Raadsvoorstel Herijking DVO 2025

Voorstel Aan: Raad Van: College van burgemeester en wethouders Zaaknummer: Z/25/278460 Documentnummer: DOC-25949009 Portefeuillehouder: wethouder Van Waveren Datum: 4 maart 2025 Vertrouwelijkheid: Openbaar Onderwerp Compenseren van loon- en energiekosten door het aanpassen van de Dienstverleningsovereenkomst met Bres Accommodaties BV. Beslispunten: 1. Kennis te nemen van het voornemen van het college, onder voorbehoud van het besluit van de raad over de financiële beslispunten, een nieuwe dienstverleningsovereenkomst aan te gaan met Bres Accommodaties B.V. (hierna te noemen: Bres). 2. De jaarlijkse dienstverleningsvergoeding aan Bres met terugwerkende kracht per 1 januari 2025 structureel te verhogen met € 0,7 mln. ter compensatie van de energie- en loonkosten. 3. Bres eenmalig in 2025 te compenseren met € 0,1 mln. voor het incidentele tekort bij Bres. 4. Het structurele budget van de leegstandspanden van ca € 0,3 mln. in te zetten ter dekking van de hogere bijdrage aan Bres. 5. De indexatie van de nieuwe dienstverleningsvergoeding voor het eerst per 1 januari 2026 in te laten gaan voor de onderdelen energie- en loonkosten. 6. De financiële consequenties van dit voorstel via de 10e begrotingswijziging 2025 vast te stellen. Samenvatting voorstel Bres heeft oplopende liquiditeitsproblemen.

De problemen zijn alleen op te lossen met een nieuwe dienstverleningsovereenkomst en een aanpassing van de financiën door de gemeente. Inleiding In oktober 2021 besloot uw gemeenteraad de overdracht van het beheer en de exploitatie van nagenoeg al het gemeentelijk vastgoed bij Bres onder te brengen. Ter uitvoering hiervan werd begin 2022 een nieuwe dienstverleningsovereenkomst gesloten, gevolgd door het ondertekenen van Addendum 2022-01 op 23 november 2022. Bres beheert inmiddels ruim 115 gemeentelijke panden, waaronder diverse sporthallen en dorpshuizen welke maatschappelijke meerwaarde bieden door efficiënter beheer- en onderhoud. Maar ook door partners in sport, welzijn, onderwijs, zorg en cultuur te faciliteren en te adviseren bij het creëren van een waardevol aanbod voor de inwoners van de Hoeksche Waard. De aanleiding voor het aanpassen van de dienstverleningsovereenkomst met Bres ligt in de stijgende kosten, waaronder hogere energielasten en CAO-stijgingen. Bres probeerde deze prijsstijgingen

aanvankelijk zelf binnen de begroting op te vangen. Echter, gezien de oplopende liquiditeitsproblemen en het dreigende exploitatietekort, is Bres genoodzaakt om de gemeente te vragen om een hogere jaarlijkse bijdrage om de financiële situatie te stabiliseren. De gestegen kosten van de Meerjarenonderhoudsplannen (MJOP's) maken geen onderdeel uit van dit besluit. Beoogd effect Het structureel ophogen en indexeren van de gemeentelijke bijdragen voor exploitatie van de dienstverleningsvergoeding van Bres waardoor deze organisatie voldoende middelen heeft om haar bedrijfsvoering op de lange termijn te kunnen blijven waarborgen, wat de financiële stabiliteit en continuïteit van Bres ten goede komt.

Argumenten 1.1 Wij actualiseren de dienstverleningsovereenkomst. Op 8 februari 2022 sloten wij en dienstverleningsovereenkomst met Bres, inclusief een bijlage met alle door Bres beheerde panden. Een groot deel hiervan werd door de gemeente aan Bres toegevoegd. Inmiddels zijn we ruim 3 jaar verder en is de dienstverleningsovereenkomst op verschillende punten niet meer actueel. Hiervoor stellen wij een nieuwe dienstverleningsovereenkomst op.

