Raadsvoorstel Kadernota 2026-signed

Voorstel Aan: Van: Zaaknummer: Documentnummer: Portefeuillehouder: Team: Datum vaststelling college: Vertrouwelijk: Fase BOB-cyclus:

gemeenteraad college van burgemeester en wethouders Z/25/277489 DOC - 25103389 Wethouder Van der Wulp Team Financiën 10 juni 2025 Nee beeldvormend, oordeelsvormend en besluitvormend

Onderwerp Kadernota 2026 Beslispunten: 1. De Kadernota 2026 vast te stellen. Samenvatting voorstel De Kadernota 2026 is een vast onderdeel van de P&C-cyclus van de gemeente, die ieder voorjaar wordt opgesteld. De nota presenteert een weergave op hoofdlijnen van de gemeentelijke (beleids)plannen voor de komende jaren, met daarbij een voorstel voor de wijze waarop de kosten hiervan worden gedekt. Inleiding De Kadernota 2026 schetst het handelingsperspectief voor de gemeente voor de komende jaren, en vormt daarmee de basis voor het opstellen van de Begroting 2026-2029. In de Kadernota worden alleen de nieuwe beleidsontwikkelingen opgenomen die niet in de begroting 2025-2028 stonden. Daarmee wordt een overzicht gepresenteerd van wat er extra wordt gedaan om de doelstellingen uit het collegeprogramma 2022-2026 te kunnen afronden en uitvoering te kunnen geven aan gewijzigde wettelijke taken. Beoogd effect Het bewerkstelligen van duidelijkheid en draagvlak voor de financiële kaders waarbinnen de gemeente aan haar doelen kan werken. Argumenten 1.1 In de Kadernota 2026 zijn de kaders voor het opstellen van de Begroting 2026-2029 opgenomen De Voorjaarsnota 2025 bevat een actualisatie van de begroting 2025 en de doorwerking in het meerjarenperspectief. De financiële effecten van de meicirculaire 2025 zijn verwerkt in de Voorjaarsnota 2025.

Het eindsaldo van de Voorjaarsnota 2025 vormt de basis voor de Kadernota 2026. In de Kadernota zijn beleidsvoorstellen, ombuigingsvoorstellen en de (financiële) uitgangspunten voor de Begroting 2026-2029 opgenomen. Op basis van deze kadernota wordt de Begroting 2026-2029 opgesteld. 1.2 In de Kadernota 2026 zijn de ombuigingsvoorstellen verwerkt Omdat voor de jaren vanaf 2026 structurele tekorten worden verwacht, is een inventarisatie uitgevoerd van mogelijke bezuinigingen en ombuigingen. Het resultaat van deze inventarisatie is een lijst maatregelen vanuit alle domeinen die optellen tot ruim € 3 miljoen in 2026 oplopend tot ruim € 7 miljoen in 2029. Dit 1/3

ombuigingsvoorstel is op 8 april 2025 behandeld in het college en op 17 april gepresenteerd aan de raad. Alle ombuigingsvoorstellen zijn vervolgens opgenomen en per programma verwerkt in deze Kadernota, zowel voor de inkomstenverhogende als de kostenverlagende kant. Kanttekeningen 1.1 De begrotingsjaren 2026 en 2027 zijn vooralsnog sluitend en de jaren vanaf 2028 laten een tekort zien De Kadernota 2026 presenteert het financiële beeld op hoofdlijnen voor de begrotingsjaren 2026-2029. De gemeentelijke financiën staan de laatste jaren onder toenemende druk. Vanuit het Rijk worden uitvoeringstaken steeds vaker bij gemeenten belegd, zonder dat daar structureel evenredige middelen tegenover staan. Dit betekent dat het voor gemeenten steeds moeilijker wordt om de begroting sluitend te krijgen. Deze trend maakt het noodzakelijk om steeds scherper te kijken naar de inzet van de beschikbare middelen. In het ombuigingsvoorstel is als uitgangspunt opgenomen om jaarlijks minimaal ca. € 2,0 miljoen te bezuinigen en een eventueel resterend tekort te dekken uit de Algemene Reserve (conform de Perspectiefnota 2025). Op basis van de ombuigingsmaatregelen zijn de jaren 2026 en 2027 vooralsnog sluitend en laten de jaren vanaf 2028 tekorten zien. De gemeente Hoeksche Waard werkt momenteel aan de doorontwikkeling van de organisatie.

