BIJLAGE 3-6 Financiele overzichten collegeprogramma

FINANCIELE OVERZICHTEN UITWERKING COLLEGEPROGRAMMA

Bijlage 3. Totaaloverzicht collegeprogramma per thema/opgave Exploitatie In miljoenen Thema

Extra budget 2023

Extra budget 2024

Extra budget 2025

Extra budget 2026

Dienstverlening

0,3

0,3

0,2

0,2

Dierenwelzijn

-

-

-

-

Duurzaamheid

1,7

1,5

1,6

1,6

Economie

0,8

0,9

1,6

1,4

Externe oriëntatie

0,4

0,3

0,3

0,3

Levendige dorpen

0,6

0,7

0,6

0,6

Mobiliteit en bereikbaarheid

0,5

0,6

0,6

0,5

Nota Rust en Activiteiten op Zondag

0,2

-

-

-

Organisatie

1,5

1,2

1,0

0,9

Sociaal Domein

2,4

2,5

2,3

2,0

Veiligheid

0,3

0,3

0,5

0,5

Wonen en Volkshuisvesting

0,9

0,9

0,6

0,6

Inclusieve Samenleving

0,7

0,6

0,8

0,7

Eindtotaal

10,4

9,7

9,9

9,2

Investerings bedrag 2023

Investerings bedrag 2024

Investerings bedrag 2025

Investeringen Thema

Investerings bedrag 2026

Duurzaamheid

14,0

-

-

-

Economie

0,7

-

-

-

Levendige dorpen

2,3

1,3

1,1

1,7

Mobiliteit en bereikbaarheid

0,1

-

-

-

Veiligheid

0,1

-

0,1

-

Eindtotaal 17,16 1,29 1,18 1,66 *) Het investeringskrediet voor de verduurzaming van het gemeentelijk vastgoed (€ 14 mln.) zal gefaseerd worden ingezet.

**) Tijdens de begrotingsbehandeling op 10 november 2022 heeft de portefeuillehouder Financiën aangegeven dat het college bij de bespreking van de tweede begrotingswijziging 2023 (collegeprogramma) terugkomt op de ‘goedkeuring van investeringskredieten door de gemeenteraad’. Het gaat hierbij om de mogelijkheid voor de raad om de uitwerking van de investeringskredieten eerst te bespreken in de raad voordat de uitvoering daadwerkelijk plaatsvindt door het college. In de Financiële verordening 2021 (artikel 5 lid 2) is opgenomen dat de raad kan aangeven van welke nieuwe investeringen hij op een later tijdstip een apart voorstel voor autorisatie van het investeringskrediet wenst te ontvangen. Bij de uitwerking van het Hoofdlijnenakkoord in het collegeprogramma zijn enkele investeringskredieten opgenomen, waaronder enkele grotere investeringskredieten voor ‘Fort Buitensluis’ en de ‘Verduurzaming van het gemeentelijk vastgoed’. Het college zal, op basis van de wens die tijdens de begrotingsbehandeling op 10 november 2022 is uitgesproken, de uitwerking van deze investeringen daarom eerst aan de raad voorleggen, vóórdat de middelen ten laste van deze investeringskredieten worden uitgegeven.

1/5

Bijlage 4. Totaaloverzicht dekkingsmiddelen Dekkingsmaatregelen

2023

2024

2025

Opmerkingen

2026

Bij de overgang van de RAD van gemeenschappelijke regeling naar de rechtsvorm 'BV' in 2019 is geen btw toegerekend over

1. Verhoging afvaltarieven naar 100% kostendekkende tarieven

0,7

0,7

0,7

0,7 tot een kostendekkend tarief. Dit leidt tot een extra structurele opbrengst van totaal € 0,7 mln.