2.1. De begroting van Bres laat een tekort zien van € 0,8 mln. in 2025. De stijging van de kosten en het wegvallen van de SPUK MEOZ regeling leidt tot een aanzienlijk begrotingstekort van Bres in 2025. Bres nam maatregelen om dit tekort terug te dringen. Ondanks deze maatregelen in het begrotingsproces, is het nog onvoldoende om het tekort volledig te compenseren. De begroting van Bres laat in 2025 een tekort zien van € 0,8 mln. Vanaf 2026 en verder constateren we een afwijking tussen de hoogte van de energiekosten en de personeelskosten van Bres versus de dienstverleningsvergoeding die daar tegenover staat. De impact hiervan is € 0,7 mln. Wij stellen voor dit bedrag structureel beschikbaar te stellen. Sinds 2022 blijkt dat de prijsverhogingen en indexatie volgens de dienstverleningsovereenkomst niet meer aansluiten bij de werkelijke economische situatie. De afwijking tussen de indexatie en de actuele index zorgde ervoor dat de dienstverleningsvergoeding niet meer toereikend is om de oplopende kosten, vooral op het gebied van energie, onderhoud en personeel, te dekken. Dit brengt Bres in een moeilijke financiële positie. Energiekosten Met name de energiekosten vertonen een grote discrepantie tussen de hoogte van de kosten die Bres maakt en de dienstverleningsvergoeding die daarvoor staat.

In 2023 zijn de energiekosten eenmalig gecompenseerd door de Specifieke Uitkering Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (SPUK MEOZ). In 2024 was geen sprake meer van deze subsidie. De gestegen energiekosten van ander maatschappelijke vastgoed, zoals sporthallen en overig maatschappelijk vastgoed zijn niet gecompenseerd via de SPUK-regeling. De oorzaak van de gestegen energiekosten ligt o.a. in het feit dat de wereld er sinds de oorlog in de Oekraïne geheel anders voorstaat op energiegebied. Daarnaast heeft de aanbesteding van een nieuwe energieleverancier ook gezorgd voor hogere energieprijs. Dit kwam voort vanuit het faillissement van DVEP.

In de praktijk blijkt dat de fluctuatie van de energieprijzen niet aansluit met de huidige indexeringsafspraken in de dienstverleningsovereenkomst. Om beter aan te sluiten met de werkelijke energielasten wordt gevraagd om het deel van de dienstverleningsvergoeding bedoeld voor de energielasten vanaf 1-1-2026 jaarlijks te verhogen met de CPI reeks alle huishoudens (2015=100), gepubliceerd door het CBS (energie: code 045000) jaar t-1. Na aanpassing van de DVO voor dit onderdeel is het structurele financiële effect voor de gemeente € 0,6 mln. Loonkosten: Bres moet wettelijk de CAO volgen. De huidige bijdrage en manier van indexeren aan Bres is op dit moment niet voldoende om de CAO-stijgingen te kunnen volgen. In de dienstverleningsovereenkomst van 1-1-2022 is een personeelscomponent genoemd van € 0,7 mln. Dit bedrag was gebaseerd op het personeel van team Vastgoed welke per 2022 mee overging naar Bres. Inmiddels bedraagt deze component na de jaarlijkse voorgaande indexeringen (loonindex CPB – loonvoet sector overheid van de meicirculaire jaar t-1) volgens de huidige DVO € 0,8 mln. In werkelijkheid bedraagt de looncomponent in de personeelsbegroting van Bres ca. € 4 mln. Het verschil tussen de looncomponent volgens de huidige dienstverleningsovereenkomst en de werkelijke looncomponent van Bres (ca.

€ 3,2 mln.) resulteert bij een indexatie over de werkelijke looncomponent tot een hogere structurele bijdrage van ca. € 0,1 mln. Om zoveel mogelijk aan te sluiten bij de gemeentelijke begroting stellen wij voor om de indexeringssystematiek loonindex CPB – loonvoet sector overheid van de septembercirculaire van jaar t-1 te volgen.

