Raadsvoorstel Proces Begroting 2023-2026 en uitwerking coalitieakkoord

Voorstel Aan: Raad Van: Financieel advies Zaaknummer: Z/22/150520 Documentnummer: DOC-565365 Portefeuillehouder: Piet van Leenen Datum: 23 mei 2022 Onderwerp Procesvoorstel voor het opstellen van de Begroting 2023-2026 gemeente Hoeksche Waard en de uitwerking van het coalitieakkoord. Beslispunten: Instemmen met het procesvoorstel voor de totstandkoming van de Begroting 2023-2026 en de uitwerking van het coalitieakkoord. Inleiding Tijdens het raadsgesprek in het kader van de formatie op 19 mei 2022 zijn onder meer de maatschappelijke en financiële ontwikkelingen van de gemeente Hoeksche Waard weergegeven. Hierbij is tevens aangegeven dat de raad een procesvoorstel ontvangt voor de totstandkoming van de Begroting 2023-2026 en de uitwerking van het coalitieakkoord. Dit voorstel wordt hieronder nader toegelicht. Zomerrapportage 2022 (juli 2022) Volgens de Financiële verordening informeert het college de raad tussentijds via de Zomerrapportage over de belangrijkste beleids- en financiële afwijkingen van de vastgestelde Begroting 2022. In de Zomerrapportage 2022 worden de budgetten op basis van het huidige beleid uit de Begroting 2022-2026 geactualiseerd en wordt het meerjarenperspectief weergegeven op basis van het vastgestelde beleid. De Zomerrapportage 2022 wordt begin juli door de raad in de besluitvormende raadsvergadering behandeld.

Uitwerking coalitieakkoord (juni-oktober 2022) In het coalitieakkoord wordt op hoofdlijnen, zowel beleidsmatig als financieel, de koers uitgezet voor de komende raadsperiode. Dit vormt de basis voor de komende planning & controldocumenten. Het coalitieakkoord wordt nader uitgewerkt in nieuwe, concrete doelstellingen / beleidsmaatregelen, inclusief de kosten van de nieuwe beleidsmaatregelen en de daarbij behorende dekkingsvoorstellen. De nieuwe beleidsmaatregelen uit het coalitieakkoord, welke voorgesteld worden om te verwerken in de Begroting 2023-2026, worden tegelijk met de behandeling van de Begroting 2023-2026 in november 2022, via een 1e begrotingswijziging 2023 aan de raad ter besluitvorming voorgelegd. De nieuwe beleidsvoornemens worden in de raad bediscussieerd door middel van de Algemene beschouwingen..

1/4

Kaderbrief 2023-2026 vervangt de Perspectiefnota 2023-2026 In de financiële verordening is opgenomen dat het college vóór 1 juli een Perspectiefnota aan de raad aanbiedt met een voorstel voor de nieuwe beleidsmaatregelen en de financiële kaders voor het komende begrotingsjaar. De opstelling van een perspectiefnota vindt normaliter plaats in de periode maart-mei. Om een perspectiefnota met daarin de nieuwe beleidsvoornemens voor 2023 te kunnen opstellen is een beleidsmatige “basis” nodig die gebaseerd is op de nieuwe raadsperiode. Deze basis vormt het nieuwe coalitieakkoord. Het coalitieakkoord is op dit moment (eind mei 2022) nog niet beschikbaar. Derhalve wordt voorgesteld om de Perspectiefnota 2023-2026 (juli 2022) te vervangen door een Kaderbrief 2023-2026 in juli 2022. In deze Kaderbrief worden de (financiële) grondslagen en uitgangspunten (inflatiecijfers etc.) voor de Begroting 2023-2026 opgenomen en wordt het actuele financiële kader voor de komende jaren (actueel meerjarenperspectief 2023-2026) weergegeven.

Dit actuele financiële kader is gebaseerd op de financiële ontwikkelingen van het huidige beleid uit de Zomerrapportage 2022 en de jaarrekening 2021 en op de uitkomst van de meicirculaire 2022, welke in juni 2022 wordt gepubliceerd, en waarin onder meer de effecten van de herverdeling van het gemeentefonds, de effecten van het regeerakkoord en de aanvullende middelen voor Jeugdhulp bekend worden gemaakt. Na de doorrekening van de meicirculaire 2022 zal het nieuwe actuele meerjarenperspectief aan de raad worden gepresenteerd in de Kaderbrief 2023-2026 en worden de financiële uitgangspunten (inflatiecijfers) aan de raad voorgelegd. Deze Kaderbrief zal naar verwachting eind juni worden verzonden en zal vervolgens ook in de raadscyclus van september ter vaststelling aan de raad worden aangeboden. Begroting 2023-2026 (november 2022) Op basis van de ontwikkelingen in het huidige beleid (uit de Zomerrapportage 2022) en de uitkomsten van de Meicirculaire 2022 (Kaderbrief 2023-2026) wordt de Begroting 2023-2026 opgesteld. Om ‘verscherpt’ toezicht door de provincie te voorkomen dient de Begroting 2023-2026 structureel in evenwicht te zijn. Afhankelijk van de effecten van de Zomerrapportage 2022 en de Meicirculaire 2022 is de Begroting 2023-2026 al dan niet direct sluitend of dienen mogelijk nadere keuzes gemaakt te worden om de Begroting 2023-2026 sluitend te maken.

