Document · PDF

Presentatie accountant mbt jaarstukken

Besluitvormende raad 8 juli 2025, gemeente Hoeksche WaardBij agendapunt: Jaarstukken 2024140 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Accountantsverslag 2024 Uitkomsten jaarrekeningcontrole

Oordeelsvormende vergadering Wouter Kalkman 24 juni 2025

Controlepro ces

12 juni 2025

Stap 1: Controleplan en randvoorwaarden

Accountantsversla g en controleverklaring

Plan van aanpak Continu: inventarisatie en bijstelling risico’s

Stap 3: Controle jaarrekening 5 mei 2025 Managementletter

Stap 2: Beoordelen bedrijfsprocessen en interne controles

Conclusie

Onze belangrijkste conclusie  Goedkeurende controleverklaring op 12 juni voor getrouwheid en een goedkeurende verklaring rondom de rechtmatigheid van specifieke uitkeringen.  Geen resterende fouten en onzekerheden.  In beperkte mate bevindingen en adviezen.

Voor fouten is deze gebaseerd op 1% van de totale lasten inclusief dotaties aan de reserves en voor onzekerheden op 3% van de lasten inclusief stortingen in reserves.

Rechtmatigheid sverantwoording

Rechtmatigheidsverantwoording  Het college heeft rechtmatigheidsafwijkingen geconstateerd die groter zijn dan de verantwoordingsgrens (1%) van € 3 miljoen.  Er is sprake van rechtmatigheidsafwijkingen op het gebied van begrotingsrechtmatigheid en het voorwaardencriterium

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15717117/2