Document · PDF

(Wijzigingen gearceerd) Eindejaarsrapportage 2024 (Nav Commissie B&E 27 nov 2024)

GEMEENTERAAD 11 december 2024, gemeente HilversumBij agendapunt: Eindejaarsrapportage 2024 (1531997)14.250 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024

Inhoudsopgave Inhoudsopgave..................................................................................................................................................................................2 1. Inleiding ........................................................................................................................................................................................3 2. Resultaat Eindejaarsrapportage ...................................................................................................................................................4 3. Toelichtingen op de afwijkingen per programma .........................................................................................................................7 3.1 Wonen en leven .....................................................................................................................................................................8 3.2 Zorg ......................................................................................................................................................................................14 3.3 Werken .................................................................................................................................................................................18 3.4 Bestuur

.................................................................................................................................................................................21 3.5 Financiën en grondexploitaties ............................................................................................................................................25 4. Prognose overhevelingen jaarrekening 2024..............................................................................................................................28 5. Investeringen ..............................................................................................................................................................................32 6. Overzicht van taakvelden per programma .................................................................................................................................35

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 3

1. Inleiding De Eindejaarsrapportage maakt deel uit van de Planning & Control cyclus van de gemeente Hilversum, zoals voorgeschreven in de financiële verordening. Het doel van de Eindejaarsrapportage is om inzicht te verschaffen in de stand van de budgetten en het verwachte financiële resultaat aan het einde van het jaar. In de eindejaarsrapportage informeren wij u minimaal over financiële afwijkingen groter dan € 250.000 in lasten of baten per programma, en over belangrijke afwijkingen in de besteding van investeringskredieten (financiële verordening 2022, artikel 7 lid 1). Het vaststellen van deze rapportage draagt bij aan de rechtmatigheid van de jaarrekening in het kader van de accountantscontrole. De gerapporteerde financiële afwijkingen betreffen de afwijkingen zoals wij deze verwachten aan het einde van het begrotingsjaar. Deze rapportage omvat de effecten voor het jaar 2024 van zowel de meicirculaire als de septembercirculaire 2024. De meerjarige aanpassingen als gevolg van de meicirculaire zijn al opgenomen in de begroting voor 2025. De meerjarige effecten van de septembercirculaire voor de jaren 2025-2028 zullen worden verwerkt tijdens de besluitvorming van de voorjaarsnota 2025. Nieuw ten opzichte van vorig jaar is dat de raad wordt geïnformeerd over de verwachte overhevelingen bij de jaarrekening 2024. De begroting wordt hierop nu niet bijgesteld.

De werkelijke budgetoverhevelingen worden betrokken bij de vaststelling van de jaarrekening 2024. Bedragen x € 1.000

Omschrijving

Lasten

Baten

Saldo

Oorspronkelijke begroting 2024

364.135

-364.135

Voorjaarsnota 2024

20.385

-11.471

8.914

Totaal na Voorjaarsnota 2024

384.520

-375.606

8.914

Raadsbesluiten na Voorjaarsnota 2024

5.614

-5.614

Eindejaarsrapportage 2024

8.448

-11.430

-2.981

398.582

-392.649

5.933

Saldo begroting na Eindejaarsrapportage 2024

- is voordeel/+ is nadeel

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 4

2. Resultaat Eindejaarsrapportage Mutaties eindejaarsrapportage Bedragen x € 1.000

Programma

Lasten

Baten

Saldo

00 Kostenplaatsen

-1.122

01 Wonen en leven

1.242

-2.031

-789

02 Zorg

1.016

-1.421

-405

03 Werken

4.922

-4.846

04 Bestuur

2.593

145

2.738

05 Financiën en grondexploitaties

-1.865

-2.035

-3.900

Resultaat voor bestemming

6.786

-10.188

-3.401

Exploitatie

Mutaties reserves 01

Wonen en leven

-1.041

350

-691

Zorg

1.892

-1.592

300

Werken

811

Totaal mutaties reserves

1.662

-1.242

420

Resultaat na bestemming

8.448

-11.430

-2.981

- is voordeel/+ is nadeel Het resultaat van de voorgestelde wijzigingen in deze eindejaarsrapportage resulteert, voor reservemutaties, in een voordelig bedrag van € 3.401.000. Er wordt voorgesteld per saldo om € 420.000 meer toe te voegen aan de reserves. Na reservemutatie resulteert het saldo van de voorgestelde wijzigingen in deze eindejaarsrapportage, in een bedrag van € 2.981.000 voordelig. Aan de raad wordt voorgesteld de begroting hiervoor te wijzigen. Gedetailleerde uitleg van alle wijzigingen is te vinden in hoofdstuk 3 "Toelichting op de afwijkingen per programma". Vervolgens wordt de herziene begroting en meerjarenraming weergegeven na deze voorgestelde wijzigingen, inclusief het saldo van lasten en baten per programma en mutaties in de reserves. Reserves Er wordt voorgesteld per saldo om € 420.000 meer toe te voegen aan de reserves. Dit saldo is inclusief een dotatie van €811.000 aan de nog in te stellen Europees Sociaal Fonds reserve. Voor de details ten aanzien van de op te richten reserve wordt verwezen naar het raadsbesluit bij de voorliggende eindejaarsrapportage. In onderstaande tabellen zijn de wijzigingen op de reservemutaties weergegeven (per reserve en per programma). De gedetailleerde uitleg op de voorgestelde wijzigingen is te vinden in hoofdstuk 3 "Toelichting op de afwijkingen per programma". Bedragen x € 1.000

Bijstellingen per reserve

Voorgestelde wijziging

1. Reserve herplantfonds

-25

2. Reserve mobiliteitsfond

1.000

3. Reserve stedelijke ontwikkeling

-1.666

4. Reserve onderwijshuisvesting

5. Reserve opvang ontheemden Oekraïne & asielzoekers

300

6. Reserve Europees Sociaal Fonds

811

Totaal bedrag bijstellingen

420 - is verlaging/+ is verhoging

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 5

Bedragen x € 1.000

Bijstellingen per programma

Voorgestelde wijziging

Programma 1: Wonen en Leven

-691

Programma 2: Werken

300

Programma 3: Zorg

811

Programma 4: Bestuur

Programma 5: Financiën en Grondexploitaties

Totaal bedrag bijstellingen

420 - is verlaging/+ is verhoging

Investeringen Door interne en externe factoren is het soms noodzakelijk investeringskredieten tussentijds bij te stellen ofwel te actualiseren. De raad wordt voorgesteld om de kredieten te verlagen met €7,4 miljoen. Deze verlaging is toe te rekenen aan onderstaande investeringen. De grootste mutatie betreft de wijziging ten aanzien van het krediet Thebe 22 als gevolg van een ontvangen subsidie kan het krediet met € 7 miljoen worden verlaagd. Onderstaande tabel geeft een overzicht van de bijstellingen op de investeringen per programma. Hoofdstuk 4 "Investeringen" bevat een toelichting op de voorgestelde wijzigingen in het investeringsprogramma. Bedragen x € 1.000