3.1. Bres gaat maatregelen doorvoeren om hun efficiency te vergroten In 2025 gaat Bres efficiency maatregelen doorvoeren, zoals herprogrammering van activiteiten en herziening van inkoopcondities. Ook gaan wij met Bres aan de slag met het Integraal Accommodatieplan (hierna te noemen IAP), waarvan de verwachting is dat het leidt tot besparingen. Om dit tekort voor 2025 te dekken, wordt voorgesteld om de bijdrage aan Bres eenmalig in 2025 met € 0,1 mln. te verhogen.

4.1. Wij dekken de extra structurele kosten uit structureel budget van de leegstandspanden Om de hogere structurele bijdrage aan Bres van € 0,7 mln. te kunnen dekken, is binnen onze begroting een structureel bedrag beschikbaar van ca € 0,3 mln. welke wij momenteel inzetten om de exploitatiekosten van de leegstandspanden te bekostigen. 5.1. Wij optimaliseerden de indexatiemethodiek; Volgens de huidige DVO 2022 wordt de bijdrage aan Bres jaarlijks geïndexeerd op basis van de consumentenprijsindex volgens de meicirculaire van jaar t-1 met uitzondering van de in de dienstverleningsovereenkomst verwerkte personeelslasten. De personeelslasten indexeren wij momenteel jaarlijks volgens de loonvoetsector overheid zoals voor dat desbetreffende jaar is gepubliceerd in de meicirculaire van voorgaand jaar (=jaar t-1). Wij indexeren de gemeentelijke begroting jaarlijks volgens de septembercirculaire van jaar t-1. Het doel is om zoveel aan te sluiten bij de gemeentelijke indexeringssystematiek. De indexering van de dienstverleningsovereenkomst 2022 is niet toereikend omdat niet wordt geïndexeerd op de juiste verdeling van verschillende componenten zoals energie-, materiaal- en loonkosten. Hierdoor ontstaat er een onjuiste reflectie van de werkelijke kosten.

Het voorstel is om de indexatie in de dienstverleningsovereenkomst 2025 te wijzigingen in: • De indexatie van septembercirculatie jaar t-1 toe te passen voor de materiële kosten, zodat we gelijklopen met de peildatum van de indexatie van de gemeentelijke begroting; • De personeelslasten en energiekosten vanaf 2026 volgens een nieuwe indexeringssystematiek (zie argument 2.1) toepassen. Voor deze onderdelen worden met dit voorstel de bedragen in 2025 naar de gewenste hoogte gebracht. Door een nieuwe indexeringssystematiek toe te passen wordt de bijdrage aan Bres realistischer en is de verwachting dat bij de jaarlijkse evaluatie sprake zal zijn van minder hoge fluctuatie van de bijdrage voor de jaren daarna. In de huidige dienstverleningsvergoeding wordt voor de indexatie van de materiële kosten (incl. onderhoud) en kostprijsdekkende huur uitgegaan van de meicirculaire van jaar t-1. Om zoveel mogelijk bij de werkelijkheid aan te kunnen sluiten, stellen wij voor om in de aangepaste dienstverleningsvergoeding uit te gaan van de indexatie (PbbP) volgens de septembercirculaire van jaar t-1. De indexatie van de materiële kosten en de kostprijsdekkende huur gaat in vanaf 1-1-2025. De nieuwe voorgestelde systematiek heeft geen financiële consequenties in de huidige begroting van de gemeente. 6.1.

Wij verwerken de financiële gevolgen in de 10e begrotingswijziging Volgens de afgesproken lijn door het college worden de financiële consequenties van dit voorstel met de 10e begrotingswijziging door de raad bekrachtigd en wordt de begroting aangepast. Bij dit voorstel treft u hiervoor een begrotingswijziging aan

