Raadsvoorstel Slotrapportage 2021

Voorstel Aan: Raad Van: Financieel advies Zaaknummer: Z/21/ Documentnummer: DOC-21 Portefeuillehouder: Piet van Leenen Datum: 5 november 2021 Onderwerp Slotrapportage 2021 Beslispunten: 1. De begrotingswijziging van de mutaties in de Slotrapportage 2021 (24 e begrotingswijziging 2021), zoals opgenomen in bijlage 1 en 2 van de Slotrapportage 2021, vast te stellen. 2. De overheveling van de budgetten (€ 2,4 miljoen) van 2021 naar 2022, zoals opgenomen in hoofdstuk 6 van de Slotrapportage, vast te stellen. 3. Instemmen met het beschikbaar stellen van middelen ad. € 1,2 miljoen voor de invoering van de omgevingswet in 2022 en de bijbehorende 25e begrotingswijziging 2021 vast te stellen. Inleiding Volgens de nota ‘Planning en Control’ rapporteren wij jaarlijks via twee tussentijdse rapportages (de Zomerrapportage 2021 en de Slotrapportage 2021) over de belangrijkste afwijkingen op het gebied van het beleid (doelstellingen en activiteiten uit begroting 2020) en de afwijkingen op het gebied van de financiën. De Zomerrapportage 2021 heeft de raad behandeld in juli 2021. Voor u ligt nu de Slotrapportage 2021. Beoogd effect Met de Slotrapportage 2021 wordt inzicht gegeven in de voortgang van het beleid en de bijstelling van de Begroting 2021. Hierbij wordt tevens het geprognosticeerde financieel resultaat bijgesteld. Argumenten 1.1.

In de Slotrapportage wordt op de voortgang van beleid toegelicht Per programma/ taakveld van actuele begroting wordt per activiteit verantwoording afgelegd op het gebied van beleid en planning die afwijken van de doelstellingen en uitgangspunten. 1.2 In de Slotrapportage worden de budgetten en investeringskredieten geactualiseerd In de Slotrapportage 2021 worden de bestaande budgetten en investeringskredieten uit de begroting 2021 (inclusief begrotingswijzigingen 2021) bijgesteld. Hiervan maken wij een begrotingswijziging in 2021. Daarnaast zijn ook budgetten verschoven tussen taakvelden en programma’s. Van deze mutaties maken wij eveneens een (budgetneutrale) begrotingswijziging (zie boekwerk bijlagen).

1/4

In 2021 is de financiële verordening geactualiseerd. Onderdeel van deze actualisatie is aanpassing van de rapportagegrens (art 6 lid 3) van € 100.000 naar € 250.000. Dit betekent dat de financiële afwijkingen op budgetten en investeringskredieten > € 250.000 worden toegelicht. Hiermee wordt het ‘sturen op hoofdlijnen’ bevorderd. In deze Slotrapportage 2021 is deze rapportagegrens (voor het eerst) toegepast. 2.1 Wij schuiven werkzaamheden door en hevelen de budgetten naar 2022 In de Slotrapportage wordt gerapporteerd over de belangrijkste afwijkingen in de voortgang van het beleid en de financiën. In 2021 zijn enkele werkzaamheden niet (volledig) uitgevoerd (mede als gevolg van corona), welke geheel of gedeeltelijk doorschuiven naar 2022 of worden voortgezet in 2022. Om te voorkomen dat deze werkzaamheden vertraging oplopen, stellen wij voor om de budgetten die samenhangen met deze werkzaamheden, nu reeds door te schuiven naar 2022, zodat deze budgetten per 1 januari 2022 direct beschikbaar zijn voor de uitvoering. Indien wij dit voorstel zouden voorleggen bij de bestemming van het jaarrekeningresultaat 2021, dan zouden deze budgetten pas beschikbaar zijn in juli 2022, wat tot vertraging zou kunnen leiden in de uitvoering. In de Slotrapportage (hoofdstuk 6) treft u een overzicht van de budgetten die wij doorschuiven.

