Bijlage 5 1e wijziging Begroting SVHW 2024
Tekst van het document
1e Wijziging Begroting 2024
SVHW
Rijksstraatweg 3b Postbus 7059
3286 ZH Klaaswaal www.svhw.nl
(0186) 57 72 00
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 1 van 20
1e Wijziging Begroting 2024
Versie historie Versie
Datum
Status
Auteur
Controle
0.1
11-3-2024
Concept
M. de Reus
M. Dekker
0.2
13-3-2024
Concept
M. Dekker
M.W. Heemskerk
1.0
21-3-2024
Concept
M.W. Heemskerk
DB
1.0
2-4-2024
Concept
M.W. Heemskerk
AC
1.0
10-4-2024
Concept
M.W. Heemskerk
AB
1.0
11-4-2024
Zienswijze
M.W. Heemskerk
AB
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 2 van 20
Paraaf
1e Wijziging Begroting 2024
Inhoudsopgave Inhoudsopgave ................................................................................................................................... 3 1.
Inleiding ................................................................................................................................. 4
1.1
Algemeen ............................................................................................................................... 4
1.2
Financiële mutaties ................................................................................................................. 5
1.3
Begrotingswijziging 2024 en Kadernota 2025 .......................................................................... 7
1.4
Leeswijzer ............................................................................................................................... 7
2.
Begroting 2024 na wijziging.................................................................................................... 8
2.1
Beleidsbegroting ..................................................................................................................... 8
2.2
Programma overzicht .............................................................................................................. 9
3.
Financiering begrotingswijziging 2024 .................................................................................. 10
3.1
Deelnemersbijdrage 2024 na wijziging .................................................................................. 10
3.2
Tarieven SVHW 2024 na wijziging.......................................................................................... 10
4.
Baten en lasten per programma na wijziging ......................................................................... 11
4.1
Ondersteuning ...................................................................................................................... 11
4.2
Programma 1: Gegevensbeheer algemeen ............................................................................. 13
4.3
Programma 2: BAG-administratie .......................................................................................... 14
4.4
Programma 3: WOZ-administratie ......................................................................................... 15
4.5
Programma 4: Dienstverlening .............................................................................................. 16
5.
Staat van baten en lasten na wijziging ................................................................................... 17
6.
Meerjarenraming ................................................................................................................... 18
7.
Investeringsoverzicht ............................................................................................................ 19
8.
Specificatie kosten per deelnemer na wijziging ...................................................................... 20
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 3 van 20
1e Wijziging Begroting 2024
1. Inleiding 1.1 Algemeen Op 12 april 2023 heeft het Algemeen Bestuur de Ontwerpbegroting 2024 behandeld en het Dagelijks
Bestuur heeft deze aansluitend aangeboden aan de Vertegenwoordigende Organen (gemeenteraden en Algemeen Bestuur waterschap) voor de zienswijze procedure. Na ontvangst van de zienswijzen heeft het Algemeen Bestuur vervolgens op 13 september 2023 de Begroting 2024 vastgesteld.
Op basis van de percentages uit de septembercirculaire 2022 was in de begroting 2024 rekening gehouden met een indexering van 2,4% voor de materiële kosten en 4,2% voor personele kosten.
In deze 1e wijziging van de begroting 2024 zijn de effecten van de cao- en prijsontwikkelingen in 2023
(afwijking met de begroting 2023), de te lage indexering van de primaire begroting 2024 en de
toetreding van de gemeente Drimmelen verwerkt. Bij het opstellen van de jaarrekening 2023 is er tevens meer inzicht ontstaan in de daadwerkelijke kosten in het boekjaar 2023. De 1e wijziging van de begroting 2024 bestaat uit zes componenten: -
kosten gerelateerd aan cao- en prijsontwikkelingen, rente en extra tijdelijke inhuur voor
bezwarenafwikkeling (1.138.000 euro) die niet zijn opgenomen in de primaire Begroting 2024. Hiervoor wordt verwezen naar de kadernota 2025;
-
kosten van de nieuw toegetreden deelnemer Drimmelen (376.000 euro);
-
een incidentele bezuiniging op de kapitaallasten van SVHW voor een bedrag van 58.000 euro;
-
hogere WOZ kosten 6.000 euro.
