Raadsvoorstel Jaarstukken 2022

Voorstel Aan: Raad Van: Financieel advies/Control Zaaknummer: Z/23/188787 Documentnummer: Portefeuillehouder: Adriaan van der Wulp Datum: 12 juni 2023 Onderwerp Vaststelling Jaarstukken 2022 Beslispunten 1. De Jaarstukken 2022 vast te stellen; 2. Van het jaarrekeningresultaat 2022 van € 9,8 miljoen een bedrag van € 0,6 miljoen te bestemmen conform het ‘voorstel resultaatbestemming 2022’ en het resterende resultaat van € 9,2 miljoen te storten in de algemene reserve; 3. De Begroting 2023 te wijzigen overeenkomstig bijgevoegde 16 e begrotingswijziging 2023. Inleiding Jaarlijks biedt het college de Jaarstukken aan de raad ter vaststelling aan. In bijlage 1 vindt u de Jaarstukken 2022. Beoogd effect Vaststelling van de Jaarstukken 2022. Argumenten 1.1 De raad stelt op grond van artikel 198 van de Gemeentewet de jaarrekeningen vast Volgens artikel 198 van de Gemeentewet stelt de raad de jaarrekening en het jaarverslag vast in het jaar volgend op het begrotingsjaar. 1.2 Conform artikel 197 van de Gemeentewet voert de accountant controle uit op de jaarstukken De accountant is in de afrondende fase van de controle. De verwachting is dat de accountant een goedkeurende verklaring voor getrouwheid en rechtmatigheid afgeeft. Zodra de accountantscontrole definitief is afgerond, wordt het definitieve accountantsverslag (bijlage 2) en de controleverklaring (bijlage 3) toegevoegd.

2.1 De raad heeft de bevoegdheid om het resultaat van de jaarrekening te bestemmen Het voorstel tot de bestemming van het resultaat is opgenomen in de financiële paragraaf van dit voorstel. Kanttekeningen Niet van toepassing.

1/4

Financiën Jaarrekeningresultaat 2022 Het rekeningresultaat 2022 is ca. € 9,8 mln. (positief). Bij de slotrapportage is een begrotingsresultaat van 2,1 mln (positief) gepresenteerd. Verschillenanalyse Het laatste actuele begrotingsresultaat (zie Slotrapportage 2022) is € 2,1 mln. (positief). Ten opzichte van het bij de slotrapportage gepresenteerde perspectief, is sprake van een afwijking van € 7,7 mln. (positief). Indien we het jaarrekeningresultaat 2022 in perspectief plaatsen, dan is sprake van een percentuele afwijking van ca. 2,8% (2020: ca. 2%; 2021: ca. 1%) van het begrotingstotaal. Hierbij merken wij op dat het jaarresultaat 2022 met name is bepaald door enkele incidentele baten, zoals eenmalige grondverkopen bij Tienvoet (3,3 mln.), de Rijksbijdragen voor opvang Oekraïne (2,6 mln.) en de Rijksmiddelen bij de Decembercirculaire 2022 (2 mln.), o.a. het voorschot op de energietoeslag 2023 en de aanpassing van de voorziening wethouderpensioenen als gevolg van de hogere (verplichte) rekenrente (1,2 mln.). Voor de toelichting op hoofdlijnen verwijzen wij u naar paragraaf 1.3 ‘Samenvattend beeld’ van de jaarrekening 2022, waarin de belangrijkste posten zijn toegelicht. Voorstel resultaatbestemming 2022 In deze jaarstukken wordt de raad voorgesteld om voor een aantal in 2022 activiteiten budget te bestemmen voor 2023 zodat de uitvoering alsnog in 2023 kan plaatsvinden.