Kanttekeningen 2.1 Het niet aanpassen van de dienstverleningsvergoeding brengt de continuïteit van Bres in gevaar. Na het nemen van een besluit door uw raad sluiten wij een nieuwe dienstverleningsovereenkomst met Bres. Wanneer wij daar niet toe overgaan. Bij het niet actualiseren van dienstverleningsvergoeding, loopt Bres verschillende risico's die de financiële gezondheid en continuïteit bedreigen. Het niet dekken van werkelijke kostenstijgingen leidt tot financiële tekorten, wat de organisatie kwetsbaar maakt. Dit dreigt de kwaliteit van de dienstverlening te verminderen, de toegankelijkheid voor gebruikers te beperken en zelfs voorzieningen te sluiten. 2.2 Wij namen geen gestegen MJOP kosten mee. Momenteel herijken wij de MJOP's. Een eerste beeld laat zien dat er een financiële impuls nodig is. Wij komen hier in een latere fase op terug. 4.1 Door inzet van deze dekking is er geen dekking meer voor de leegstandspanden. Met ingang van de begroting 2025 is voor de exploitatiekosten van de leegstandspanden geen dekking meer. Wij moeten de begroting daarom jaarlijks met de tussentijdse rapportages bijstellen op basis van de werkelijke kosten van de leegstandspanden.

Duurzaamheid Niet van toepassing.

Financiën Om bij de argumenten en kanttekeningen een zo goed mogelijk beeld te krijgen, zijn daar al zoveel mogelijk de financiële consequenties toegelicht. In deze paragraaf geven wij inzicht in de totale hogere nettobijdrage aan Bres en het bijbehorende financiële effect voor de gemeente. Taakstelling gemeentelijk vastgoed De taakstelling die in 2022 aan Bres is opgelegd (€ 125.000 in 2023 en € 250.000 vanaf 2024 e.v. jaren) is door Bres gerealiseerd. In onderstaande tabel is de opbouw van de nieuwe dienstverleningsvergoeding aan Bres opgenomen. (x 1.000) bedrag

Totaaloverzicht bijdrage aan Bres Huidige vergoeding aan Bres

€

9.307

Hogere energielasten

€

565

Hogere bijdrage personeelslasten

€

100

Totaal structurele bijdrage excl. Hogere huurvergoeding

€

9.972

Totaal structurele bijdrage incl hogere huurvergoeding*

€

10.637

Kostprijsdekkende huur te ontvangen*

€

5.656

Totaal nettobijdrage aan Bres

€

4.981

'* De kostprijsdekkende huren zijn in bovenstaande staatje aangepast met de nieuwe hogere bijdrage voor energie.

Totaaloverzicht incidenteel hogere bijdrage aan Bres 2025 Eenmalige bijdrage voor noodzakelijke optimale bedrijfsvoering

(x € 1.000) Bedrag

€

130

Dekking en impact op meerjarig exploitatiesaldo Het financiële effect van de hogere bijdrage aan Bres bedraagt voor de gemeente in 2025 € 0,8 mln en in 2026 en verder € 0,7 mln. Wij dekken jaarlijks € 0,3 mln. uit het structurele budget voor de exploitatielasten van de leegstandspanden. Dit voorstel heeft impact op ons huidige begrotingstekort. Het structurele exploitatietekort loopt als gevolg van de hogere bijdrage aan Bres verder op met € 0,4 mln. Volgens de afgesproken lijn door het college worden de financiële consequenties van dit voorstel met de 10e begrotingswijziging door de raad bekrachtigd en wordt de begroting aangepast.

Beoogde maatschappelijke effecten: wat willen we bereiken De financiële gezondheid van Bres en de maatschappelijke voorzieningen die zij beheren waarborgen. Communicatie Wij informeren Bres over het raadsbesluit Uitvoering Na het nemen van een besluit door uw raad sluiten wij een nieuwe dienstverleningsovereenkomst met Bres. Jaarlijks evalueren en actualiseren wij gegevens over panden, huurprijzen, onderhoudskosten,

indexeringen en huurverhogingen. Hierdoor kunnen wij bijsturen en houden wij grip op de financiële gevolgen.

Aangeboden door, burgemeester en wethouders van gemeente Hoeksche Waard

D.E. Koops secretaris

Bijlagen 1. Concept raadsbesluit 2. Begrotingswijziging sl:Signer1:Signature:size

F.D. van Heijningen burgemeester