-
incidenteel hogere personeelslasten voor een bedrag van 54.000 euro;
een structurele bezuiniging op de kosten van beeldmateriaal van 100.000 euro;
Het totaal van de bovenstaande posten bedraagt 1.414.000 euro. Tegenover de kosten van de nieuw
toegetreden deelnemer Drimmelen staat een opbrengst van de deelnemersbijdrage van Drimmelen. De kosten inhuur zijn toegenomen met 1.342.000 waarvan 968.000 euro voor de WOZ, zoals in de kadernota gemeld, tijdelijk is. De overige inhuur betreft grotendeels kosten voor Drimmelen
respectievelijk de kosten voor een CSIO en contractmanager. De kosten voor Drimmelen verschuiven in
2025 naar de reguliere personeelsbegroting. Door onder andere deze tijdelijke toename van de
inhuurkosten stijgt het tarief voor WOZ-administratie van € 12,818 naar € 17,812 per WOZ object. De
rente baten van 480.000 euro worden toegerekend aan het programma Heffen & Innen, waardoor het tarief van Heffen & Innen daalt van € 1,337 naar € 1,218 per gewogen aanslagregel. Conform de
gemaakte afspraken draagt het Waterschap niet bij in de kosten WOZ administratie maar wel voor ruim
50% in de kosten van Heffen & Innen. Dit betekent dat de bijdrage van het Waterschap in de gewijzigde begroting 2024 daalt terwijl de bijdragen van de gemeenten stijgen. Een uitgebreidere toelichting is opgenomen in paragraaf 1.2
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 4 van 20
1e Wijziging Begroting 2024
1.2 Financiële mutaties Cao- en prijsontwikkelingen
In de 1e wijziging van de begroting 2024 is een aanvullende stijging van de personele kosten
opgenomen. In de primaire begroting is rekening gehouden met een salarisstijging van 4,2% voor 2024 De werkelijke cao verhoging bedraagt 5,95% in 2024. Door hogere salariskosten als gevolg van deze
cao verhoging wordt een tekort verwacht in het boekjaar 2024 van 135.000 euro ten opzichte van de
primaire begroting 2024
De materiele kosten in de primaire begroting 2024 zijn geïndexeerd met 2,6% voor 2023 en 2,4% voor
2024 op basis van de Consumenten Prijsindex (CPI) 2022. Door een toename van de inflatie in 2023 is de Consumenten Prijsindex jaarmutatie november 2023 uitgekomen op 3,9% en voor 2024 wordt rekening gehouden met een prijsstijging van 3,8% (bron: CBS). Door deze ontwikkelingen zijn de
materiele kosten in de primaire begroting 2024 te laag geïndexeerd. De aanvullende indexatie van de
materiele kosten in deze begrotingswijziging 2024 bedraagt hierdoor 250.000 euro.
Naast de indexering van de personele en materiele kosten is in de kadernota ook reeds melding
gemaakt van toename van de inhuur voor het afhandelen van NCNP bezwaren (968.000 euro), toename van de portokosten ( 260.000 euro) en toename van de rente opbrengst (475.000 euro).
Kosten gemeente Drimmelen
In de primaire begroting 2024 is geen rekening gehouden met toetreding van de gemeente Drimmelen
tot de Gemeenschappelijk Regeling in 2024. De toetreding brengt zowel personele kosten als materiele
kosten met zich mee.
Om de werkzaamheden voor de gemeente Drimmelen te kunnen verrichten is in deze
begrotingswijziging rekening gehouden met een uitbreiding van de inhuur en met aanvullende
materiele kosten zoals bijvoorbeeld automatiserings-, inhuur-, invorderings- en proceskosten. De
totale meerkosten bedragen 439.000 euro. De opbrengst invordering is in verband met de toetreding
van Drimmelen 63.000 euro hoger geraamd en de bijdrage van de gemeente Drimmelen is opgenomen
(376.000 euro).
Overige mutaties
Doordat in 2023 weinig investeringen hebben plaats gevonden zijn de kapitaallasten in 2024 incidenteel 58.000 euro lager.
Doordat tijdig vervanging aan is getrokken voor een drietal medewerkers welke met pensioen gaan zijn er incidenteel dubbele personele lasten voor een bedrag van 54.000 euro.
In 2023 is een nieuw contract aanbesteed voor de kosten van beeldmateriaal. De raming in de primaire begroting 2024 was nog gebaseerd op het oude contract. De kosten uit de aanbesteding zijn
voordeliger uitgevallen. Een voordeel van 100.000 euro wordt vanwege de wens om bezuinigingen te
vinden structureel aan de deelnemers teruggegeven.
De WOZ kosten die worden doorbelast aan het Waterschap zijn 6.000 euro hoger dan eerder geraamd.
