Jaarstukken 2024 en Zienswijze Begroting Tomin 2026 - Raadsvoorstel

RAADSVOORSTEL zaaknummer:

1801213

afdelingsnaam:

Sociaal Domein

steller:

Wouter van den Berg

telefoonnummer

+31356292095

onderwerp:

Zienswijze op conceptbegroting 2026 en jaarrekening 2024 Tomingroep

Voorstel 1. 2.

Bijgaande “Zienswijze op conceptbegroting 2026 Werkvoorzieningsschap Tomingroep” vast te stellen en deze in te dienen bij het Algemeen Bestuur van Tomin. Kennis te nemen van de conceptjaarstukken 2024 Werkvoorzieningsschap Tomingroep.

Planning Titel

Toelichting

BEELDVORMING

OORDEELSVORMING

BESLUITVORMING

Zienswijze op conceptbegroting 2026 Werkvoorzieningsschap Tomingroep

Dit betreft het voorliggende voorstel inzake het kenbaar maken van de zienswijze op de conceptbegroting van het Werkvoorzieningsschap Tomingroep

Commissie Zorg, Welzijn en Samenleving 25 juni 2025

Commissie Zorg, Welzijn en Samenleving 25 juni 2025

Raad 9 juli 2025

Samenvatting

De Gemeenschappelijke Regeling Werkvoorzieningschap Tomingroep (hierna: Schap of Tomin) stuurt jaarlijks de conceptbegroting naar alle deelnemende gemeenten ter kennisneming. De gemeenteraden kunnen hier een zienswijze op geven. De begroting voor 2026 van Tomin laat zien dat de financiele positie verder verslechtert. In de zienswijze uiten we hierover onze zorgen en vragen we het algemeen bestuur, de directie en de raad van commissarissen zich te concentreren op oplossingen.

Inleiding

De gemeenten in de regio Gooi en Vechtstreek en de gemeente Almere hebben hun bevoegdheden en verplichtingen op grond van de Wet sociale werkvoorziening (hierna: Wsw) overgedragen aan het Werkvoorzieningschap Tomingroep. Dit is een samenwerking op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen. Het Schap heeft voor deze taak Tomingroep BV (waarvan het Schap de enige aandeelhouder is) aangewezen als werkverband in de zin van de Wsw. De gemeenteraad krijgt de conceptbegroting 2026 van het Schap voorgelegd ter kennisneming en kan hier een zienswijze op indienen op grond van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen. Daarnaast krijgt de gemeenteraad de conceptjaarstukken 2024 van het Schap ter kennisneming voorgelegd maar wordt deze van rechtswege niet gevraagd om hier een zienswijze op te geven. Na vaststelling en kennisneming van de stukken door de deelnemende gemeenteraden, stelt het Algemeen Bestuur (AB) van het Schap de stukken definitief vast in de laatste 1

AB vergadering van Tomin voor het zomerreces van 2025, waarna de stukken naar de provincie worden gestuurd

Probleemstelling/doel

Continuïteit waarborgen van de uitvoering van de sociale werkvoorziening voor inwoners van Hilversum en verschaffing werkgelegenheid voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt door voldoende inkomsten te genereren.

Argumenten

1.1 Het eigen vermogen daalt snel verder De begroting voor 2026 maakt inzichtelijk dat het geconsolideerde eigen vermogen van Tomin in 2026 terugloopt van € 11,2 miljoen naar € 8,6 miljoen. In het Schap wordt nog een positief financieel resultaat gehaald van € 2,4 miljoen, maar dit wordt tenietgedaan doordat er een bijdrage van € 5 miljoen aan het eigen vermogen van de BV moet worden gedaan om daar een negatief resultaat van € 5 miljoen op te vangen. 1.2 Onderbezetting infrastructuur en achterblijvend operationeel resultaat Het negatieve financiële resultaat in de BV kent meerdere oorzaken. Enerzijds wordt dit veroorzaakt door een snellere uitstroom van Wsw’ers (132 personen minder) en een achterblijvende instroom van medewerkers vanuit de Participatiewet (105 personen minder). Dit leidt tot een onderbezetting van de infrastructuur, waarbij kosten worden gemaakt waar te weinig inkomsten tegenover staan. In deze zienswijze wordt het algemeen bestuur opgeroepen om te begroten op basis van een realistische in- en uitstroom. Anderzijds stellen we, naar aanleiding van de midtermreview, vast dat het operationeel resultaat achterblijft op hetgeen wat begroot met het bedrijfsplan en ook op de landelijke benchmark.

