I. Raadsvoorstel Jaarstukken 2025 Resultaatbepaling

RAADSVOORSTEL zaaknummer:

1927928

afdelingsnaam:

Bedrijfsvoering

steller:

Arnoud Zijpveld

telefoonnummer

+31356291257

onderwerp:

Jaarstukken 2025 Resultaatbepaling

Voorstel 1. De jaarstukken 2025 vast te stellen

Planning Titel

Toelichting

BEELDVORMING

OORDEELSVORMING

BESLUITVORMIN G

Jaarstukken Op grond van

Gezamenlijke

Audit- en

Raad 1 juli

2025

artikel 198 van de

commissie 24

rekeningcommissie

2026

resultaat-

Gemeentewet stelt

juni 2026

3 juni 2026

bepaling

de raad de

Gezamenlijke

jaarstukken

commissie 24 juni

(jaarrekening en

2026

jaarverslag) vast.

Samenvatting Met dit raadsvoorstel bieden wij u de jaarstukken 2025 aan. Hierin leggen wij verantwoording af over het gevoerde beleid en het financiële resultaat over het jaar 2025. Dit raadsvoorstel betreft de bepaling van het resultaat over 2025. In dezelfde raadsvergadering, maar na de behandeling van dit raadsvoorstel zal het raadsvoorstel over de bestemming van het resultaat 2025 aan de raad worden voorgelegd.

Inleiding De jaarstukken 2025 bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening. Het jaarverslag bevat de begrotingsprogramma’s met verantwoording over de ambities en financiën, daarnaast zijn ook de paragrafen opgenomen. De jaarrekening omvat het inzicht in de financiële verantwoording en financiële overzichten.

1

Argumenten 1. Wettelijke verplichting De gemeente heeft de wettelijke verplichting het vastgestelde jaarverslag en de jaarrekening vóór 15 juli van het jaar, volgende op het begrotingsjaar, aan Gedeputeerde Staten van de provincie te versturen en de verantwoordingsbijlage over de specifieke uitkeringen (SiSa) voor diezelfde datum toe te zenden aan de minister van Binnenlandse zaken.

Kanttekeningen 1. Niet voldoen aan de wettelijke verplichting Het niet voldoen aan de wettelijke verplichting het vastgestelde jaarverslag en de jaarrekening vóór 15 juli van het jaar, volgende op het begrotingsjaar, aan Gedeputeerde Staten van de provincie te versturen en de verantwoordingsbijlage over de specifieke uitkeringen (SiSa) voor diezelfde datum toe te zenden aan de minister van Binnenlandse zaken, kan ertoe leiden dat de gemeente onder preventief toezicht komt te staan.

Financieel resultaat De gemeente heeft over het jaar 2025 een voordelig financieel resultaat gerealiseerd van afgerond € 1.061.000 voordelig. Ten opzichte van de stand van de gewijzigde begroting per 31 december 2026, van afgerond € 5.314.000 voordelig, is het resultaat afgerond € 4.253.000 nadeliger dan begroot. Verloop begroting 2025 en resultaat 2025

Raad

Lasten

Bedragen x € 1.000 Baten Saldo

Saldo oorspronkelijk begroting 2025

13-nov-24

387.619

-387.619

0

3.858

-3.858

0

Budgetoverheveling na resultaatbestemming 2024 Sociaal Domein

950

-950

0

Budgetoverheveling na resultaatbestemming 2024 MOB

825

-825

0

Raadsbesluiten met begrotingswijzigingen Budgetoverhevelingen 2024

Voorjaarsnota 2025

11-jun-25

17.010

-13.362

3.648

Eindejaarsrapportage 2025 Begrotingssaldo op 31 december 2025 conform Eindejaarsrapportage 2025

10-dec-26

11.672

-20.634

-8.962

421.934

-427.248

-5.314

Wijzigingen in deze jaarstukken

1-jul-26

10.255

-6.002

4.253

432.189

-433.250

-1.061

Rekeningresultaat

- is voordeel/ + is nadeel

Accountantscontrole Bij het aanbieden van deze jaarstukken is de controle van de jaarstukken door de accountant afgerond. De accountant rapporteert in het verslag van bevindingen de belangrijkste conclusies en aanbevelingen. Voor de Audit- en Rekeningencommissie is een vergadering gepland op 3 juni 2026. Dan worden de jaarrekening en het verslag van bevindingen van de accountant besproken om te komen tot een advies aan de raad. Dit advies van de Audit- en Rekeningencommissie en het verslag van bevindingen van de accountant worden aan de agenda van de raadsbehandeling op 1 juli 2026 toegevoegd. 2

Uitvoering Voor het proces wordt verwezen naar de planning op pagina 1. Na vaststelling door de raad op 1 juli 2026 worden de jaarstukken vóór 15 juli 2026 ingediend bij Gedeputeerde Staten van de provincie en de minister van Binnenlandse zaken. Burgemeester en wethouders van Hilversum, 26 mei 2026 de gemeentesecretaris,

de burgemeester,

mr. C.P. Torres Barrera

dr. ir. G.M. van den Top

Bijlage(n) 1. Jaarstukken 2025

3