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 5 van 20
1e Wijziging Begroting 2024 Totaal beeld 1e wijziging begroting 2024
De bovenstaande posten leiden tot het volgende totaalbeeld van de voorgestelde begrotingswijziging: item indexering personele kosten indexering materiele kosten Inhuur personeel bezwaren NCNP bureau's Porti aanslagen en dwanginvordering Toename renteopbrengst toename conform kadernota
kosten 157 228 968 260 -475
toetreding Drimmelen hogere personele kosten lagere kapitaallasten lagere kosten beeldmateriaal hogere WOZ kosten afrondingen overig per saldo
376 54 -58 -100 6 -2
Totaal
1.138
276 1.414
Totale kosten toename
De e lne me rsb ij d ra ge p rima ire b e groting 2 0 2 4
13.452
1 Personeelskosten
226
2 Huisvestingskosten
17
3 Kantoorkosten
-12
4 Automatiseringskosten
56
5 Overige diensten
1.492
6 Kapitaallasten
-58
7 Kosten verwerven data
-98
8 WOZ kosten derden
24
9 Kosten Klantcontact
-4
10 Kosten heffen
256
11 Kosten Invordering
12
12 Proceskosten
145
13 Onvoorzien
0
14 Opbrengst invorderingskosten
-166
15 Rente baten
-475
De e lne me rsb ij d ra ge ge wij zigd e b e groting 2 0 2 4
14.866
Totaal verschil deelnemersbijdrage
1.414
ad 1
waarvan indexering conform kadernota 171 en 54 incidenteel hogere personeelslasten
ad 5
betreft onder andere 33 indexering conform kadernota, 968 inhuur bezwaren conform kadernota, 262 inhuur + accountantskosten Drimmelen
ad 7
betreft lagere kosten beeldmateriaal
ad 10
waarvan 260 hogere kosten porti aanslagen en dwanginvordering conform kadernota
ad 12
betreft indexering conform kadernota en proceskosten Drimmelen
ad 14
betreft 63 Drimmelen en 103 bijstelling obv werkelijke opbrengst 2023
ad 15
hogere rentebaten conform kadernota
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 6 van 20
1e Wijziging Begroting 2024
1.3 Begrotingswijziging 2024 en Kadernota 2025 In de Kadernota 2025 is aangekondigd dat, voordat de begroting 2025 opgesteld kan worden er in 2024 eerst een begrotingswijziging noodzakelijk is.
‘In een 1e wijziging van de begroting 2024 worden de effecten van de cao- en prijsontwikkelingen in 2023 (afwijking met de begroting 2023), de te lage indexering van de primaire begroting 2024 en de toetreding van de gemeente Drimmelen verwerkt. De effecten hiervan zijn in deze kadernota 2025 verwerkt’. In de Kadernota 2025 is opgenomen dat het financiële effect van de begrotingswijziging 2024
maximaal 1.138.000 euro bedraagt. Door interne financiering (bezuinigingen) is het financiële effect
van de 1e wijziging begroting 2024 uiteindelijk 100.000 lager dan opgenomen in de Kadernota 2025.
1.4 Leeswijzer In dit document zijn alleen de gewijzigde onderdelen ten opzichte van de vastgestelde (primaire) Begroting 2024 opgenomen. De overige onderdelen van de vastgestelde Begroting 2024 blijven
ongewijzigd. Paragraaf 2 bevat de Begroting 2024 op beleids-en programmaniveau na wijziging.
Paragraaf 3 schetst de impact op de deelnemersbijdrage en de tarieven. In paragraaf 4 worden de
gewijzigde programmabegrotingen weergegeven. De gewijzigde staat van baten en lasten is vervolgens opgenomen in paragraaf 5. Het meerjarenperspectief wordt weergegeven in paragraaf 6. Tenslotte is in paragraaf 7 de specificatie van de kosten per de deelnemer na wijziging opgenomen.
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 7 van 20
1e Wijziging Begroting 2024
2. Begroting 2024 na wijziging De mutaties in de begroting ten gevolge van deze wijziging zijn in deze paragraaf weergegeven.