2. Verhoging toeristenbelasting

0,1

0,1

0,1

0,1 bij de toename van het aantal voorzieningen van toeristen op ons eiland. Verw achte extra opbrengst: € 0,1 mln.

de personele kosten. Hierdoor zijn de afvaltarieven niet 100% kostendekkend. Een aanpassing van het tarief van € 16 leidt uit Een verhoging van de toeristenbelasting naar € 1,20 per persoon per nacht. Dit is een verhoging met € 0,50 p.p.p.n. passend In de Kaderbrief 2023 is een stelpost voor areaalontw ikkeling gevormd. Uit deze stelpost kunnen extra kosten agv areaaluitbreiding w orden gedekt en/of kunnen nadelige effecten in de algemene uitkering (AU) w orden opgevangen. Indien de w oningbouw prognose in een bepaald jaar niet volledig w ordt gerealiseerd, dan leidt tot een aanpassing van de AU in het daaropvolgende jaar. Na publicatie van de Septembercirculaire 2022 heeft het rijk een fout geconstateerd, w elke in de Decembercirculaire 2022 zal w orden gecorrigeerd (nadelig effect v.a. 2024 € 0,9 mln). Na correctie van deze fout resteert €1,4 mln (2023), €1,0 mln (2024), €1,5 mln (2025) en €2,0 mln (2026). Voorstel is om een deel van de resterende stelpost nu in te zetten voor dekking van nieuw beleid en om € 0,5 mln (2024), €1,0 mln (2025) en € 1,5 mln (2026) te handhaven als stelpost voor

3. Stelpost areaalontwikkeling incl. aangekondigde correctie decembercirculaire

areaalontw ikkeling dan w el als 'buffer' om nadelige effecten in de AU te kunnen opvangen (w oningbouw prognose 737

1,4

0,5

0,5

0,5 (2023); 888 (2024) en 793 (2025). Op 28 oktober 2022 is de verdeling van de Rijksmiddelen voor Klimaat en Energie gepubliceerd. De gemeente Hoeksche Waard ontvangt ca. €1,5 mln. in 2023 (Brede doel uitkering). Over de verdeling voor de jaren vanaf 2024 w ordt nog

4. Rijksmiddelen Duurzaamheid

1,5

1,6

1,6

1,6 gesproken, maar is naar verw achting hoger dan (maar minimaal gelijk aan) de bijdrage voor 2023. Als gevolg van de 'strengere' beleidsregels (miv de begroting 2023) ten aanzien van de incidentele baten en lasten is het voor gemeenten moeilijker om reserves in te zetten, aangezien een onttrekking aan een reserve door de 12 toezichthouders (provincies) als een incidenteel dekkingsmiddel w ordt beschouw d, terw ijl de lasten van de activiteiten bijna altijd als structurele lasten w orden beschouw d (structurele lasten is 'de regel', incidentele lasten is 'uitzondering'). In overleg met de provincie mogen gemeenten met een forse vermogenspositie, zoals de gemeente HW, de algemene reserve inzetten ter dekking van tijdelijke beleidsimpulsen (obv artikel 7.4 van het gemeenschappelijk toezichtskader). Deze onttrekking aan de algemene reserve w ordt obv art 7.4 GT K door de provincie als structureel dekkingsmiddel beschouw d. Voorw aarde is onder meer dat de begroting structureel sluitend blijft in alle jaarschijven (met uitzondering van 'ravijnjaar' 2026) en de inzet van de AR niet ten koste gaat van het w eerstandsvermogen. Aangezien enkele posten, die nu uit de algemene reserve w orden

5. Tijdelijke beleidsimpulsen dekken uit algemene reserve

gedekt, eerder w erden gedekt uit de reserve Sociaal Domein of de reserve Economie, laten w ij deze bedragen uit deze

4,4

3,4

1,6

0,9 reserves terugvloeien in de algemene reserve. Effect algemene reserve per saldo ca. € 7,0 mln. Vorming reserve afschrijvingslasten voor investeringen (bestaande 'bedrijfsgebouw en'). Hieruit kunnen toekomstige

6. Vorming dekkingreserve afschrijvingslasten voor enkele investeringen

0,1

0,1

0,1

0,1 reserve ca. € 0,5 mln.

D. Saldo dekkingsmaatregelen

8,0

6,3

4,4

3,8

afschrijvingslasten (€ 0,1 mln.) w orden gedekt, w aardoor deze niet ten laste van de exploitatie komen. Effect algemene

2/5

Bijlage 5. Tijdelijke beleidsimpulsen Thema Dienstverlening

Activiteit

2023

2024

2025

Het door ontwikkelen en innoveren van onze website.