Omschrijving

Geraamde kredieten

Wijziging Gewijzigde kredieten

01 Vervanging afgeschreven wegen 2018

3.668

-50

3.618

02 Vervanging afgeschreven wegen 2019

3.230

-450

2.780

03 Thebe 22

7.100

-7.000

100

350

-200

150

04 Herinrichting Gijsbrecht

3.150

200

3.350

05 Vergroenen speelterreinen

440

06 Noodstroomaggregaat Stadskantoor

180

370

550

06 Herinrichting kantoren agv versneld hybride werken (2024)

175

-175

06 Hybride werken (2023)

175

-175

06 Raambekleding en zonwering (2022)

-50

06 Huisvestingswensen en meubilair (2022)

-75

07 Verhoging kredieten ICT-infrastructuur

1.500

175

1.675

Totaal bedrag wijzigingen

20.093

-7.430

12.663

04 Vergroten verkeersveiligheid voetgangers en fietsers

- is verlaging/+ is verhoging

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 6

Totaal na Eindejaarsrapportage Na verwerking van de voorgestelde mutaties van voorliggende eindejaarsrapportage ziet het financieel beeld er als volgt uit. Het begrotingssaldo na wijzigingen betreft een nadeel van €5.933.000. tableCell2

Programma

Bedragen x € 1.000

Lasten

Baten

Saldo

01 Wonen en leven

94.914

-46.546

48.368

02 Zorg

140.011

-33.369

106.642

03 Werken

73.475

-40.808

32.667

04 Bestuur

66.747

-3.018

63.729

05 Financiën en grondexploitaties

12.724

-261.398

-248.674

Resultaat voor bestemming

387.871

-385.138

2.732

Exploitatie

Mutaties reserves 01

Wonen en leven

7.970

-1.597

6.373

Zorg

1.892

Werken

811

-300

511

Bestuur

Financiën en grondexploitaties

-5.614

Totaal mutaties reserves

10.711

-7.511

3.200

Resultaat na bestemming

398.582

-392.649

5.933

- is voordeel/+ is nadeel

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 7

3. Toelichtingen op de afwijkingen per programma De eindejaarsrapportage informeert de raad over financiële afwijkingen van tenminste meer dan € 250.000 in zowel lasten als baten per programma voor het begrotingsjaar. De eindejaarsrapportage legt daarmee de nadruk op financiële aspecten en streeft naar een nauwkeurige inschatting van het verwachte resultaat aan het einde van het jaar. In dit hoofdstuk worden de afwijkingen per programma toegelicht. Het betreft de programma's:     

Wonen en Leven Zorg Werken Bestuur Financiën en Grondexploitaties

De voorgestelde begrotingswijzigingen worden gepresenteerd naar programma. Indien wijzigingen effect hebben op meerdere programma’s dan wordt het budgettaire effect per programma gepresenteerd. Uit de toelichting blijkt het totale effect op de begroting en het effect per programma. Een aantal wijzigingen hebben effect op meerdere programma’s, maar zijn op totaal niveau budgettair neutraal. Deze laatste groep wijzigingen zijn aangeven met “zonder budgettaire gevolgen”. Wijzigingen met positieve bedragen (+) zijn budget verhogend en daarmee nadelig voor het begrotingssaldo. Wijzigingen met negatieve bedragen (-) zijn budget verlagend en daarmee voordelig voor het begrotingssaldo.

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 8

3.1 Wonen en leven Toelichting op de wijzigingen Bedragen x € 1.000

Omschrijving Aanpak prioriteitswegen aframing uitvoeringsuitgaven 2024

Lasten 2024

Baten 2024

Saldo 2024

-70

Het is het lastig gebleken een programmamanager Mobiliteit, beleidsadviseur Verkeer en Vervoer en projectleider Infrastructurele Maatregelen (inclusief prioriteitswegen) aan te stellen. Deze functies zijn cruciaal voor de uitvoering van de mobiliteitsprojecten. Hierdoor heeft een groot deel van de uitvoering niet kunnen starten. Deze functies zijn pas volledig ingevuld vanaf september 2024. Dit heeft geleid tot een forse vertraging van zowel het uitvoeringsprogramma Mobiliteit alsook de uitvoering van de aanpak prioriteitswegen. Hierover hebben wij u middels een collegebrief geïnformeerd. Voor een deel van de voorgenomen projecten is tevens vooronderzoek nodig dat uit de exploitatie moet worden bekostigd. Op basis van deze onderzoeken kunnen keuzes worden gemaakt, waarna de daadwerkelijke uitvoering (investering) kan starten. Momenteel houden we door de verlate start van de uitvoering prioriteitswegen rekening met een onderschrijding in 2024 van €70.000. Baten afvalstoffenheffing

235

Het werkelijke aantal nieuwbouwwoningen is voor 2023 (90 woningen) en 2024 (voorlopig 159 woningen) lager dan het aantal nieuwbouwwoningen waar in de tariefberekening rekening mee is gehouden (350 woningen per jaar). Dit heeft een nadelig effect op de begroting. Beheer parkeergarage Arenapark

-84

Op 19 juli 2023 heeft de raad de vestiging van een Wet voorkeursrecht gemeenten (WVG) op sportpark Hilversum bekrachtigd. Parkeergarage Arenapark maakt onderdeel uit van deze Wet voorkeurs recht gemeenten (WVG) sportpark Hilversum. Inmiddels hebben de gemeente en eigenaar overeenstemming bereikt over de koop van deze parkeergarage door de gemeente. De levering vindt in het vierde kwartaal van 2024 plaats. in het vierde kwartaal ontvangt de gemeente nog huur die niet in de programmabegroting 2024 was opgenomen. Boomverzorging

-50

Er is een overschrijding van € 60.000 ontstaan door een bezwaarprocedure met betrekking tot de kapaanvraag van 96 gemeentelijke bomen in het voorgaande jaar. Deze procedure heeft geleid tot vertraging, waardoor de bijbehorende werkzaamheden alsnog in 2024 uitgevoerd moeten worden. Daarnaast zijn er extra inkomsten van € 50.000 gegenereerd uit rooivergunningen, vanwege een grote kapaanvraag voor ruim 250 bomen in de omgeving van de Van Riebeeckweg. Dit resulteert in een nadelig saldo van €10.000 Commissie ruimtelijke kwaliteit en monumenten

