Raadsvoorstel financiele stukken Veiligheidsregio Zuid-Holland-Zuid

Voorstel Aan: gemeenteraad Van: college van burgemeester en wethouders Zaaknummer: Z/23/198322 Documentnummer: DOC-23715060 Portefeuillehouder: burgemeester Aptroot Team: Integrale Veiligheid Datum vaststelling college: 30 mei 2023 Vertrouwelijk: Openbaar Fase BOB-cyclus: beeldvormend, oordeelsvormend en besluitvormend Onderwerp Jaarstukken 2022 en ontwerpbegroting 2024 Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid (VRZHZ) Beslispunten: 1. Kennisnemen van de jaarstukken 2022 van de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid en van de nabetaling van € 272.000 ter dekking van het negatieve jaarrekeningsaldo 2022. 2. In te stemmen met de ontwerpbegroting 2024 van de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid. 3. Gebruik te maken van de mogelijkheid om zienswijzen in te dienen met bijgevoegde brief op de ontwerpbegroting 2024 van de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid. Inleiding Het algemeen bestuur van de Veiligheidsregio Zuid-Holland-Zuid (hierna: VRZHZ) heeft in haar vergadering van 13 april 2023, de jaarstukken 2022 vastgesteld. Daarnaast is gesproken over het jaarrekeningresultaat 2022 en is de ontwerpbegroting van 2024 behandeld. Het jaarrekeningresultaat van 2022 bedraagt na bestemming € 1.480.000 negatief. Het college stuurt u de ontwerpbegroting 2024 en de bestemming van het jaarrekeningresultaat 2022 conform artikel 28 lid 6 van de gemeenschappelijke regeling VRZHZ (GR VRZHZ) voor zienswijzen door.

De jaarstukken 2022 bieden zij ter kennisname aan. De VRZHZ kiest voor het geïntegreerd aanbieden van de jaarstukken 2022 en de ontwerp begroting 2024 aan de gemeenteraden voor een zienswijze vanwege de samenhang in de stukken. Het past in de wijze hoe zij in het vervolg met zienswijzen conform de gewijzigde Wet Gemeenschappelijke Regelingen (WGR) om willen gaan. Zij hanteren zoveel als mogelijk de werkwijze conform de “oude” regeling, om te voorkomen dat behandeling van de zienswijze op de begroting in het zomerreces moet plaatsvinden. Beoogd effect De zienswijze van gemeente Hoeksche Waard kenbaar te maken aan de VRZHZ en daarmee de (mogelijke) financiële consequenties in beeld te brengen.

1/3

Inhoudelijk Jaarrekening 2024 In de aanbiedingsbrief van de VRZHZ wordt de gemeenteraad het volgende gevraagd: -Kennis te nemen van de jaarstukken 2022 Het jaarrekeningresultaat van 2022 bedraagt € 1.480.000,- negatief na bestemming. In tegenstelling tot de eerder vanuit het perspectief gecommuniceerde € 2.160.000 negatief. De VRZHZ heeft in 2022 diverse (incidentele) bezuinigingen doorgevoerd waardoor het tekort beperkt is gebleven. -Bestemming jaarrekeningresultaat – zienswijzeprocedure Sinds 2019 wordt ten aanzien van de bestemming van het jaarresultaat een zienswijzeprocedure doorlopen. Er wordt gevraagd de voorgenomen bestemming van het jaarresultaat 2022 van de VRZHZ ter behandeling aan te bieden aan de gemeenteraad. Paragraaf 7.1 van de jaarrekening 2022 geeft een uitgebreide toelichting op het resultaat voor en na bestemming. Het resultaat na bestemming komt uit op € 1.480.000 negatief. Dit nadelige resultaat over 2022 leidt tot een aanvullende bijdrage van de deelnemende gemeenten. Voor de Hoeksche Waard bedraagt de nabetaling € 272.000. Deze nabetaling verwerkten wij reeds in de jaarrekening 2022 van gemeente Hoeksche Waard.