3.1 De invoering van de Omgevingswet heeft opnieuw vertraging opgelopen Het ministerie van Binnenlandse Zaken hoopt de wet nu op 1 juli 2022 te laten ingaan. De wet had enkele jaren geleden al moeten ingaan, maar de invoering werd al diverse keren uitgesteld. Er is namelijk nu vooral meer tijd nodig voor stabiel werkend krijgen van de ICTsystemen. Het vanaf 1 juli 2022 werken met deze stelselwijziging vraagt veel voorbereiding, opleidingen, trainingen, van de collega’s, uit de betrokken teams. Hiervoor is capaciteit nodig. Half 2021 werd bekend dat de inwerkingtreding opnieuw werd uitgesteld van 1 januari 2022 naar 1 juli 2022. Het programmateam Omgevingswet heeft in beeld gebracht welke extra capaciteit nodig is in 2022 om de Omgevingswet te implementeren. Uit deze analyse blijkt dat € 1,2 mln. aan extra middelen nodig zijn om zorg te dragen voor een goede implementatie. 3.2 Er is onvoldoende capaciteit beschikbaar in de teams voor de grote uitvraag van het programmateam Omgevingswet. De gemeente Hoeksche Waard heeft naast het verzoek van de capaciteitsinzet voor het programmateam Omgevingswet te maken met een hausse aan verzoeken voor bouw- en gebruiksactiviteiten. Deze hausse leidt er toe dat we meer legesopbrengsten hebben, maar ook dat de daarbij behorende behandeling van bezwaar- en beroepsprocedures navenant toenemen. Dit fenomeen kent 2 voorname oorzaken 1.

De beperkende corona-maatregelen vanuit de rijksoverheid leidt tot veel meer particuliere bouw- en gebruiksactiviteiten voor omgevingsvergunning sinds maart 2020. 2. De economie zit nog steeds in een hoogconjunctuur (grote economische bedrijvigheid, geringe werkloosheid, krachtige bestedingsneiging onder consumenten. Dit mede versterkt door de zeer lage rente. Hierdoor is geen extra capaciteit beschikbaar voor het programmateam Omgevingswet. Vooral de 1e helft van 2022 zijn er veel activiteiten die een beslag leggen op de teams, maar de inzet 2/4

van medewerkers in het programmateam Omgevingswet zal tot 1 januari 2023 noodzakelijk zijn. 3.3 Het autoriseren van budgetten is een bevoegdheid van de gemeenteraad De raad is bevoegd om middelen beschikbaar te stellen voor bepaalde doelen (budgetrecht). Om die reden is het voorstel om middelen beschikbaar te stellen voor de invoering van de omgevingswet als apart beslispunt opgenomen. Aangezien deze middelen per 1 januari 2022 nodig zijn, wordt dit voorstel nu reeds aan de raad voorgelegd en niet gewacht tot de bestemming van het jaarresultaat 2021.

3/4

Kanttekeningen 1.1 Er kunnen zich nog ontwikkelingen voordoen in 2021 die nog van invloed zijn op het uiteindelijke jaarresultaat In hoofdstuk 8 ‘Risico’s en aandachtspunten’ zijn enkele ontwikkelingen en risico’s benoemd die mogelijk invloed kunnen zijn op het uiteindelijke jaarresultaat. Financiën Slotrapportage 2021 De financiële effecten zijn weergegeven en toegelicht in paragraaf 1.2 Algemeen financieel beeld en de hoofdstuk 3-8 van het boekwerk Slotrapportage 2021. De 24e begrotingswijziging 2021 van de Slotrapportage 2021 is opgenomen in de bijlage van de Slotrapportage 2021. Invoeringskosten omgevingswet In de Slotrapportage 2021 is een voordeel opgenomen bij de legesbaten voor omgevingsvergunningen van € 3 mln. Mede hierdoor bedraagt het geprognosticeerde jaarresultaat 2021 in de Slotrapportage 2021 ca. € 1,6 mln. Voorgesteld wordt (beslispunt 3) om hiervan in 2021 € 1,2 mln. beschikbaar te stellen voor de extra kosten als gevolg van de invoering van de omgevingswet in 2022. In 2021 voegen wij € 1,2 mln. toe aan de algemene reserve en in 2022 onttrekken wij € 1,2 mln. aan de algemene reserve, waaruit de extra kosten voor de invoering van de omgevingswet in 2022 kunnen worden gedekt. De 25e begrotingswijzing 2021 van deze mutatie is als een aparte bijlage toegevoegd aan het raadsvoorstel.

Communicatie Niet van toepassing Uitvoering Het besluitvormingsproces in de raad is als volgt: Beeldvormende raadsvergadering Oordeelsvormende raadsvergadering Besluitvormende raadsvergadering

23 november 30 november 14 december

Bijlagen 1. Slotrapportage 2021 2. 25e begrotingswijziging 2021 Aangeboden door, burgemeester en wethouders van gemeente Hoeksche Waard B.W. Silvis-de Heer secretaris

A.P.J. van Hemmen burgemeester

4/4