De commissie ruimtelijke kwaliteit en monumenten speelt een belangrijke rol in het behoud en de verbetering van de esthetische en historische waarde van Hilversum. De Commissie Welstand en Monumenten adviseert over aanvragen van een omgevingsvergunning. Daarbij beoordeeld zij het uiterlijk, inclusief plaatsing in zijn omgeving, en de zichtbare kwaliteit van het bouwwerk. De inspanningen en kosten van de commissie zijn de afgelopen perioden toegenomen. Het vastgestelde budget wordt naar verwachting met € 80.000 overschreden in 2024. Het meerjarige effect is opgenomen in de begroting 2025-2028. Exploitatie Noorderweg 96 A, B en C / Lopes Diaslaan

-37

-11

De exploitatielasten die doorbelast worden aan de verschillende huurders/gebruikers op de Noorderweg 96 A, B en C (bedrijfsverzamelgebouw) en Lopes Diaslaan 85, 85A en 87 (gemengd onderwijs) zijn hoger dan begroot, o.a. door de gestegen energieprijzen. De baten zijn eveneens hoger. Dit komt doordat in het boekjaar 2024 zowel de afrekening 2023, als de afrekening 2024 worden verwerkt. Dat is een éénmalige inhaalslag ten opzichte van vorige jaren, waarbij doorgaans afrekeningen een jaar na dato plaatsvonden (vanwege de afrekeningen van gas, water en elektra die dan ook plaatsvonden). Tevens zijn de voorschotbedragen 2024 voor deze panden verhoogd om de afrekening minimaal te houden voor het jaar 2024. Het voordeel van €147.000 wordt als volgt verdeeld over de programma's: Programma 1 Wonen en Leven: -/- €11.000 Programma 2 Zorg: -/- € 90.000 Programma 5 Financiën en Grondexploitaties: -/- €46.000

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 9

Extra maatregelen wateroverlast

In verband met (grond-)wateroverlast moesten in de eerste helft van 2024 extra maatregelen genomen worden om de wegen begaanbaar te houden (plaatsen noodrijbaan en pompen). Geluidsanering

-80

De gemeente heeft een subsidie € 1.200.000 ontvangen van het Rijk voor het realiseren van geluidsanering. In dat kader vindt er in 2024 onderzoek plaats, De kosten voor dit onderzoek bedragen € 80.000 die worden gedekt uit de ontvangen subsidie. Herberekening kapitaallasten 2024

-419

De belangrijkste reden voor de financiële afwijking wordt veroorzaakt door het feit dat kredieten die in 2023 zijn afgesloten leiden tot kapitaallasten in 2024. In 2023 werden er minder kredieten afgesloten dan oorspronkelijk begroot, vooral voor onderwijshuisvesting en sportaccommodaties. Daarnaast zijn er andere voor- en nadelen die elkaar grotendeels opheffen: Financiële afwijkingen met betrekking tot rioleringskosten ten opzichte van de begroting worden verrekend met de egalisatievoorziening riolering. Het voordeel op de kapitaallasten van € 33.000 wordt gestort in de voorziening en levert een nadeel op van € 33.000. Het voordeel van afgerond € 2,1 miljoen heeft effect op een vijftal programma's: Programma 1 Wonen en Leven: Voordeel € 419.000 Programma 2 Zorg: Voordeel € 470.000 Programma 3 Werken: Voordeel € 3.000 Programma 4 Bestuur: Nadeel € 75.000 Programma 5 Financiën en Grondexploitaties: Voordeel € 1.326.000 Kabels en leidingen - meer aanvragen

532

-556

-24

Dit jaar worden door nuts- en telecombedrijven meer werkzaamheden uitgevoerd aan hun ondergrondse voorzieningen. Hierdoor nemen de kosten voor herstelwerkzaamheden aan het straatwerk toe. Daar staat tegenover dat ook de inkomsten aan leges en vergoeding voor straatwerkkosten zullen toenemen. Per saldo resulteert dit in een voordeel van €24.000. Lagere frictiekosten SBS

-150

Bij het overgaan van uitvoerende taken van de gemeente naar SBS/Tomin in 2007 zijn in het onderhoudscontract frictiekosten opgenomen voor het overgenomen gemeentepersoneel. Dit betreft specifieke posten, waaronder loonsuppletie en efficiencysuppletie. Recent zijn we met SBS/Tomin een nieuw contract aangegaan. Omdat er in de nieuwe contractperiode minder oorspronkelijk personeel van de gemeente in dienst is, zijn de frictiekosten verlaagd. Het meerjarige effect is reeds verwerkt in de programmabegroting 2025. Meerjarige onderhoudsplannen vastgoedobjecten en sportparken 2024

958

De meerjarige onderhoudsplannen voor de vastgoedobjecten en sportparken zijn door een extern bureau geactualiseerd en worden in december, gelijktijdig met deze eindejaarsrapportage, aan de Raad voorgelegd. Met een jaarlijkse prijsstijging van 3% voor vastgoed en 2% voor sportparken vanaf 2024, zal er jaarlijks extra toegevoegd moeten worden aan de onderhoudsvoorzieningen. Deze stijging komt door hogere aannemerskosten, duurdere onderhoudscycli en de vervanging van 7 gras- en kunstgrasvelden. De hogere dotatie zal voor 2024 uitkomen op €1.542.000. Het nadeel van €1.542.000 wordt als volgt verdeeld over de programma's: Programma 1 Wonen en Leven: €958.000 Programma 2 Zorg: €157.000 Programma 4 Bestuur: €304.000 Programma 5 Financiën en Grondexploitaties: €123.000

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 10

Meicirculaire gemeentefonds 2024

280

De Raad is op de hoogte gesteld van de verwerking van de meicirculaire 2024 via raadsinformatiebrief 2024-42. De extra middelen die voortvloeien uit de meicirculaire worden als baten geboekt in programma 5 en vervolgens verdeeld over de diverse programma's: Programma 1 Wonen en Leven: Lasten €280.000 Programma 2 Zorg: lasten €1.217.000 Programma 3 Werken: lasten €1.055.000 Programma 4 Bestuur: lasten €107.000 Programma 5 Financiën en Grondexploitaties: Baten €2.620.000 Milieu Vastgoed

