteraad wordt het Treasurystatuut 2023 gepubliceerd. Uitvoering N.v.t. Bijlagen • Treasurystatuut 2023 • Was-wordt overzicht Treasurystatuut 2023 Aangeboden door, burgemeester en wethouders van gemeente Hoeksche Waard C. Rijnberg secretaris a.i. {{esl:Signer1:Signature:size(200,50)}}

Ch.B. Aptroot burgemeester {{esl:Signer2:Signature:size(200,50)}}

2/2