De verdere realisatie van deze doorontwikkeling kan in de toekomst om extra investeringen vragen. Deze noodzakelijke investeringen kunnen het begrotingstekort doen toenemen (zie ook kanttekening 1.2). 1.2 Tussen de Kadernota 2026 en de Begroting 2026 onderzoeken wij omvang van benodigde formatie om de dienstverlening aan bestuur en inwoners op peil te houden In toenemende mate ontstaat er druk op het ambtelijk apparaat. Wetswijzigingen, groei van de bevolking, professionalisering en ambities van het bestuur leggen een steeds zwaardere druk op het personeel. Er wordt op veel plekken langdurig ingehuurd om toch alles voor elkaar te krijgen, maar de kennis en ervaring dat hiermee wordt verzameld vertrekt als de opdracht voorbij is. Het college wil graag een nieuwe periode ingaan met een stabiele personeelsformatie waarin de kennis en ervaring in huis is om de uitdagingen van een nieuwe collegeperiode goed aan te kunnen gaan. Op basis van de huidige inzichten is hiervoor een extra investering van 1 tot 3 miljoen euro nodig (3 – 5 % van de loonsom). In de periode tot aan de begroting werken we dit nader uit en onderzoeken alle mogelijkheden om bestaande middelen beter te benutten om de dienstverlening aan bestuur en inwoners op peil te houden. Hiervoor zijn al verschillende onderzoeken gestart.

De uitkomsten hiervan krijgen een plek in de begroting 2026-2029, waarbij een integrale afweging hierover plaats kan vinden. 1.3 In lijn met het ombuigingsvoorstel is in de Kadernota 2026 een verhoging van de OZB opgenomen Een van de maatregelen uit het ombuigingsvoorstel betreft een verhoging van de onroerende zaakbelasting (OZB). Inwoners van de gemeente Hoeksche Waard betalen nu ongeveer 12,5% minder OZB-belasting dan het landelijk gemiddelde. De opgenomen maatregel werkt in 3 jaar tijd toe naar een OZB-stijging tot 5% onder het landelijk gemiddelde, in stappen van ca. 2,3% per jaar. Voor een huishouden met een woningwaarde van € 400.000 betekent dit een extra bedrag van ca. € 7 à € 8 per jaar (2,3%). Dit komt bovenop de jaarlijkse indexering van het ozb tarief in 2026 (2,7%.) en de inflatiecorrectie van het ozb tarief over 2024 (1,8%). Vanwege omvang van de financiële uitdaging wordt voorgesteld om deze maatregel overeind te houden. Duurzaamheid Niet van toepassing.

2/3

Financiën Voor het actuele financiële kader 2026-2029, inclusief de actuele beleids- en ombuigingsvoorstellen verwijzen wij naar de inhoud van de Kadernota 2026. Communicatie Na vaststelling door de gemeenteraad wordt een afschrift van de Kadernota verstuurd naar de provincie in het kader van het financieel toezicht. Uitvoering De planning is als volgt: • 12 juni Technische bijeenkomst Kadernota 2026 • 17 juni Beeldvormende raadsvergadering • 20 juni Mogelijkheid tot indienen van technische vragen • 30 juni Beantwoording van technische vragen • 9 juli Aanlevering moties/amendementen • 10 juli Oordeels-/ besluitvormende raadsvergadering Bijlagen 1. Kadernota 2026

Aangeboden door, burgemeester en wethouders van gemeente Hoeksche Waard R.S.M. Heintjes secretaris a.i.

F.D. van Heijningen burgemeester

ValidSigned door Rudie Heintjes op 10-06-2025

ValidSigned door Erik van Heijningen op 11-06-2025

3/3