Daarom wordt het algemeen bestuur in deze zienswijze gevraagd om op korte termijn werk te maken van de aanbeveling uit de midtermreview om de bedrijfsvoering door te lichten tot op werksoortniveau. 1.3 Liquiditeitsproblemen Tomin In de begroting staat dat de netto-vlottende schulden toenemen in de periode 2024 tot en met 2029 van 1 miljoen tot 11 miljoen euro. Deze schulden moeten door Tomin worden aangegaan om voldoende liquiditeit te kunnen garanderen om aan lopende betalingsverplichtingen te kunnen voldoen. In de zienswijze wordt het algemeen bestuur opgeroepen om een liquiditeitsprognose voor de komende jaren op te stellen om hiermee het financieringsvraagstuk nader te duiden. 1.4 Geen onregelmatigheden in de begroting In bijgaande tabel staat dat Tomin in 2026 een onttrekking doet uit de bestemmingsreserve, waardoor het resultaat na bestemming nihil is. Omschrijving Baten Lasten Garantie vanuit Tomingroep BV Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor bestemming Toevoeging aan bestemmingsreserve Onttrekking aan bestemmingsreserve Resultaat

€ € €

2026 24.165 -26.764 -

€ € €

(Bedragen x € 1.000) 2025 2024 25.476 € 22.781 -26.910 € -25.646 € 0

€ € €

-2.599 -2.401 5.000

€ € €

-1.433 -2.667 4.100

-

Kanttekeningen

€ € €

-

1.1 Financieel beeld meerjarenbegroting kan door visie en een nieuw toekomstscenario veranderen 2

2.865 -2.865 -

Alle, aan de gemeenschappelijke regeling deelnemende, gemeenten zijn aan de slag om een nieuwe visie te formuleren op arbeidsontwikkeling en de rol die zij daarin zien weggelegd voor een sociaal ontwikkelbedrijf. Dit zal uiteindelijk leiden tot een nieuw toekomstscenario dat gepaard zal gaan met een nieuwe meerjarenbegroting.

Financiën, middelen & capaciteit

Dit raadsvoorstel heeft geen financiële consequenties voor de gemeente Hilversum.

Uitvoering

1. Na vaststelling en kennisneming van de stukken door de deelnemende gemeenteraden, stelt het Algemeen Bestuur van het Schap de stukken definitief vast in de laatste AB vergadering van Tomin voor het zomerreces van 2025, waarna de stukken naar de provincie worden gestuurd Burgemeester en wethouders van Hilversum, de gemeentesecretaris,

27 mei 2025 de burgemeester,

mr. C.P. Torres Barrera

dr. ir. G.M. van den Top

Bijlage(n)

1. Begeleidend schrijven begroting Werkvoorzieningsschap 2026-Hilversum 2. Concept-Begroting 2026 Werkvoorzieningsschap Tomingroep t.b.v. zienswijze 3. Toelichting op concept-Begroting 2026 Werkvoorzieningsschap Tomingroep 4. Begeleidend schrijven jaarstukken Werkvoorzieningsschap 2024-Hilversum 5. Concept-jaarstukken 2024 Werkvoorzieningschap Tomingroep 6. Zienswijze op conceptbegroting 2026 Werkvoorzieningsschap Tomingroep

3