Duurzaamheidsmaatregelen gemeentelijke panden: Met het jaarverslag 2019 is een herbestemmingsvoorstel goedgekeurd t.b.v. het krediet duurzaamheidsmaatregelen gemeentelijke panden. Dit betreft een rendabel krediet: de investering zou moeten worden terugverdiend door huurverhoging of energiebesparing. Hiervoor is een stelpost opgenomen van € 70.000 in de begroting, zijnde een te realiseren verlaging van kosten. Wij hebben een routekaart voor verduurzaming van het gemeentelijk vastgoed opgesteld. Het beschikbare krediet voor het verduurzamen van gebouwen wordt on-hold gezet totdat de routekaart voor het verduurzamen van gemeentelijk vastgoed aan de raad is voorgelegd en is vastgesteld. De begrote opbrengst of besparing die uit dit krediet zou voortvloeien, wordt daardoor niet gerealiseerd. Dit levert een onderschrijding op van € 70.000 in 2024. Nachttrein 2024 - Aframing kosten door hanteren lager tarief

-117

In het Coalitieakkoord 2022-2026 hebben we als college afgesproken dat Hilversum een aansluiting krijgt op het NSnachtnet. Om de stations Hilversum Media Park, Hilversum en Hilversum Sportpark allemaal die aansluiting te geven, heeft de gemeente de NS gevraagd in 2024 een nachttrein op het traject Amsterdam Centraal-Hilversum-Utrecht Centraal v.v. te laten rijden. Hierbij heeft de NS een foutief tarief gehanteerd, waardoor de totale kosten € 117.000 lager uitvallen dan eerder begroot. Als college hebben wij uw raad eerder geïnformeerd dat wij geen contract met de NS hebben afgesloten voor een nachttrein in 2025. OFGV bijdrage

Het bestuur van de OFGV heeft de begroting 2024 geaccordeerd en kennis genomen van de daaropvolgende bestuursrapportages. Het gevolg is dat de jaarlijkse bijdrage aan de Omgevingsdienst Flevoland & Gooi en Vechtstreek (OFGV) is verhoogd in verband met meerkosten van de inbreng van Bodemtaken en de minderkosten voor huisvesting. Per saldo is dit een verhoogde bijdrage voor de gemeente Hilversum. Regio Gooi en Vechtstreek

Op 12 september 2024 heeft het algemeen bestuur van de Regio Gooi en Vechtstreek (Regio) de resultaatbestemming 2023 vastgesteld en de Bestuursrapportage 2024 vrijgegeven voor zienswijze van de Raden. Wat betreft de resultaatbestemming ontvangt Hilversum geld terug conform de door de Raad ingediende zienswijze (Raadsvergadering 10 juli 2024). De budgeteffecten GAD worden verrekend met de egalisatievoorziening. Per saldo betekent dit een voordeel van €520.000. De grootste wijzigingen in de Bestuursrapportage betreffen een ophoging door de CAO en een teruggave van middelen Bescherming & Opvang. Voor Hilversum is het financiële effect budget neutraal. Bovenstaande resulteert in de volgende budgettaire gevolgen per programma: Programma 1 Wonen en leven: €24.000 Programma 2 Zorg: -/- €490.000 Programma 3 Werken: €5.000 Programma 4 Bestuur: -/- €59.000 Reserve herplantfonds

-25

Als een kapvergunning wordt aangevraagd voor een boom met een diameter van 30 cm, is herplant verplicht. Als herplant niet tot de mogelijkheden behoort, kan de bewoner dit afkopen en zal de gemeente daarvoor nieuwe bomen planten. Voor 2024 zullen extra bomen worden aangeplant op de Gijsbrecht van Amstelstraat. De kosten voor de aanplant en nazorg van de bomen wordt gedekt door het herplantfonds.

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 11

Reserve mobilitietsfonds storting parkeerinkomsten

325

-325

Het parkeerbeleid is in 2023 aangepast, met meer parkeergebieden en andere tarieven. Dit heeft invloed gehad op de parkeerbegroting. Nu veel van de aanpassingen zijn doorgevoerd, hebben we enige ervaring met de gevolgen van deze aanpassingen op het parkeergedrag in Hilversum en de daarbij horende financiële effecten. We verwachten op basis van de huidige inzichten in 2024 een positief resultaat van ongeveer € 700.000 op het thema parkeren. Dit is ook toegelicht in de aan u verzonden raadsinformatiebrief 2024-52. Daarnaast blijkt dat de geraamde onderhoudskosten van parkeerautomaten de eerste jaren niet nodig zullen zijn. Dit biedt ruimte om het exploitatiebudget voor het onderhoud in 2024 met €300.000 te verlagen. Voorgesteld wordt het totale voordeel van €1.000.000 te storten in de reserve mobilitietsfonds. Lasten: Dotatie reserve €625.000 -/- Onderhoud €300.000 = €325.000 Baten: Verlaging ontrekking €375.000 -/- inkomsten €700.000 = -/-€325.000. Reserve stedelijke ontwikkeling

-1.666

Binnen de begroting is voor 2024 een dotatie geraamd van €2,2 miljoen aan de reserve stedelijke ontwikkeling. De onderliggende verkoop van gronden zal in 2024 echter €1.666.000 lager uitvallen. De lagere verkoopopbrengsten en daarmee samenhangende lagere dotatie aan de reserve stedelijke ontwikkeling is met name te verklaren door het aanhouden van de verkoop van het perceel grond aan de Naarderweg (voormalig zwembad Crailo). Bovenstaande resulteert in een lagere dotatie in de reserve (voordeel programma 1) en lagere opbrengsten (nadeel programma 5). Septembercirculaire gemeentefonds 2024

De Raad is op de hoogte gesteld van de verwerking van de septembercirculaire 2024 via raadsinformatiebrief 2024-61. De extra middelen die voortvloeien uit de meicirculaire worden als baten geboekt in programma 5 en vervolgens verdeeld over de diverse programma's: Programma 1 Wonen en leven: lasten €27.000 Programma 2 Zorg: lasten €4.000 Programma 3 Werken: lasten €110.000 Programma 4 Bestuur: lasten €14.000 Programma 5 Financiën en grondexploitaties: baten €32.000 SPUK Cdoke - bijstelling budget 2024

850

-850

Voor de inzet van personele capaciteit (zowel vast personeel als externe inhuur) ten behoeve van Klimaat en Energiebeleid teneinde CO2-uitstoot te reduceren, is een specifieke Cdoke uitkering van het rijk ontvangen. We verwachten voor 2024 voor een bedrag van circa € 2,3 miljoen in te zetten voor dit doel. Dit betreft circa € 2 miljoen voor personele inzet, de ketenpartners binnen de energietransitie en communicatie en bijna € 3 ton voor vast personeel.