2.1 Beleidsbegroting (bedragen x 1.000 euro) nr.
Omschrij ving
Be groting
Be groting 2 0 2 4
Be groting 2 0 2 4
G e wij zigd e
J a a rre ke ning
2024
ge wij zigd
muta tie
b e groting 2 0 2 3
2023
LAST E N 410
Personeelskosten
7.838
8.064
226
7.475
6.438
420
Huisvestingskosten
296
313
17
289
263
430
Kantoorkosten
270
259
-12
264
222
440
Automatiseringskosten
2.346
2.403
56
2.292
1.809
450
Overige diensten
1.223
2.715
1.492
1.225
1.993
460
Kapitaallasten
315
257
-58
315
313
471
Kosten verwerven data
825
727
-98
806
693
472
WOZ kosten derden
647
671
24
632
625
481
Kosten Klantcontact
175
171
-4
171
152
482
Kosten Heffen
652
908
256
637
852
483
Kosten Invordering
553
565
12
540
473
483
Proceskosten
859
1.004
145
839
2.218
400
Onvoorzien
50
50
0
50
0
16.051
18.106
2.055
15.534
16.051
Totaal lasten
BAT E N 800
Bijdragen deelnemers
13.452
14.866
1.414
12.940
12.783
810
Opbrengst invorderingskosten
2.584
2.750
166
2.584
2.828
810
Vrijval voorziening oninbare invorderingskosten
0
0
0
0
311
811
Overige opbrengsten
10
10
0
10
287
812
Rentebaten
5
480
475
0
525
Totaal baten
16.051
18.106
2.055
15.534
16.735
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
0
0
0
0
684
Mutatie bestemmingsreserve
-
0
-
G e re a lise e rd e re sulta a t
0
0
684
710
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 8 van 20
0
0
1e Wijziging Begroting 2024
2.2 Programma overzicht (bedragen x 1.000 euro) P rogra mma
Be groting
Be groting 2 0 2 4
Be groting 2 0 2 4
G e wij zigd e
J a a rre ke ning
2024
ge wij zigd
muta tie
b e groting 2 0 2 3
2023
Ondersteuning
3.887
4.288
401
3.803
3.502
Gegevensbeheer algemeen
2.543
2.505
-37
2.347
2.280
189
192
3
241
163
WOZ
Gegevensbeheer BAG
3.511
5.060
1.549
3.356
3.492
Dienstverlening
5.921
6.060
139
5.786
6.614
Totaal Lasten
16.051
18.106
2.055
15.534
16.051
Opbrengst invorderingskosten Vrijval voorziening oninbare invorderingskosten
2.584
2.750
166
2.584
2.828
5
480
475
0
525
Rentebaten Overige opbrengsten
311 10
10
0
10
287
Opbrengst deelnemers
13.452
14.866
1.415
12.940
12.783
Totaal Baten
16.051
18.106
2.056
15.534
16.735
Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten
0
0
1
0
684
Mutaties vanuit reserves
0
0
0
0
0
R e sulta a t
0
0
0
0
684
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 9 van 20
1e Wijziging Begroting 2024
3. Financiering begrotingswijziging 2024 Deze paragraaf beschrijft de impact ten gevolge van de begrotingswijziging op de deelnemersbijdrage
en de tarieven. De toename van de kostenstijging ad 1.113.000 euro wordt gedekt door een verhoging van de deelnemersbijdrage ten gevolge van hogere tarieven.
3.1 Deelnemersbijdrage 2024 na wijziging (bedragen x 1.000 euro) Ove rzicht ontwikke ling b ij d ra ge d e e lne me rs 2 0 2 4 te n op zichte va n d e p rima ire b e groting 2 0 2 4
P rima ire
b e groting 2 0 2 4
Be groting 2 0 2 3
b e groting 2 0 2 4
ge wij zigd
ge wij zigd
re ke ning 2 0 2 3
Alblasserdam
257
308
261
257
Albrandswaard
311
359
299
298
Altena
775
888
753
751
Barendrecht
558
652
536
530
Drimmelen
-
445
-
Goeree-Overflakkee
864
981
838
822
Hardinxveld-Giessendam
213
251
214
214 1.222
Hoeksche Waard
1.280
1.456
1.230
Krimpenerwaard
790
900
767
756
Lansingerland
787
909
690
688
Nieuwkoop
418
478
406
400
Ridderkerk
599
755
634
618
Voorne aan Zee
992
1.138
953
955
Hollandse Delta
5.607
5.348
5.358
5.273
Totaal
13.452
14.866
12.940
12.783
3.2 Tarieven SVHW 2024 na wijziging De kostentoename leidt tot een verhoging van de tarieven in de programma’s. Deze verhoogde tarieven worden gebruikt om de deelnemersbijdrage te berekenen (zie ook paragraaf 8).
T a rie fomschrij ving
Koste n
E e nhe id
Gegevensbeheer algemeen - tarief per object (gemeenten en waterschap)
€
4,444 per WOZ object
BAG administratie - tarief per BAG object (BAG deelnemers)
€
1,329 per WOZ object
BAG administratie - tarief bijdrage efficiencykorting per WOZ object (alle gemeenten) €
0,481 per WOZ object
WOZ-administratie - tarief per object (gemeenten)
€
17,812 per WOZ object
Heffen & Innen - tarief per gewogen aanslagregel (gemeenten en waterschap)
€
WOZ-kosten factuur Ministerie BZK (waterschap)
€
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 10 van 20
1,218 per aanslagregel 670.941
1e Wijziging Begroting 2024
4. Baten en lasten per programma na wijziging In de navolgende overzichten wordt inzicht gegeven in de mutatie van de baten en lasten in de
programma’s ten gevolge van de begrotingswijziging.