5.000

5.000

-

-

200.000

160.000

10.000

10.000

Het realiseren van MijnHW-omgeving (persoonlijke internetpagina). Totaal Dienstverlening Economie

205.000

165.000

10.000

10.000

Adviseur arbeidsmarkt

65.000

65.000

65.000

-

Bedrijventerreinenstrategie incl. uitvoeringsprogramma

105.000

Landbouwvisie incl. uitvoeringsprogramma

174.215

174.215

174.215

100.000

Regie en Ondersteuning Regiodeal

57.850

57.850

57.850

-

Stimuleren startende ondernemers

53.000

53.000

53.000

53.000

455.065

350.065

350.065

153.000

150.000

50.000

-

-

150.000

50.000

-

-

120.000

120.000

120.000

120.000

Totaal Economie Externe oriëntatie

Gezamenlijk verhaal Hoeksche Waard

Totaal Externe oriëntatie Levendige dorpen

Inhuur projectleider accomodatiebeleid Ontwikkelen & opstellen dorpsagenda’s (incl. participatie-instrumenten)

Totaal Levendige dorpen Mobiliteit en bereikbaarheid

-

250.000

250.000

250.000

Ontwikkelen/opstellen en ontsluiten dorpsanalyses en eilandprofiel

150.000

125.000

-

-

Uitwerking participatievisie (capaciteit)

110.768

-

-

-

380.768

495.000

370.000

370.000

Maatregelen ten behoeve van R-net/HOV

50.000

50.000

50.000

50.000

Mobiliteitsplan

75.000

75.000

-

-

-

100.000

100.000

100.000

75.000

75.000

75.000

-

200.000

300.000

225.000

150.000

100.000

-

-

-

50.000

-

-

-

-

-

Nachtbus Voorzieningenniveau openbaar vervoer Totaal Mobiliteit en bereikbaarheid Nota Rust en Activiteiten op Zondag Breed onderzoek Rust en Activiteiten op Zondag Inhuur communicatie bureau voor project Rust en Activiteiten op Zondag Totaal Nota Rust en Activiteiten op Zondag Organisatie

150.000

-

Gelden overhead vanwege toevoeging directe functies

300.000

300.000

Inrichten calamiteiten management/continuiteitsmanagement

250.000

-

-

-

Ondersteuning programma’s prioritaire ambities (trainees)

100.000

100.000

100.000

-

Onderzoek formatie

150.000

150.000

Tijdelijke verleninging medewerker bestuursadviseur

131.000

Totaal Organisatie Sociaal Domein

931.000

550.000

100.000

-

Borging ITAV

65.000

-

-

-

Continuering armoedebestrijding Uitvoeringskader armoede

75.000

-

-

-

Evaluatie lokale transformatie agenda Jeugd

50.000

50.000

-

-

Inkomensondersteuning

124.000

-

-

-

Kadernotitie Integraal Sociaal Beleid

100.000

100.000

-

-

Lokale transformatie agenda Wmo

20.000

20.000

-

-

Ontmoetingsplekken voor jongeren

128.500

92.500

24.000

-

Sport- en beweegnota

20.000

-

-

-

Uitbreiding formatie Wmo klantmanagement

216.000

216.000

Uitvoeringsagenda Complex Maatschappelijke Zorg

40.400

135.400

185.400

-

Veilig Thuis Volwassenen

40.000

40.000

40.000

-

Verbeteren Dienstverlening uitvoerende teams door digitalisering en procesoptimalisatie

60.000

60.000

60.000

-

50.000

-

-

763.900

309.400

-

WMO-vervoer fase 2 harmonisatie vervoersvoorzieningen: advieskosten, onderzoekskosten, inhuur. Totaal Sociaal Domein Wonen en Volkshuisvesting