Spuk Cdoke - Circulaire economie

-50

De inzet van middelen voor uitvoering van het jaarplan circulaire economie was oorspronkelijk gedekt vanuit de van het Rijk afkomstige Cdoke gelden. Deze zijn echter alleen te benutten voor personele inzet. Naar nu blijkt is een deel van de uitgaven in 2024 van niet personele aard. Dit deel van het budget (€50.000) wordt gedekt vanuit de eigen Hilversumse budgetten voor Energietransitie. De inzet van Cdoke middelen wordt hiermee in 2024 €50.000 lager. SPUK Cdoke - Projectbeheersing Energietransitie

-17

Voor het project Meent (Noord) aardgasvrij worden extra lasten gemaakt als gevolg van het tijdelijk aannemen van een projectondersteuner. De dekking komt uit de van het Rijk afkomstige (tijdelijke) regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (Cdoke). Deze middelen zijn bedoeld ter dekking van personele inzet op dit beleidsterrein. Voor 2024 worden de hogere lasten en baten ingeschat op € 17.000.

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 12

SPUK impuls jongerencultuur ophoging budget 2024

130

-130

In de Meerjarenbrief cultuur – De kracht van creativiteit (dd. 4 november 2022) heeft de staatssecretaris van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap aangekondigd de eerder ingezette impuls jongerencultuur te verlengen naar 2023 en 2024. Deze tijdelijke, extra impuls is onderdeel van een groter pakket aan maatregelen om het herstel van de cultuursector na de coronacrisis te bevorderen. Het blijkt dat tijdige besteding van de middelen en afronding van de activiteiten niet altijd mogelijk is. OCW heeft daarom besloten de periode waarop deze SPUK betrekking heeft te verlengen tot en met 31 december 2025. Dit biedt gemeenten en betrokken uitvoerende organisaties voldoende tijd om activiteiten af te ronden, voorafgaand aan de verantwoording daarvan. Voor de gemeente Hilversum betekent dit dat het restantbudget per eind 2022 van € 129.633 (nog) niet terugbetaald hoeft te worden, maar toegevoegd kan worden aan het budget 2024. Het totale budget met betrekking tot de SPUK impuls jongerencultuur voor 2024 bedraagt hiermee circa € 720.000. Uitvoering mobiliteitsplannen 2024 en overgeheveld budget 2022 - aframing uitvoeringsuitgaven

-530

-8

-538

Vanwege krapte op de arbeidsmarkt was het lastig om een programmamanager Mobiliteit, beleidsadviseur Verkeer en Vervoer, en projectleider Infrastructurele Maatregelen (inclusief prioriteitswegen) aan te stellen. Deze functies zijn essentieel voor de uitvoering van mobiliteitsprojecten, die hierdoor vertraagd zijn. Pas vanaf september 2024 zijn deze rollen volledig ingevuld, wat heeft geleid tot vertraging van zowel het mobiliteitsprogramma als de aanpak van prioriteitswegen. Dit resulteert in € 162.000 lagere uitgaven voor 2024 dan begroot. Voor diverse projecten is vooronderzoek vereist, dat uit de exploitatie moet worden bekostigd. Deze onderzoeken zullen naar verwachting in 2025 leiden tot daadwerkelijke uitvoering. Met de vaststelling van het uitvoeringsplan Mobiliteit in 2023 zijn deze activiteiten nu structureel gebudgetteerd en opgenomen in de investeringslijst. Het budget kan daardoor vrijvallen, resulterend in een totale onderschrijding van €537.000 in 2024. We hebben u hierover geïnformeerd middels de collegebrief "Financiën Uitvoeringspramma Mobilitiet. Zonder budgettaire gevolgen - Archief Gooi- en Vechtstreek

-174

174

Met deze aanmelding worden de budgetten ten aanzien van het Archief Gooi- en Vechtstreek juist verdeeld. Dit heeft een verschuiving tussen de lasten en baten tot gevolg. Per 1 januari 2024 is het nieuwe Archief formeel gerealiseerd. Zonder budgettaire gevolgen - Correctie voorjaarsnota 2024

-100

Per abuis is een budget in de voorjaarsnota onjuist gepresenteerd. Dit betekent een budgettair neutrale wijziging waarbij €100.000 wordt verplaatst van programma 1 naar programma 3 Zonder budgettaire gevolgen - Energiekosten

-138

Op basis van de energiekosten tot en met juli 2024 is een budgetneutrale herverdeling van de energie budgetten gemaakt. Dit voorkomt grote overschrijdingen en onderschrijdingen per programma in de jaarrekening. Programma 1 Wonen en Leven: -/- €138.000 Programma 2 Zorg: €23.000 Programma 4 Bestuur: €54.000 Programma 5 Financiën en Grondexploitaties: €61.000 Zonder budgettaire gevolgen - Geuzeweg 84

-91

Vanwege de functie van het pand op de Geuzenweg 84 is het logischer om het onderhoudsbedrag te begroten onder Buurt, wijk- en jongeren centra huisvesting dan onder culturele huisvesting. Dit betreft een verschuiving tussen programma 1 en 2 Zonder budgettaire gevolgen - schade dekvloer Goudriaangarage

-60

Er is door een aannemer schade aangebracht aan de dekvloer en vloerverwarming in de Goudriaangarage. De kosten om het te repareren, alsmede de uitkering van de verzekering voor de reparatie bedragen €60.000.