In totaliteit betreft dit een bedrag van € 0,6 mln. Het voorstel voor de bestemming van het jaarrekeningresultaat 2022 is als volgt: Onderwerp

Programma

Omschrijving

Nr

Resultaat jaarrekening vóór bestemming In 2022 ontvingen wij via de centrumgemeente Nissewaard € 87.000 voor besteding aan HGKM/ Toekomstscenario. De regionale besteding van deze middelen loopt via gemeente Dordrecht. Voor de overige gemeenten in ZHZ is Dordrecht centrumgemeente. Zij besloten om voor de inzet op toekomstscenario kind- en gezinsbescherming het overgebleven budget uit 2022 in te zetten in 2023. Van deze middelen hebben wij in 2022 € 19.000 uitgegeven. Wij verwachten Huiselijk Geweld en in 2023 nog € 50.000 (via gemeente Dordrecht) te gaan besteden. Door middel van dit KinderMishandeling voorstel tot resultaatbestemming borgen wij dat in 2023 voldoende budget beschikbaar is in het / Tekomstkader van de regionale samenwerking op dit onderdeel. 6. Sociaal Domein 1 scenario "Nu Niet Zwanger" is één van de manieren waarop vormgegeven wordt aan een Kansrijke Start voor kinderen (de eerste duizend dagen). Binnen Nu Niet Zwanger gaan hulpverleners het gesprek aan met cliënten over hun kinderwens en wat daarmee samenhangt. Het doel is dat cliënten een afgewogen keuze maken over hun kinderwens. Het doel en belang van Nu Niet Zwanger onderschrijven we in de Hoeksche Waard maar het is nog zoeken naar de best passende invulling. Dit is ook de reden dat (nog) niet is aangehaakt op het programma Nu Niet Zwanger dat op ZHZniveau is gestart.

Vanuit de via decembercirculaire 2022 ontvangen middelen voor Gezond in de Stad/ Kansrijke Start stellen wij voor om €42.000 in 2023 beschikbaar te stellen voor de 6. Sociaal Domein introductie van Nu Niet Zwanger in de Hoeksche Waard. 2 Nu Niet Zwanger

Doorontwikkeling 3 organisatie

Het is noodzakelijk om extra middelen vrij te maken voor de doorontwikkeling van de organisatie. Er wordt gestart met een tweejarig programma binnen de organisatie dat zich richt op de doorontwikkeling van de organisatie en de uitvoering van de motie beleidskeuzes. Uitgaande van een participatieve aanpak met de gemeenteraad, het bestuur, de OR en de medewerkers in de organisatie worden komend jaar extra kosten gemaakt. Er is hiervoor een plan van aanpak in Algemene voorbereiding. Vooruitlopend daarop doen wij nu een reservering om eventuele kosten op te dekkingsmiddelen, vangen. Hiervoor is eenmalig een ontwikkelbudget van € 500.000 benodigd, welke voor meerdere Overhead, Vpb en jaren kan worden ingezet. Een eventueel overschot vloeit terug in de algemene reserve. onvoorzien Totaal resultaatbestemmingsvoorstellen Resultaat jaarrekening na resultaatbestemming, toe te voegen aan de algemene reserve, vrije deel

Bedrag 9.800

50

42

500 592 9.208

2/4

Het resultaat na resultaatbestemming is € 9,2 mln. Het voorstel is om dit saldo te storten in de algemene reserve. De bestemming van het resultaat 2022 zal in de begroting 2023 worden verwerkt via de 16e begrotingswijziging 2023 (bijlage 4).

3/4

Communicatie De stukken hebben gedurende twee weken ter inzage gelegen bij de publieksbalie. De jaarstukken 2022 plaatsen wij ook op de internetsite van de gemeente. Uitvoering Wij bieden de jaarstukken vóór 15 juli 2023 aan de provincie aan (wettelijk vereist). Bijlagen 1. Jaarstukken 2022 van de gemeente Hoeksche Waard 2. Accountantsverslag bij de jaarstukken 2022 3. Controle verklaring (wordt nagezonden) 4. 16e begrotingswijziging 2023 – Bestemming jaarrekeningresultaat 2022

Aangeboden door, burgemeester en wethouders van gemeente Hoeksche Waard

C. Rijnberg

Ch. B. Aptroot

secretaris

burgemeester

4/4