De Begroting 2023-2026 dient uiterlijk 15 november 2022 bij de provincie (toezichthouder) te worden ingediend. De Begroting 2023-2026 bevat vooralsnog niet de nieuwe beleidsvoornemens uit het coalitieakkoord. Het coalitieakkoord wordt nader uitgewerkt in nieuwe beleidsmaatregelen. Het voorgestelde nieuwe beleid uit het coalitieakkoord wordt via de 1e begrotingswijziging 2023, tegelijk met de Begroting 2023-2026 aangeboden in de raadsvergadering van november 2022 (zie hierboven ‘uitwerking coalitieakkoord’). De 1e begrotingswijziging 2023 zal in samenhang met de (beleidsarme) begroting worden aangeboden en tot besluitvorming worden gebracht. De combinatie van de (beleidsarme) begroting en de 1e begrotingswijziging 2023 vormen daarmee de basis voor de beoordeling van provincie voor het te voeren financiële beleid.

2/4

Resume Hieronder wordt het proces van de totstandkoming van de Begroting 2023-2026 en de uitwerking van het coalitieakkoord schematisch weergegeven: Juni

Zomerrapportage 2022 (bijstelling huidig beleid; meerjarenperspectief op basis van het vastgestelde beleid)

Juni/juli

Kaderbrief 2023-2026: actuele meerjarenperspectief obv uitkomst van de Zomerrapportage 2022, de jaarrekening 2021 en de meicirculaire 2022 (met onder meer de effecten van het regeerakkoord en de herverdeling van het gemeentefonds) én de (financiële) grondslagen en uitgangspunten voor de Begroting 2023-2026)

September

Vaststellen ‘Kaderbrief 2023-2026’ (actuele meerjarenperspectief en de (financiële) uitgangspunten voor de Begroting 2023-2026’

Juni-oktober

Uitwerking Coalitieakkoord (nieuwe beleidsmaatregelen, financiële doorwerking, dekkingsvoorstellen)

November

Behandeling van de Begroting 2023-2026, welke wordt opgesteld op basis van het actuele meerjarenperspectief en de (financiële) uitgangspunten voor de Begroting 2023-2026 uit de Kaderbrief 2023-2026. Behandeling van de voorgestelde nieuwe beleidsvoornemens uit het coalitieakkoord, welke via de 1e begrotingswijziging 2023 in de Begroting 2023-2026 worden verwerkt. De raad bediscussieerd via algemene beschouwingen de nieuwe beleidsvoornemens en de (financiële) keuzes die hierin nodig zijn. De 1e begrotingswijziging 2023 zal in samenhang met de (beleidsarme) begroting worden aangeboden en tot besluitvorming worden gebracht. De combinatie van de (beleidsarme) begroting en de 1e begrotingswijziging 2023 vormen daarmee de basis voor de beoordeling van provincie voor het te voeren financiële beleid.

Beoogd effect Een duidelijk proces voor het opstellen van de Begroting 2023-2026 gemeente Hoeksche Waard en de uitwerking van het coalitieakkoord. Argumenten 1.1 Voor de uitwerking van het coalitieakkoord willen wij een zorgvuldig proces doorlopen Op basis van de financiële ontwikkelingen is het de verwachting dat er nauwelijks tot geen financiële ruimte is voor nieuwe beleidsvoornemens. Om de begroting structureel in evenwicht te houden dienen keuzes gemaakt te worden. Om deze keuzes samen met de raad te kunnen maken, willen wij een zorgvuldig traject doorlopen en hiervoor de nodige tijd inplannen. Om die reden stellen wij voor om de Begroting 2023-2026, welke uiterlijk 15 november ingediend te worden bij de provincie, op te stellen op basis van het huidige beleid. Nieuwe beleidswensen en de financiële dekking hiervan, welke voortvloeien uit de uitwerking van het coalitieakkoord, leggen wij vervolgens via de 1e begrotingswijziging 2023 aan de raad voor. 3/4

Kanttekeningen Niet van toepassing Financiën Niet van toepassing Communicatie Niet van toepassing Uitvoering Beeldvormende raad Oordeelsvormende raad Besluitvormende raad

dinsdag 21 juni 2022 dinsdag 28 juni 2022 dinsdag 5 juli 2022

Bijlagen Niet van toepassing Aangeboden door, burgemeester en wethouders van gemeente Hoeksche Waard B.W. Silvis-de Heer secretaris

Ch. B. Aptroot burgemeester

4/4