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 13

Zonder budgettaire gevolgen - Taakstelling anterieure overeenkomsten

100

Bij de voorjaarsnota 2024 is de stelpost voor inkomsten uit anterieure overeenkomsten al verlaagd naar €100.000. Deze overeenkomsten dekken doorgaans gemeentelijke kosten bij bestemmingsplanwijzigingen, maar vereisen extra personele capaciteit, waardoor het verwachte effect beperkt blijft. De oorspronkelijke taakstelling uit 2019 was te hoog, zoals blijkt uit de jaarrekeningen van 2022 en 2023. Hoewel de kosten in 2024 op de ontwikkelaars worden verhaald, levert dit geen extra (taakstellende) inkomsten op. We stellen daarom voor om de taakstelling voor 2024 verder te verlagen, zodat deze beter aansluit bij de werkelijke capaciteit en resultaten. Hiervoor is eenmalig dekking gevonden binnen het voorbereidingsbudget voor projecten binnen de thema 'Grondexploitatie en vastgoed'. Bij de voorjaarsnota 2025 zullen we de stelpost opnieuw evalueren om een realistischer beeld van de inkomsten en ramingen te verkrijgen. Bovenstaande resulteert in een nadeel van €100.000 binnen programma 1 en een voordeel van €100.000 binnen programma 5. Totaal verschillen

183

-1.662

-1.480

- is voordeel/+ is nadeel

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 14

3.2 Zorg Toelichting op de wijzigingen Bedragen x € 1.000

Omschrijving Bijstellen van de budgetten jeugd

Lasten 2024

Baten 2024

Saldo 2024

100

Per saldo wordt op de uitvoering van de Jeugdwet 2024 een nadeel van €100.000 verwacht. Dit nadeel is opgebouwd uit een voordeel op de personeelslasten, een nadeel op de zorglasten en een voordeel op de overige jeugd budgetten. Deze mutaties vinden derhalve plaats binnen het taakveld jeugd. Het voordeel op de personeelslasten wordt m.n. veroorzaakt doordat specialistische kennis lastig is in te vullen. Het nadeel op de zorglasten wordt veroorzaakt door een toenemende zorgvraag die onvoldoende passend is in het gecontracteerde aanbod. De zorgvraag lijkt zwaarder te worden, wat zichtbaar wordt in duurdere zorg die ingezet moet worden. Daarnaast wordt zichtbaar dat de intensiteit van bepaalde producten toeneemt. Dit heeft een kosten opdrijvend effect. Ten slotte wordt een voordeel verwacht op een aantal overige budgetten. Deze mutaties vinden plaats binnen het taakveld jeugd. Bijstellen van de budgetten Wmo

-460

-15

-475

Per saldo wordt op de uitvoering van de Wmo voor 2024 een voordeel van €475.000 verwacht. In de afgelopen jaren is gestuurd op het verstrekken van kwalitatief goede en juiste indicaties voor de inwoners. Dit is onder andere zichtbaar geworden in het hanteren van een nieuw normenkader voor hulp bij het huishouden. Het sturen op een goede en juiste indicatie vergt meer tijd en leidt tot hogere personeelskosten. Het neveneffect van de hogere personeelskosten is dat de kosten voor zorg aan de inwoners dalen. Door de inzet op kwalitatief goede en juiste indicaties voor inwoners dalen de kosten voor Wmo. Per saldo leidt dit tot een voordeel van €275.000. Daarnaast zijn in het afgelopen jaar nieuwe contracten afgesloten voor hulpmiddelen (o.a. rolstoelen en tilliften). In de nieuwe contracten zijn de aanschafkosten lager en de onderhoudskosten hoger. De hogere onderhoudskosten zijn vooralsnog niet zichtbaar in 2024. Dit resulteert in een voordeel van €200.000. Budgetten welzijn

-325

In de Raad van december 2023 is het Beleidskader Wmo-Samenleving 2024-2030 vastgesteld. Hierna is gestart met de implementatie van dit beleid. Over een aantal prioritaire thema’s (zoals eenzaamheid, mantelzorg en vrijwillige inzet) is de raad in 2024 geïnformeerd. Van het totale budget van ongeveer € 8,3 miljoen wordt een onderbesteding verwacht van € 325.000. Dit heeft diverse oorzaken. Momenteel wordt er gewerkt aan een uitvoeringsprogramma ouder worden. We zijn hier later mee gestart, waardoor de uitvoeringskosten nog niet zijn benut. Ook zijn we met onze partners gaan kijken waar we vrijwilligers kunnen inzetten in plaats van betaalde krachten. Tot slot zijn een aantal subsidies 2023 lager vastgesteld en is een bijdrage over kosten uit 2023 ontvangen van derden. Exploitatie Noorderweg 96 A, B en C / Lopes Diaslaan

-154

-90

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 15

Herberekening kapitaallasten 2024

-470

157

1.217

-126

Er wordt een onderschrijding voorzien van onderhoudskosten voor de huisvesting Jeugdgezondheidszorg (Augustinushof 63, Frederik van Eedenlaan 13b, Edisonstraat 13 en Hoge Naarderweg 7). Een groot deel van de onderschrijding heeft betrekking op de Augustinushof 63 (€67.000). De Augustinushof 63 wordt verkocht en de onderhandelingen zijn in een ver gevorderd stadium. Op het moment dat verkoop een reële optie is, dan wordt het onderhoud uitgesteld of niet uitgevoerd. De Frederik van Eedenlaan 13b en de Hoge Naarderweg 7 zijn aangehuurde gebouwen ten behoeve van de jeugdgezondheidszorg. Het huurdersonderhoud is volatiel en het ene jaar hebben wij een onderschrijding en het andere jaar een overschrijding. Daarnaast worden de locaties aan de Naarderweg 7 en Frederik van Eedenlaan 13A opgeheven en deze komen samen in een nieuwe locatie aan de Irisstraat. Het huurdersonderhoud is minimaal. Onderwijshuisvesting

400

Zoals reeds aangegeven bij de kanttekeningen (#4) van het raadsvoorstel m.b.t. IHP 2024 - 2039 werden huurstijgingen aangekondigd in verband met achterstallige indexatie. Inmiddels is de omvang hiervan bekend, deze bedraagt €400.000. De financiële effecten voor de jaren 2025 en verder zijn verwerkt in de programmabegroting 2025.

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 16

Regio Gooi en Vechtstreek

-490

-230

De Regio Gooi & Vechtstreek en de regiogemeenten hebben de regionale en lokale lasten beschermd wonen opnieuw beoordeeld. Dit heeft geresulteerd in een bijdrage van € 230.000 vanuit de Regio Gooi & Vechtstreek in de kosten voor beschermd wonen voor de gemeente Hilversum. Regionaal Talent Fonds 2024

135

Binnen de Utrecht Talent Alliantie (UTA) wordt gewerkt aan een consistente en toegankelijke financieringsstructuur voor een Leven Lang Ontwikkelen (LLO): het Regionaal Talentfonds. De UTA beoogt hiermee de arbeidsmarktpositie van (kwetsbare) werkenden te versterken en tegelijkertijd meer om- en bijscholing te stimuleren binnen of in de richting van de structurele kraptesectoren Bouw & Techniek, Zorg & Welzijn, Onderwijs en ICT & Creatieve industrie. Voor de opstart en groei van het Regionaal Talentfonds is vanaf 2024 structureel €135.000 benodigd. Meedoen in het fonds betekent een belangrijke investering in de beroepsbevolking en stap in het realiseren van de gemeentelijke maatschappelijke en economische opgaven. Reserve onderwijshuisvesting

