Jaarstukken 2022 Resultaatbepaling - Raadsvoorstel

RAADSVOORSTEL zaaknummer:

1277526

afdelingsnaam:

IA-Financiën en Control

steller:

Erwin Latuhihin

telefoonnummer

06 53168193

onderwerp:

Jaarstukken 2022 Resultaatbepaling

Voorstel 1.

De jaarstukken 2022 vast te stellen

Planning Titel

Toelichting

BEELDVORMING

OORDEELSVORMING

BESLUITVORMING

Jaarstukken 2022 resultaatbepaling

Op grond van artikel 198 van de Gemeentewet stelt de raad de jaarstukken (jaarrekening en jaarverslag) vast.

Gezamenlijke commissie 7 juni 2023

Audit- en rekeningcommissie 31 mei

Raad 21 juni 2023

Gezamenlijke commissie 7 juni 2023

Samenvatting Met dit raadsvoorstel bieden wij u de jaarstukken 2022 aan. Hierin leggen wij verantwoording af over het gevoerde beleid en het financiële resultaat over het jaar 2022. Dit raadsvoorstel betreft de bepaling van het resultaat over 2022. In dezelfde raadsvergadering, maar na de behandeling van dit raadsvoorstel zal het raadsvoorstel over de bestemming van het resultaat aan de raad worden voorgelegd.

Inleiding De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening. Het jaarverslag bevat de begrotingsprogramma’s met verantwoording over de ambities en financiën, daarnaast zijn ook de paragrafen opgenomen. De jaarrekening omvat het inzicht in de financiële verantwoording en financieel technische overzichten.

Argumenten De gemeente heeft de wettelijke verplichting het vastgestelde jaarverslag en de jaarrekening voor 15 juli van het jaar, volgende op het begrotingsjaar, aan Gedeputeerde Staten van de provincie te versturen en de verantwoordingsbijlage over de specifieke uitkeringen (SiSa) voor diezelfde datum toe te zenden aan de minister van Binnenlandse zaken.

Financieel resultaat

De gemeente heeft over het jaar 2022 een voordelig financieel resultaat gerealiseerd van € 18.591.991 voordelig. Ten opzichte van de stand van de gewijzigde begroting per 31 december, van € 4.044.965 voordelig, is het resultaat € 14.547.026 gunstiger dan begroot. min is voordeel; zonder teken nadeel Verloop begroting en resultaat

Lasten

bedragen x 1.000 Baten Totalen

Saldo oorspronkelijke begroting

286.486

-287.701

-1.215

Raadsbesluiten 2022 met begrotingswijziging

52.133

-54.963

-2.830

Begrotingssaldo op 31 december 2022

338.619

-342.664

-4.045

2.548

-156

2.392

Saldo na raadsbesluiten

341.167

-342.820

-1.653

Wijzigingen in deze jaarstukken

-10.088 331.079

-6.851 -349.671

-16.939 -18.592

Raadsbesluiten in 2023 (zonder begrotingswijziging 2022)

Rekeningresultaat

Na vaststelling van de begroting 2022 heeft de raad in 2022 diverse raadsvoorstellen ontvangen die hebben geleid tot de aanpassing van het oorspronkelijke begroting. Daarnaast is in 2023 het besluit genomen over de actualisatie en herziening grondexploitaties met een effect op het resultaat van 2022. Als gevolg van besluitvorming in 2023 kan de begroting 2022 hierop niet worden aangepast. De wijzigingen in deze jaarstukken betreffen de afwijkingen op het resultaat in deze jaarstukken waarvoor geen begrotingswijziging is voorgelegd. De som van deze afwijkingen op de lasten en de baten bedragen € 16.939.000. Deze afwijkingen worden in hoofdstuk 4.2 van deze jaarstukken toegelicht.

Accountantscontrole Bij het aanbieden van deze jaarstukken is de controle van de jaarstukken door de accountant nog niet afgerond. Na afronden volgt het verslag van bevindingen waarin de accountant de belangrijkste conclusies en aanbevelingen uit de controle rapporteert. Het verslag van bevindingen wordt separaat aan de agenda voor de behandeling in de raad toegevoegd. Voor de Audit- en Rekeningencommissie is een vergadering gepland op 31 mei. Dan worden de jaarrekening en het verslag van bevindingen van de accountant besproken om te komen tot een advies aan de raad. Dit advies van de Audit- en Rekeningencommissie wordt daarmee ook later aan de agenda toegevoegd.

Uitvoering Na vaststelling door de raad worden de jaarstukken ingediend bij Gedeputeerde Staten van de provincie en de minister van Binnenlandse zaken. Burgemeester en wethouders van Hilversum, de gemeentesecretaris, de burgemeester,

mr. C.P. Torres Barrera

Bijlage(n) 1.

Jaarstukken 2022

dr. ir. G.M. van den Top