Memo matchingsgelden Fort Buitensluis

Memo Aan Van Onderwerp Datum Zaaknummer

Harry van Waveren Bernard Provilij Matchingsgelden Fort Buitensluis 3 oktober 2023

Verklaring matchingsgelden om gebruik te maken van toegezegde subsidies bij project Fort Buitensluis. Overzicht in raadsvoorstel – wat bijgewerkt is en toegelicht in presentatie aan de raad op 19.09.2023

Overzicht juiste krediet 2021, verschil van € 77.000,00 (deze is dubbel geteld in eerdere tabellen) Kredieten Fort Buitensluis

Wandel- fietspad incl ingang (7110238) Restauratie/renovatie (7080044) Nieuwbouw (7110239) Installaties kazerne en nieuwbouw (7150026) Dak (nieuw krediet) Restauratie bijgebouwen (nieuw krediet) TOTAAL

Investeringen (raming 2022)

€ € € € € € €

443.660 € 299.615 € 951.971 € 453.161 € 276.411 € 226.065 € 2.650.883 €

Baten (zie toelichting hieronder)

Reeds in Nieuw 2021 benodigd beschikbaar krediet gestelde kredieten 239.980 € 25.500 € 178.180 327.000 € -6.350 € -21.035 € 55.350 € 896.621 183.000 € 107.400 € 162.761 163.869 € € 112.542 174.065 € € 52.000 1.087.914 € 181.900 € 1.381.069

Overzicht waar gaan we het krediet daadwerkelijk voor inzetten Kredieten Fort Buitensluis

Gemaakte kosten en investeringen (raming 2022)

Wandel- fietspad incl ingang (7110238)

€

443.660 €

239.980 €

25.500 €

178.180

Restauratie/renovatie (7080044) incl dak

€

529.755 €

447.128 €

-6.350 €

88.977

Nieuwbouw (7110239) Installaties kazerne en nieuwbouw (7150026) Dak (nieuw krediet) Restauratie bijgebouwen (nieuw krediet) TOTAAL

€ € € € €

951.971 € 453.161 € 276.411 € 226.065 € 1.199.480 €

€ 183.000 € 163.869 € 174.065 € 861.173 €

55.350 € 107.400 € € € 19.150 €

896.621 162.761 112.542 52.000 319.157

Meer dan waard.

Baten (zie toelichting hieronder)

Reeds in 2021 beschikbaar gestelde kredieten

In te zetten gelden uit neuw krediet

1/2

Wandel- en fietspad inclusief ingang (terrein voor de burg) De omgevingsvergunning en watervergunning zijn beide verleend. Voor de uitvoering wordt momenteel een bestek opgesteld en zal begin 2024 worden aanbesteedt. De uitvoering mag alleen tussen 1 april en 1 oktober worden uitgevoerd, bedoeling is dat we deze periode in 2024 willen halen anders wordt dit 2025. De uitvoeringskosten zijn opnieuw geraamd in 2022 en actueel. De subsidies zijn opgebouwd uit € 100.000,van de provincie uit Gezonde en bewegingsvriendelijke leefomgeving - Gezond en veilig Zuid-Holland, € 60.230,00 van de provincie uit Erfgoedlijn Historisch Haringvliet en € 79.750,00 uit de regiodeal. Restauratie/renovatie (gevel en dak) De kosten en subsidie voor de restauratie/renovatie hebben we gebundeld. Het werk is als 1 project uitgevoerd en daarom duidelijker dat we dat ook in het overzicht zo laten terugkomen. In de eerder gedeelde tabel is bij navraag gebleken dat het krediet ‘reeds in 2021 beschikbaar gestelde kredieten’ van € 70.650,00 onjuist is opgevoerd. Een subsidie van € 77.000,00 is in 2022 toegekend en staat al reeds vermeld onder ‘Baten’. Daardoor is het krediet 2021 gecorrigeerd naar € -6.350,00. De subsidies die we ontvangen zijn gekoppeld aan kosten die subsidiabel zijn met een maximum.

Niet alle kosten van de restauratie worden daardoor aangemerkt als op te voeren kosten voor de ontvangen subsidie. Dat valt in het geval van de restauratie van de gevel in ons nadeel. We mogen maar € 270.469,24 opvoeren als subsidiabele kosten, waarvoor we 75,99% aan subsidie ontvangen. Wat betekent dat we € 205.529,24 aan subsidie ontvangen. Dit minder dan de beschikbare € 250.000,00 waar eerder mee is gerekend in het voorstel. Daarnaast hebben we € 77.000,00 subsidie van de provincie uit Landschapstafel Haringvliet. Restauratie bijgebouwen De kosten voor de restauratie bijgebouwen zijn geraamd in 2022. We hebben een subsidie van € 174.065,00 van de provincie uit Erfgoedlijn Historisch Haringvliet. De bedoeling is om de restauratie te starten in 2024. Nieuwbouw en installaties Op dit moment zijn er nog geen voldoende middelen om deze realiseren. Het inzetten om een rijksmonumentale status te verkrijgen is de eerste belangrijke stap om andere middelen uit het rijk te ontvangen. Daarnaast blijven we alert op mogelijke andere subsidiekansen. Samen met de stichting Fort Buitensluis zijn we blijvend actief voor het werven van middelen. Zolang we geen volledige dekking hebben voor de kosten van deze ontwikkeling, gaan we niet starten. Waar gaan we het krediet voor inzetten: Allereerst moet de uitgevoerde restauratie/renovatie worden betaald.

Daarnaast gaan we starten met de aanbesteding van het wandel- en fietspad en vervolgens de uitvoering. Ook gaan we de restauratie van de bijgebouwen oppakken. Totaal is dit € 319.157,00. BTW Bij dit project speelt de vraag of en in hoeverre wij de btw die in rekening wordt gebracht voor restauratie en nieuwbouw mogen terugvragen bij de fiscus (‘btw-aftrek’). Hiervoor is het van belang om te weten of het Fort gebruikt gaat worden voor btw-belaste activiteiten, zoals het restaurant; voor investeringsgoederen volgen wij tot 10 jaar na ingebruikname de werkelijke activiteiten om te bepalen of en in hoeverre btwaftrek mag worden genoten. Tot op heden is de beredenering geweest dat het hoofdgebouw van het fort voor 50% zal bestaan uit een restaurant, waardoor wij de btw op de kosten voor restauratie en nieuwbouw voor 50% gaan terugvragen bij de fiscus. Meer dan waard.

2/2