Raadsvoorstel Jaarstukken 2020

Voorstel Aan: Raad Van: Financieel advies/Control Zaaknummer: Z/21/100953 Documentnummer: DOCPortefeuillehouder: Piet van Leenen Datum: 10 juni 2021 Onderwerp Vaststelling Jaarstukken 2020 Beslispunten: 1. De Jaarstukken 2020 vast te stellen; 2. Het jaarrekeningresultaat 2020 te bestemmen conform de bij dit besluit behorende bijlage 1 en het resterende resultaat van € 4.666.000 te storten in de algemene reserve; 3. De Begroting 2021 te wijzigen overeenkomstig bijgevoegde 16 e begrotingswijziging 2021. Inleiding Jaarlijks biedt het college de Jaarstukken aan de raad ter vaststelling aan. In bijlage 1 vindt u de Jaarstukken 2020. Beoogd effect Vaststelling van de Jaarstukken 2020. Argumenten 1.1 De raad stelt op grond van artikel 198 van de Gemeentewet de jaarrekeningen vast Volgens artikel 198 van de Gemeentewet stelt de raad de jaarrekening en het jaarverslag vast in het jaar volgend op het begrotingsjaar. 1.2 Bij de Jaarstukken 2020 ontvingen wij een goedkeurende verklaring voor zowel getrouwheid als rechtmatigheid. In bijlage 2 vindt u het accountantsverslag over de jaarstukken 2020. (het accountantsverslag wordt nagestuurd) 2.1 De raad heeft de bevoegdheid om het resultaat van de jaarrekening te bestemmen Het voorstel tot de bestemming van het resultaat is opgenomen in de financiële paragraaf van dit voorstel. Kanttekeningen Niet van toepassing.

Financiën Jaarrekeningresultaat 2020

1/4

Het rekeningresultaat 2020 is € 5,9 mln. (positief). Indien we het jaarrekeningresultaat 2020 in perspectief plaatsen, dan is sprake van een percentuele afwijking van 1,82% (2019: 1,59%) van de totale lasten. Verschillenanalyse Het laatste actuele begrotingsresultaat (zie Slotrapportage 2020) is € 1,8 mln. (positief). Ten opzichte van de actuele begroting is sprake van een verschil van € 4,1 mln. (positief). Voor de toelichting op hoofdlijnen verwijzen wij u naar paragraaf 1.3 ‘Samenvattend beeld’ van de jaarrekening 2020, waarin de belangrijkste posten zijn toegelicht. Analyse onderuitputting Naar aanleiding van het jaarresultaat 2020 hebben wij een analyse uitgevoerd op de structurele onderuitputting van budgetten. Hierbij zijn de werkelijke lasten in 2019 en 2020 afgezet tegen de beschikbare budgetten in de begroting 2021-2024. De uitkomst hiervan bedraagt ca € 0,8 mln. , welke wij hebben verwerkt in de Zomerrapportage 2021. Hiermee hebben wij de jaarrekening 2020 gebruikt als input voor planning & control-cyclus 2021. Voorstel resultaatbestemming 2020 Het voorstel voor de bestemming van het jaarrekeningresultaat 2020 is als volgt: (bedragen x € 1.000) Onderwerp

Omschrijving

Nr

Resultaat jaarrekening vóór bestemming De werkzaamheden en bijbehorende middelen in het kader van het ontsluiten van data in het kader van sturing op de bedrijfsvoering en de dienstverlening 1 Datagedreven werken zijn (deels) niet uitgevoerd / uitgegeven 2020 en schuiven door naar 2021. De werkzaamheden en bijbehorende middelen in het kader van het uitvoeren van een 0- meting op de kwaliteit van de panden in de BAG (inwinnen Onderzoek ontbrekende geometrieën nieuwbouw panden, inwinnen vergunningsvrije bouw, Basisregistratie Adressen corrigeren bestaande geometrieën, etc.) zijn (deels) niet uitgevoerd / 2 en Gebouwen (BAG) uitgegeven in 2020 en schuiven door naar 2021. Enkele werkzaamheden en bijbehorende middelen in het kader van de uitvoeringsagenda cultuur zijn niet (deels) uitgevoerd / uitgegeven in 2020 en schuiven, conform raadsbesluit rondom Uitvoeringsagenda Cultuurnota 2021Uitvoeringagenda 2024, door naar 2021 en storten wij in de bestemmingsreserve cultuur. 3 Cultuurnota 2021- 2024. Onderzoek MeerjarenDe werkzaamheden en bijbehorende middelen in het kader van het uitvoeren Onderhoudsplannen onderzoek naar meerjarenonderhoudsplannen zijn in 2020 niet (geheel) 4 (MJ OP's) uitgevoerd (uitgegeven) en schuiven door naar 2021. Betreft een terugontvangst van de centrumgemeente Nissewaard van de middelen "Veilig Thuis" van €0,2 mln in 2020.

Deze middelen zijn ontvangen in het kader van de decentralisatie uitkering vrouwenopvang (DUVO) en verdeeld over de ZHE- regiogemeenten ten behoeve van de bestrijding van geweld in 5 Veilig Thuis volwassenen afhankelijkheidsrelaties. Deze middelen willen wij in 2021 inzetten. Opstellen Enkele werkzaamheden en bijbehorende middelen in het kader van de landschapsbiografie aanbesteding voor het opstellen van een landschapsbiografie inclusief inclusief historische waardenkaart zijn in 2020 (deels) niet uitgevoerd / uitgegeven in cultuurhistorische 2020 vanwege corona en schuiven door naar 2021. 6 waardenkaart. In 2020 ontvingen wij Rijksmiddelen in het kader van het corona- steunpakket voor cultuur. Wij stellen de raad voor om uit het positieve rekeningsresultaat in 2021 middelen beschikbaar te stellen voor cultuur. 7 Cultuur Subtotaal resultaatbestemmingsvoorstellen Resultaat jaarrekening na resultaatbestemming, toe te voegen aan de algemene reserve, vrije deel

Bedrag 5.946

98

120

249

64

160

150

439 1.280 4.666

2/4

Het resultaat na resultaatbestemming is € 4,6 mln. Het voorstel is om dit saldo te storten in de algemene reserve. De bestemming van het resultaat 2020 zal in de begroting 2021 worden verwerkt via de 16e begrotingswijziging 2021 (bijlage 3)

3/4

Communicatie De stukken hebben gedurende twee weken ter inzage gelegen bij de publieksbalie. De jaarstukken 2020 plaatsen wij ook op de internetsite van de gemeente. Uitvoering Wij bieden de jaarrekening vóór 15 juli 2021 aan de provincie aan. Bijlagen 1. Jaarstukken 2020 van de gemeente Hoeksche Waard 2. Accountantsverslag bij de jaarstukken 2020 (wordt nagezonden) 3. 16e begrotingswijziging 2021 – Bestemming jaarrekeningresultaat 2020

Aangeboden door, burgemeester en wethouders van gemeente Hoeksche Waard

B.W. Silvis-de Heer

A.P.J. van Hemmen

secretaris

burgemeester

4/4