1.592

-1.592

De dotatie aan de reserve onderwijshuisvesting was technisch niet goed verwerkt (de storting in de reserve stond als negatieve baten opgenomen in plaats van een last). Met deze begrotingswijziging wordt dat gecorrigeerd. Dit heeft geen gevolgen voor de hoogte of invulling van de reserve. Reserve Opvang ontheemden Oekraïne & asielopvang

-55

Conform de Regeling opvang ontheemden Oekraïne vangt de gemeente Oekraïners op. Het uitgangspunt van het Rijk is dat de rijksvergoedingen kostendekkend moeten zijn. In deze eindejaarsrapportage zijn, voor zover mogelijk, de in 2024 verwachte lasten en baten verwerkt. Ook dit jaar verwachten wij een positief resultaat op de opvang van Oekraïners. De baten worden, op basis van de bekostigingsregeling, geraamd op € 23,1 miljoen. Deze vergoeding wordt ingezet voor de opvang van Oekraïners in gemeentelijke opvanglocaties en de particuliere opvang. De uitgaven worden geraamd op € 22,3 miljoen. Dit resulteert dit in een voordeel van €800.000. Verder is Hilversum bezig om asielopvang vorm te geven. De raad heeft op 20 december 2023 de Beleidsagenda asielaanpak vastgesteld. Daarmee zijn uitgangspunten en een afwegingskader vastgesteld op basis waarvan de asielopvang vormgegeven zal worden. Dit beleidskader is verder uitgewerkt in het Plan van Aanpak Asiel. Hieruit volgt onder meer dat Hilversum het aantal van 536 plekken, volgens de taakstelling van het rijk, zal verdelen over vier locaties. De gemeentelijke taakstelling voor Hilversum voor 2024 en 2025 is 536, te realiseren voor 1 juli 2025. De taak van de gemeente is om locaties aan te wijzen. Verbouw en beheer liggen bij COA.

Het rijk stelt geen budget beschikbaar voor de gemeentelijke kosten die volgen uit de beleidsagenda asielaanpak, waarvan de organisatie- en voorbereidingskosten de belangrijkste zijn. Deze lasten waren nog niet opgenomen in de begroting en worden geraamd op €500.000. Per saldo resulteert bovenstaande in een voordeel van €300.000. Voorgesteld wordt om dit bedrag toe te voegen aan de reserve, waarmee deze wijziging saldo neutraal is.

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 17

Septembercirculaire gemeentefonds 2024

1.077

-1.077

Afgelopen periode is een stijging te zien van het aantal specifieke uitkeringen (SPUKs). Een SPUK is een rijksregeling waar de uitgaven onder bepaalde voorwaarde worden bekostigd door het Rijk. Middels losse beschikkingen worden deze middelen aan de gemeente toegekend. Uitgangspunt bij deze regelingen is dat deze saldo neutraal worden uitgevoerd. Daarnaast loopt de uitvoering vaak over enkele jaren. Om te voorkomen dat de uitvoering van deze regelingen tot (grote) verschillen in de jaarrekening leiden wordt voorgesteld de verwachte lasten en baten te verwerken in de begroting. Binnen programma 2 gaat het om de volgende SPUKs: Inburgeringsvoorziengen (verhoging €660.000) Onderwijsroute (verhoging €280.000) Toeslagenaffaire (verhoging €250.000) Onderwijsachterstanden (verlaging €200.000) Informatiepunt digitale overheid (verhoging €87.000) Binnen programma 3 gaat het om de volgende SPUKs: Energiearmoede (verhoging €835.000) Regionale Mobiliteitsteam (verhoging €750.000) Zonder budgettaire gevolgen - Energiekosten

-26

In het coalitieakkoord zijn middelen beschikbaar gesteld voor personen met onbegrepen gedrag, aangezien er de afgelopen jaren een toename is van deze groep. Op dit moment wordt er op verschillende vlakken intensief gewerkt aan het verbeteren van de samenwerking met de verschillende ketenpartners rondom inwoners met onbegrepen gedrag. Ook wordt verkend wat de mogelijkheden zijn tot het ontwikkelen van een tijdelijke prikkelarme opvangplek voor inwoners met onbegrepen gedrag. De afgelopen periode heeft deze toename tot meerkosten geleid door de inzet van tijdelijke alternatieve opvang plekken, beveiliging en de verwerking van meldingen in het automatisering systeem Khonraad, het landelijke ICT-systeem / platform voor de ondersteuning van de werkprocessen binnen de wetten Wvggz, Wzd en Wth. Met deze aanmelding wordt €26.000 herverdeeld van programma 2 naar programma 4. Totaal verschillen

2.908

-3.013

-105

- is voordeel/+ is nadeel

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 18

3.3 Werken Toelichting op de wijzigingen Bedragen x € 1.000

Omschrijving Definitief BUIG budget 2024

Lasten 2024

Baten 2024

Saldo 2024

2.000

-2.500

-500

In lijn met voorgaande jaren worden de financiële effecten van het definitieve BUIG budget verwerkt in de eindejaarsrapportage. Per saldo betekent dit een voordeel van € 500.000. De baten komen naar verwachting €2.500.000 hoger uit en de lasten komen naar verwachting € 2.000.000 hoger uit. De oorzaak van de lastenstijging komt doordat het aantal mensen in de uitkering minder snel daalt dan waarmee we in de begroting rekening hielden. De landelijke stijging is echter hoger dan de stijging in Hilversum, dit komt mede door het actieplan omBUIGen. Herberekening kapitaallasten 2024

-3

De marktgelden vormen een onderdeel van de lokale heffingen. Dit jaar worden de begrote marktopbrengsten van afgerond € 250.000 naar waarschijnlijkheid niet volledig gerealiseerd door onder andere het beschikbaar stellen van de marktlocatie voor andere evenementen (bijv. in het kader van Hilversum 600 jaar). Voorgesteld wordt om de inkomsten in 2024 af te ramen met €50.000 op jaarbasis. De marktinkomsten bedragen daarmee in 2024 afgerond € 200.000. Meicirculaire gemeentefonds 2024