4.1 Ondersteuning (bedragen x 1.000 euro) Ca t.
Omschrij ving
Be groting
Be groting 2 0 2 4
Be groting 2 0 2 4
G e wij zigd e
J a a rre ke ning
2024
ge wij zigd
muta tie
b e groting 2 0 2 3
2023
LAST E N 410
Lonen en salarissen directie en Managers
410
Lonen en salarissen Ondersteuning
450
523
73
427
353
1.032
1.112
80
987
410
846
Toelagen MT en Ondersteuning
25
35
10
29
34
411
Sociale lasten en premies
452
501
49
433
344
410
Thuiswerkvergoeding belast
24
24
0
24
10
410
Overige belaste vergoedingen
49
50
1
49
44
410
Ontvangen uitkering UWV
0
0
0
0
-39
412
Vergoeding gebruik eigen auto
45
46
1
45
15
412
Voorziening vacatures
30
31
1
30
36
412
Onbelaste vergoedingen
26
27
1
26
39
412
Overige personeelskosten
5
5
0
5
2
413
Geschenken personeel < € 25
5
5
0
4
3
413
Intermediaire kosten en kosten OR
12
13
0
12
5
414
Personeelskosten welke onde WKR vallen
57
58
2
55
38
415
Arbovoorzieningen en EHBO cursussen
18
18
0
17
25
415
Consumpties op de werkvloer
7
7
0
7
4
416
Woon werk verkeer onbelast
85
94
9
85
77
416
Opleidingskosten
220
248
28
215
130
416
Inrichting thuiswerkplek
10
11
0
10
2
Dotatie voorziening verlofsparen
0
0
0
0
131
2.552
2.808
256
2.461
2.098
Totaal personele kosten 420
Onderhoud gebouw
203
210
7
198
181
421
Nutsvoorzieningen
75
88
13
73
71
422
Belastingen
18
15
-3
17
11
430
Kantoorartikelen
69
56
-13
67
43
430
Abonnementen
4
5
0
4
4
431
Interne faciliteiten
22
27
5
22
26
432
Verzekeringen
18
18
0
17
16
433
Kosten salarisverwerking
21
29
8
21
27
434
Telefoonkosten
52
43
-9
51
36
434
Portikosten algemeen
35
20
-15
34
12
450
Diensten van derden
81
100
18
80
120
451
Ingeleend personeel
289
424
135
282
367
452
Organisatie ontwikkeling
0
50
50
30
95
453
Accountantskosten
82
89
7
80
81
460
Kapitaallasten
315
257
-58
315
313
481
Telefoonkosten KCC
0
0
481
Communicatie
0
0
50
50
0
50
0
3.887
4.288
401
3.803
3.502
Onvoorzien Totaal lasten
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 11 van 20
1e Wijziging Begroting 2024 Ca t.
Omschrij ving
Be groting
Be groting 2 0 2 4
Be groting 2 0 2 4
G e wij zigd e
J a a rre ke ning
2024
ge wij zigd
muta tie
b e groting 2 0 2 3
2023
BATEN 811 811 811
0 0 10
170
10
287
401
3.793
3.214
989
144
827
840
109
8
99
87
1.024
1.182
158
1.002
737
Dienstverlening KCC
667
741
75
652
470
Dienstverlening Heffen
583
548
-35
570
528
Dienstverlening Invordering
657
709
51
643
552
3.877
4.278
401
3.793
3.214
3.887 3.887 0
4.288 4.288 0
401 401 0
3.803 3.803 0
3.502 3.502 0
0 0 10 10
10
3.877
4.278
Gegevensbeheer algemeen
845
Gegevensbeheer BAG
101
Vergoeding kosten door deelnemers Forfaitaire vergoeding KOTA Overige opbrengsten
Sub-totaal
0
0
0
0
10
0
-
74 43
Toerekening naar programma's:
Productie WOZ
Totaal allocatie Totaal baten Totaal lasten Resultaat
710
Vrijval Bestemmingsreserve organisatie ontwikkeling
0
Totaal
0
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 12 van 20
0 0
0
0
0
1e Wijziging Begroting 2024
4.2 Programma 1: Gegevensbeheer algemeen (bedragen x 1.000 euro) Ca t.
Omschrij ving
Be groting
Be groting 2 0 2 4
Be groting 2 0 2 4
G e wij zigd e
J a a rre ke ning
2024
ge wij zigd
muta tie
b e groting 2 0 2 3
2023
LAST E N 410
Lonen en salarissen Gegevensbeheer ALG
915
930
15
868
410
Toelagen Gegevensbeheer ALG
12
10
-2
12
856 11
411
Sociale lasten en premies
278
282
4
264
247
Totaal personele kosten
1.206
1.223
17
1.144
1.115
440
Automatiseringskosten
512
555
44
397
472
471
Beeldmateriaal
604
500
-104
590
526
471
Kosten kadaster
221
227
6
216
167
2.543
2.505
-37
2.347
2.280
845
989
144
827
840
3.388
3.494
106
3.174
3.120
Bijdragen deelnemers
3.388
3.494
106
3.174
3.157
Totaal baten
3.388
3.494
106
3.174
3.157
Totaal baten
3.388
3.494
106
3.174
3.157
Totaal lasten
3.388
3.494
106
3.174
3.120
0
0
0
0
38
Subtotaal programmakosten
Toerekening kosten Ondersteuning Totaal lasten
BAT E N
Resultaat
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 13 van 20
1e Wijziging Begroting 2024
4.3 Programma 2: BAG-administratie (bedragen x 1.000 euro) Ca t.
Omschrij ving
Be groting
Be groting 2 0 2 4
Be groting 2 0 2 4
G e wij zigd e
J a a rre ke ning
2024
ge wij zigd
muta tie
b e groting 2 0 2 3
2023
LAST E N
3
93 0 28 121
114
61
0
120
49
189
192
3
241
163
Toerekening kosten Ondersteuning
101
109
8
99
87
Totaal lasten
290
301
11
340
250
Bijdragen deelnemers
290
301
11
340
338
Totaal baten
290
301
11
340
338
340 340 0
250
410
Lonen en salarissen Gegevensbeheer BAG
98
100
2
410
Toelagen Gegevensbeheer BAG
0
0
0
411
Sociale lasten en premies
29
30
1
Totaal personele kosten
128
130
Automatiseringskosten
61
Subtotaal programmak osten
440
88 0 25
BAT E N
Totaal baten
290
301
11
Totaal lasten
290
301
11
0
0
0
Resultaat
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 14 van 20
338 87
1e Wijziging Begroting 2024
4.4 Programma 3: WOZ-administratie (bedragen x 1.000 euro) Ca t.
Omschrij ving
Be groting
Be groting 2 0 2 4
Be groting 2 0 2 4
G e wij zigd e
J a a rre ke ning
2024
ge wij zigd
muta tie
b e groting 2 0 2 3
2023
LAST E N 410
Lonen en salarissen WOZ
1.170
1.271
101
1.109
410
Toelagen WOZ
23
20
-3
23
855 12
411
Sociale lasten en premies
358
387
29
340
249
Totaal personele kosten
1.551
1.678
127
1.472
1.117 14
430
Kantoorartikelen
9
15
6
9
430
Abonnementen
27
32
6
26
31
440
Automatiseringskosten
620
664
44
575
415
451
Ingeleend personeel
657
2.000
1.342
642
1.290
472
WOZ kosten gemeenten
647
671
24
632
625
Subtotaal programmakosten
3.511
5.060
1.549
3.356
3.492
Toerekening kosten Ondersteuning
1.024
1.182
158
1.002
737
Totaal lasten
4.535
6.242
1.707
4.358
4.230
BAT E N 647
671
24
632
625
Bijdragen deelnemers
Bijdrage deelnemers-factuur Ministerie BZK
3.888
5.571
1.684
3.726
3.711
Totaal baten
4.535
6.242
1.707
4.358
4.337
Totaal baten
4.535
6.242
1.707
4.358
4.337
Totaal lasten
4.535
6.242
1.707
4.358
4.230
0
0
0
0
107
Resultaat
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 15 van 20
1e Wijziging Begroting 2024
4.5 Programma 4: Dienstverlening (bedragen x 1.000 euro) Ca t.
Omschrij ving
Be groting
Be groting 2 0 2 4
Be groting 2 0 2 4
G e wij zigd e
J a a rre ke ning
2024
ge wij zigd
muta tie
b e groting 2 0 2 3
2023
LAST E N 410
Lonen en salarissen Dienstverlening
1.833
1.699
-134
1.738
410
Toelagen
14
12
-2
14
1.543 13
411
Sociale lasten en premies
554
513
-41
525
438
Totaal personele kosten
2.401
2.224
-177
2.277
1.995
430
Abonnementen
12
13
0
12
12
440
Automatiseringskosten
1.154
1.122
-32
1.199