-Risicoparagraaf en weerstandsvermogen In de aanbiedingsbrief bijlage 1 refereert de VRZHZ aan de bestaande afspraken ten aanzien van het weerstandsvermogen:‘’Conform de regionale afspraken houdt de VRZHZ een minimale weerstandscapaciteit van € 500.000. De overige financiële risico’s dienen gedekt te worden door de deelnemende gemeenten.’’ Deze afspraken zijn in goed onderling overleg tussen de gemeenschappelijke regelingen Zuid-Holland Zuid (hierna GRen) en de gemeenten tot stand gekomen en hier is door het Algemeen Bestuur en de raden van de deelnemende gemeenten mee ingestemd. De VRZHZ geeft aan ongemak te ervaren omdat zij beperkte mogelijkheden heeft om exogene ontwikkelingen op te vangen en steeds een beroep moet doen op de gemeenten voor verhoging van de bijdrage. Daardoor stelt zij voor in 2023 de systematiek opnieuw tegen het licht te houden. Belangrijke afweging vanuit gemeenten bij het maken van de genoemde afspraken was het vasthouden van geld bij de GR-en. Op het moment dat alle risico’s van de GR volledig zijn afgedekt in het weerstandsvermogen van de GR (vermogen dat is opgebouwd uit bijgedragen van gemeenten) kan een gemeente daar niet over beschikken.

Als gemeenten zorgdragen voor het afdekken van (een deel van) de risico’s van GR-en in hun weerstandsvermogen geeft dat gemeenten meer bewegingsvrijheid op het moment dat een risico, bij de GR of gemeente, zich voordoet. Het komt nooit voor dat alle risico’s waarvoor een buffer is opgenomen in het weerstandsvermogen zich tegelijkertijd voordoen. Daarnaast geldt, zoals de VRZHZ zelf ook aangeeft, dat op grond van de wet GR-en gemeenten te allen tijde gehouden zijn bij te dragen in tekorten van GR-en. Dat biedt de GR-en 100% garantie dat gemeenten zullen bijdragen. Wij staan nog volledig achter de afgesproken systematiek. De argumenten om deze afspraken te maken zijn wat ons betreft ongewijzigd. We snappen het ongemak dat de VRZHZ ervaart, maar zullen er in de zienswijze ook op wijzen dat een weerstandsvermogen bedoeld is voor incidentele ontwikkelingen en risico’s en dat dit niet bedoelt is voor structurele exogene ontwikkelingen.

2/3

Begroting 2024 De gevraagde bijdrage voor het jaar 2024 is in onze begroting toereikend. Hierbij is echter nog geen rekening gehouden met een tweetal onzekerheden. Allereerst de hogere kosten als gevolg van het oversluiten van de leningenportefeuille (zie bijlage 2 informatiebrief herfinanciering leningenportefeuille 2021). Deze brief is in februari 2023 door het college naar de griffie gezonden maar door een misverstand niet tijdig bij u terecht gekomen. Inmiddels heeft u deze brief ontvangen. Verder wordt er momenteel door de VRZHZ gewerkt aan een strategische huisvestingsvisie wat mogelijk ook een hogere bijdrage met zich meebrengt. In de zienswijze vragen wij de VRZHZ om hierbij de kosten zoveel als mogelijk te beperken en ons vroegtijdig te betrekken bij de te maken keuzes. Communicatie Een reactie van de gemeenteraad wordt middels een zienswijze gestuurd naar de VRZHZ. Een concept van deze brief is bij dit voorstel gevoegd. Uitvoering Na besluitvorming in de raadsvergadering van 29 juni 2023 wordt de definitieve zienswijze met de VRZHZ gedeeld. Bijlagen 1. Aanbiedingsbrief ontwerpbegroting 2024 en jaarstukken 2022 VRZHZ 2. Informatiebrief herfinanciering leningenportefeuille 2021 3. Jaarstukken 2022 4. Infographic jaarrekening 2022 5. Ontwerpbegroting 2024 6. Raadsbesluit 7.

Concept zienswijzebrief VRZHZ 2023 Aangeboden door, burgemeester en wethouders van gemeente Hoeksche Waard C. Rijnberg secretaris a.i.

Ch.B. Aptroot burgemeester

ValidSigned door Cees Rijnberg op 31-05-2023

ValidSigned door Charlie Aptroot op 31-05-2023

3/3