1.055

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 19

Regio Gooi en Vechtstreek

811

-811

Gemeente Hilversum heeft afgelopen jaren aanvragen gedaan voor een aantal subsidies vanuit het Europees sociaal fonds (ESF). Inmiddels zijn voor een aantal toegekende subsidies de definitieve beschikkingen ontvangen. De uitgaven zijn al eerder gedaan derhalve resulteert e.a. in een voordeel van €811.000 in 2024. Deze ESF subsidies zijn bedoeld om mensen te ondersteunen bij het vinden en behouden van werk. Het voorstel is deze middelen voor dit doel te behouden door deze te storten in een op te richten reserve. In de komende jaren kunnen op deze wijze ESF subsidies gericht ingezet worden om onze inwoners te ondersteunen en de uitkeringslasten terug te dringen. Voor de details ten aanzien van de op te richten reserve wordt verwezen naar het raadsbesluit bij de voorliggende eindejaarsrapportage. Septembercirculaire gemeentefonds 2024

110

1.585

-1.585

Per abuis is een budget in de voorjaarsnota 2024 onjuist gepresenteerd. Dit betekent een budgettair neutrale wijziging waarbij €70.0000 wordt verplaatst van programma 4 naar programma 3. Het betreft de aanmelding in de voorjaarsnota 2024 met betrekking tot de business licenties.

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 20

Zonder budgettaire gevolgen - Correctie voorjaarsnota 2024

100

5.733

-4.846

887

- is voordeel/+ is nadeel

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 21

3.4 Bestuur Toelichting op de wijzigingen Bedragen x € 1.000

Omschrijving Accountant controle

Lasten 2024

Baten 2024

Saldo 2024

100

De kosten voor jaarlijks verplichte accountantscontroles nemen toe. Deze toename is enerzijds het gevolg van prijsindexaties en anderzijds neemt de controlewerkzaamheden en de complexiteit daarvan ook toe. Gedurende de contractperiode met onze accountant is het aantal specifieke verantwoordingen aan het Rijk (waarvan het Rijk eist dat deze door onze accountant worden gecontroleerd) verdubbeld. Ook de complexiteit van deze regelingen is toegenomen. Hierdoor heeft de accountant meer werk gekregen die de accountant aan ons doorbelast. Het structurele effect zal mogelijk verwerkt worden in de voorjaarsnota 2025 Compensatie Gazprom

195

Als gevolg van de sancties tegen Rusland heeft het Rijk opgeroepen tot het stopzetten van de contracten met de energieleverancier Gazprom Energy. Toen de tijd is toegezegd dat de hogere lasten gecompenseerd zouden worden. Hiervoor is een bijdrage geraamd van € 350.000. Inmiddels is de exacte vergoeding middels een rekentool van RVO (Rijksdienst voor ondernemend Nederland) te bepalen. Uit de rekentool blijkt een vergoeding van € 155.000 en komt daarmee € 195.000 (nadeel) lager uit dan voorzien. Het verschil is te verklaren doordat de werkelijke gasprijs lager is dan ten tijde van het ramen van de vergoeding. Daarnaast zijn bij de berekening van de oorspronkelijke raming per abuis ook de hogere laten elektra meegenomen in de berekening van de compensatie.

Dierenwelzijn

-60

Naar verwachting wordt het budget 2024 ten behoeve van Dierenwelzijn niet volledig besteed. Dit wordt verklaard, doordat de realisatie van het nieuwe dierenzorgcentrum Gooische Nest is vertraagd als gevolg van vertraging in de regionale besluitvorming. Om die reden wordt dit jaar nog niet de totale dienstverlening afgenomen. Financieel systeem

-100

Vooralsnog was de implementatie van het nieuwe financiële systeem gepland in 2024. Nu blijkt dat niet mogelijk. Hierdoor zijn voor 2024 geen dubbele licentiekosten nodig, zoals eerder wel voorzien. Dit resulteert in een voordeel €100.000. Herberekening kapitaallasten 2024

225

Voor de dienstverlening van Informatiemanagement is extra personeel nodig om onder andere dashboards, managementinformatie en datagedreven sturing te ontwikkelen. Deze extra inzet van medewerkers is noodzakelijk voor de implementatie van informatieve oplossingen en het genereren en verrijken van de sturingsinformatie.

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 22

Juridisch dispuut toeleverancier

200

Als gevolg van een juridisch dispuut met een toeleverancier zijn er extra kosten gemaakt. In de risicoparagraaf van o.a. de jaarrekening 2023 is het risico meegewogen in de benodigde weerstandscapaciteit.

Meerjarige onderhoudsplannen vastgoedobjecten en sportparken 2024

304

107

-50

De gemeente Hilversum heeft een subsidie van € 50.000 verleend gekregen van de Provincie Noord-Holland voor de oprichting van een BIBOB-Expertiseteam Gooi- en Vechtstreek. In 2024 worden hiervoor door de gemeente kosten gemaakt met een ophogende werking op de realisatie, waarvoor de begroting gewijzigd moet worden. De kosten worden gedekt uit de binnengekomen subsidie die als baat tevens middels deze begrotingswijziging wordt geraamd. Daardoor is de wijziging budgetneutraal. Overschrijding personeelsbudget Griffie

Door meerdere vacatures zijn is het noodzakelijk om op vitale functies te moeten inhuren. Dit leidt per saldo tot een overschrijding van het personeelsbudget van € 60.000 Principebesluit herindeling Wijdemeren

205

Overeenkomstig het raadsbesluit van 10 juli 2024 "Principebesluit herindeling Wijdemeren" wordt €205.000 projectbudget beschikbaar gesteld. Het budget is voor het opstellen van een herindelingsontwerp en -advies, eventuele aanvullende onderzoeken en het organiseren van participatie.

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 23

Regio Gooi en Vechtstreek

-59

300

Vanuit de Agenda Lokale Inclusie 2021-2023 werken wij aan een samenleving waaraan iedereen optimaal kan deelnemen. Waarin elk individu kan participeren ongeacht leeftijd, culturele achtergrond, gender, inkomen, talenten en beperkingen. Wij besteden speciale aandacht aan onze rol als inclusieve werkgever. Begin 2023 hebben we 13,2 banen met afstand tot de arbeidsmarkt. Volgens de quotumcalculator van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid zouden we in 2023 25,4 banen moeten hebben van 25,5 uur per week. De stijging komt voort uit het verhogen van de norm van het Rijk in combinatie met de stijging van het aantal FTE van onze organisatie. Op dit moment hebben wij 19 medewerkers in dienst met afstand tot de arbeidsmarkt. Omdat het budget over 2024 nog gebaseerd is op circa 10 medewerkers ontstaat een overschrijding van € 300.000. Toename organisatiebrede opleidingskosten

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Hilversum&id=68a9b7a9-b929-4272-bc68-77971097d0fc