872
451
Ingeleend personeel
114
53
-61
111
40
481
Telefoonkosten
146
154
8
143
145
481
Communicatie
29
18
-11
28
7
482
Vervaardigen aanslagen
183
207
25
179
196
482
Porti aanslagen
349
580
231
341
546
482
Controle belastingen
78
65
-13
76
61
482
Mediacampagne
42
55
13
41
49
483
Kosten dwanginvordering
302
282
-20
295
212
483
Porti dwanginvordering
46
79
33
45
71
483
Proceskosten
859
1.004
145
839
2.218
483
Bankkosten
192
182
-10
187
170
483
Kosten inlichtingenbureau
13
22
8
13
20
Subtotaal programmakosten
5.921
6.060
139
5.786
6.614
Toerekening kosten Ondersteuning
1.907
1.998
91
1.866
1.550
Totaal lasten
7.828
8.059
231
7.652
8.164
2.584
2.750
166
2.584
2.828
-
0
0
-
311
5.239
4.829
-410
5.068
4.951
Rentebaten
5
480
475
Totaal baten
7.828
8.059
231
7.652
8.616
Totaal baten
7.828
8.059
231
7.652
8.616
Totaal lasten
7.828
8.059
231
7.652
8.164
0
0
0
0
452
BAT E N Opbrengst invorderingskosten Vrijval voorziening oninbare invorderings Bijdragen deelnemers
Resultaat
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 16 van 20
525
1e Wijziging Begroting 2024
5. Staat van baten en lasten na wijziging (bedragen x 1.000 euro) Primaire begroting 2024
Omschrijving programma: Ondersteuning Gegevensbeheer Algemeen BAG-administratie WOZ Heffen en Invordering Subtotaal programma's Omschrijving algemene dekkingsmiddelen: Algemene dekkingsmiddelen Subtotaal algemene dekkingsmiddelen
Gewijzigdde Begroting 2024
Gewijzigdde Begroting 2023
Realisatie 2023
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
10 3.388 290 4.535 7.828 16.051
10 2.636 200 3.625 6.132 12.603
0 752 90 910 1.696 3.448
10 3.494 301 6.242 8.059 18.106
10 2.625 205 5.203 6.302 14.345
0 869 96 1.039 1.757 3.761
10 3.174 340 4.358 7.652 15.534
10 2.438 252 3.467 5.992 12.159
0 736 88 891 1.660 3.375
287 3.157 338 4.337 8.616 16.734
287 2.347 170 3.551 6.737 13.091
0 811 168 786 1.879 3.644
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.448
-3.448
3.761
-3.761
3.375
-3.375
2.960
-2.960
Gerealiseerde kosten Overhead Vennootschapsbelasting Gerealiseerde totaal saldo van B & L
16.051
16.051
0
18.106
18.106
0
15.534
15.534
0
16.734
16.051
684
Toevoeging/onttrekking aan reserves: Mutaties in reserves Subtotaal mutaties reserves
0 0
0
0 0
0 0
0
0 0
0 0
0
0 0
0 0
0
0 0
16.051
16.051
0
18.106
18.106
0
15.534
15.534
0
16.734
16.051
684
Gerealiseerde resultaat
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 17 van 20
1e Wijziging Begroting 2024
6. Meerjarenraming In de onderstaande meerjarenraming is conform de notitie ‘Structurele indexering begroting SVHW ‘ berekend op: -
Personele kosten 2025 loonvoet septembercirculaire 5,3%
-
Voor de jaren vanaf 2026 een indexering van 1% voor zowel de materiele - als personele
-
Materiele kosten 2025 nationale consumentenprijsindex 2,6% kosten
(bedragen x 1.000 euro) Nr.
Omschrij ving
Be groting
Be groting 2 0 2 4 Be groting 2 0 2 4
2024
ge wij zigd
2025
2026
2027
2028
muta tie
LASTEN 410
Personeelskosten
7.838
8.064
226
8.721
8.808
8.896
8.985
420
Huisvestingskosten
296
313
17
321
324
327
330
430
Kantoorkosten
270
259
-12
265
268
271
273
440
Automatiseringskosten
2.346
2.403
56
2.465
2.490
2.515
2.540
450
Overige diensten
1.223
2.715
1.492
2.020
1.552
1.567
1.583
460
Kapitaallasten
315
257
-58
333
315
315
315
471
Kosten verwerven data
825
727
-98
746
753
761
768
472
WOZ kosten derden
647
671
24
688
695
702
709
481
Kosten Klantcontact
175
171
-4
176
178
179
181
482
Kosten heffen
652
908
256
932
941
950
960
483
Kosten Invordering
553
565
12
580
585
591
597
483
Proceskosten
859
1.004
145
1.030
1.041
1.051
1.062
400
Onvoorzien
50
50
0
50
50
50
50
16.051
18.106
2.055
18.326
17.999
18.176
18.354
Totaal lasten
BATEN 800
Bijdrage deelnemers
13.452