938.900 Externe advieskosten om visie 2050 uit te werken

100.000

-

-

-

Tijdelijke adviseurs Ruimtelijke Ordening

258.000

258.000

-

-

358.000

258.000

-

-

50.000

50.000

-

-

Participatie traject & inventarisatie (onderzoek): Stmuleren inclusieve toegankelijkheid (voorzieningen vastgoed 150.000 en openbare 100.000 ruimte)

100.000

100.000

Uitvoeringsagenda WWZ (inhuur projectleider)

100.000

100.000

Totaal Wonen en Volkshuisvesting Inclusieve Samenleving

Totaal Inclusieve Samenleving Eindtotaal

2026

Doorontwikkeling Jeugd/wijkteam (inhuur projectleider)

100.000

100.000

300.000

250.000

200.000

200.000

4.068.733

3.181.965

1.564.465

883.000

* Naast bovenstaande posten dekken wij ook de kosten voor Thuis in de Kern uit de primaire begroting 2023-2026 (2023: €334.000; 2024; €200.000)

3/5

Bijlage 6. Overzicht Structureel begrotingssaldo 2023-2026 (bedragen x €1 mln) Actueel financieel beeld

2023

2024

2025

Opmerkingen

2026

Structureel begrotingssaldo 2023-2026 (raad 10 nov 22)

2,1

2,0

4,5

-9,0 Conform primitieve begroting 2023-2026 exclusief eerte begrotingsw ijziging

Effecten Septembercirculaire 2022 (raad 10 nov 2022)

0,2

1,6

1,7

6,2 Cfm eerste begrotingsw ijziging 2023

Middelen Stougjesdijk (raad 22 nov 2022)

-0,2 Cfm raadsvoorstel (rentelasten) In de primaire begroting 2023 is een verlaging van de leges opgenomen van € 0,8 mln in 2023. Als gevolg van de uitstel

Uitstel omgevingswet naar 1 juli 2023

0,4

A. Beschikbare structurele middelen

2,7

3,6

6,2

- 3,0

2023

2024

2025

2026

Uitw erking Collegeprogramma Uitkomst Collegeprogramma 2023-2026 - exploitatie totaal

-10,4

invoering omgevingsw et naar 1 juli 2023 is de raming voor de leges inkomsten verhoogd met € 0,4 mln.

-9,7

-9,9

Opmerkingen

-9,2 T otale lasten van het collegeprogramma voor de diverse thema's en opgaven. T otale kapitaallasten voor de investeringen uit het collegeprogramma. Het betreft totaal ca. € 21 mln. aan investeringen, w aarvan € 14 mln betrekking heeft op de verduurzaming van het gemeentelijk vastgoed en ca. € 6 mln op de vervanging van de sportvelden. Voor de afschrijvingslasten van de investering 'Verduurzaming van het gemeentelijk vastgoed' w ordt uit

Uitkomst Collegeprogramma 2023-2026 - kapitaallasten investeringen B. T otaal effect structurele saldo van collegeprogramma

0,0

-0,2

-0,5

- 10,4

- 9,9

- 10,4

- 9,9

C. Saldo Beschikbare middelen - /- Effect CP (A - /- B)

- 7,7

- 6,3

- 4,2

- 12,9

D. Saldo dekkingsmaatregelen

8,0

6,3

4,4

3,8

E. Saldo incl. dekkingsmaatregelen (C + D)

0,3

0,0

0,3

- 9,1

algemene reserve een dekkingsreserve gevormd van € 14 mln, w aaruit de toekomstige afschrijvingslasten w orden gedekt.

-0,7 Effect algemene reserve ca. -/- € 14 mln.

4/5

Verloop algemene reserve

(bedragen x €1 mln) Globaal effect op Algemene reserve Saldo Begroting 2023

98

Project Stougjesdijk (raad 22 nov 22)

-4

Saldo AR voorafgaand aan CP

95

Investering verduurzaming gemeentelijk vastgoed (zie investeringen)

-14

Inzet AR voor tijdelijke beleidsimpulsen (zie dekkingsmaatregel 5)

-7

Vorming dekkingreserve afschrijvingslasten (zie dekkingsmaatregel 6)

-1

Inzet AR in CP

- 21

Saldo algemene reserve

73

5/5