14.866
1.414
15.086
14.759
14.936
15.114
810
Opbrengst invorderingskosten
2.584
2.750
166
2.750
2.750
2.750
2.750
811
Overige opbrengsten
10
10
0
10
10
10
10
812
Rentebaten
5
480
475
480
480
480
480
Totaal baten
16.051
18.106
2.055
18.326
17.999
18.176
18.354
Gerealiseerde totaal saldo van B&L
0
0
0
0
0
0
0
Vrijval Bestemmingsreserves
0
0
0
0
0
0
0
G e re a lise e rd e re sulta a t
0
0
0
0
0
0
0
De bijdragen deelnemers is als volgt te specificeren: Alblasserdam
257
308
50
312
306
309
313
Albrandswaard
311
359
48
365
357
361
365
Altena
775
888
112
901
881
892
902
Barendrecht
558
652
94
661
647
655
662
Drimmelen
0
445
445
452
442
447
452
Goeree-Overflakkee
864
981
117
995
974
985
997
Hardinxveld-Giessendam
213
251
38
255
249
252
255
Hoeksche Waard
1.280
1.456
176
1.477
1.445
1.463
1.480
Krimpenerwaard
790
900
110
913
893
904
915
Lansingerland
787
909
123
923
903
913
924
Nieuwkoop
418
478
60
485
475
480
486
Ridderkerk
599
755
156
766
749
758
767
Voorne aan Zee
992
1.138
145
1.155
1.130
1.143
1.157
Hollandse Delta
5.607
5.348
-259
5.427
5.309
5.373
5.437
13.452
14.866
1.414
15.086
14.759
14.936
15.114
T ota a l b ij d ra ge d e e lne me rs
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 18 van 20
1e Wijziging Begroting 2024
7. Investeringsoverzicht Voor 2024 staan de volgende investeringen gepland. Afschrijving op deze investeringen vindt plaats met ingang van 2025. Of de uitvoering van de MJOP volgens planning wordt uitgevoerd is afhankelijk van het strategisch huisvestingsplan dat in 2024 wordt opgesteld. Inve ste ringsove rzicht
Afschrij vings te rmij n
Vervangen ESX-hosts 3x Klaaswaal - 1x Maasdam
4 jaar
Storage omgevingen vervangen
4 jaar
Conference systeem grote zaal MJOP vervangen airco
Versie 1.0
10 april 2024
4 jaar 15 jaar
Pagina 19 van 20
2024 €
50.000
€
300.000
€
544.500
€ €
60.000 134.500
Versie 1.0
10 april 2024
per o bjec t/
o bjec ten
23.003
13.628
31.521
Barendrecht
Drimmelen
Goeree-Overflakkee
46.173
28.683
30.098
15.429
26.095
39.753
473.563
786.339
Hoeksche Waard
Krimpenerwaard
Lansingerland
Nieuwkoop
Ridderkerk
Voorne aan Zee
Hollandse Delta
T OT AAL
8.883
27.581
Altena
Hardinxveld-Giessendam
9.981
11.948
Alblasserdam
Albrandswaard
3.494
2.104
177
116
69
134
127
205
39
140
61
102
123
53
44
3.494
4,444
P rogra mma koste n
to taal bijdr ag e
bedr ag
aan tal
Geg ev en s beh eer alg em een
312.776
39.753
26.095
15.429
30.098
28.683
46.173
8.883
31.521
13.628
23.003
27.581
11.948
9.981
0,98
o bjec ten
WO Z
aan tal
150
19
13
7
14
14
22
4
15
7
11
13
6
5
0,481
150
to taal bijdr ag e
per o bjec t/
bedr ag
113.195
15.429
28.683
31.521
27.581
9.981
o bjec ten
BA G
aan tal per o bjec t/
bedr ag
150
21
38
42
37
13
1,329
150
to taal bijdr ag e
BA G-adm in is tr atie
19
13
28
14
52
22
4
57
7
11
50
6
18
301
adm in is tr atie
BA G
To taal bijdr ag e
312.776
39.753
26.095
15.429
30.098
28.683
46.173
8.883
31.521
13.628
23.003
27.581
11.948
9.981
o bjec ten
aan tal
5.571
708
465
275
536
511
822
158
561
243
410
491
213
178
17,812
5.571
to taal bijdr ag e
per o bjec t/
bedr ag
WO Z -adm in is tr atie
Specificatie kosten per deelnemer gewijzigde begroting 2024 (obv aantallen 2023)
T a rie f p rogra mma
Deeln em er
3.965.755
2.112.699
192.035
132.476
87.702
184.692
171.986
333.417
40.400
182.369
111.037
105.620
183.826
72.014
55.482
aan s lag en
aan tal
4.829
2.572
234
161
107
225
209
406
49
222
135
129
224
88
68
1,218
4.829
to taal bijdr ag e
per r eg el/
bedr ag
Heffen en In n en
671
671
671
to taal bijdr ag e
WO Z -ko s ten /
bedr ag
251
981
445
652
888
359
308
14.866
5.348
1.138
755
478
909
900
1.456
KO STEN
TO TA L E
1e Wijziging Begroting 2024
8. Specificatie kosten per deelnemer na wijziging
(bedragen x 1.000 euro)
Pagina 20 van 20