Conceptbegroting 2024 Gemeentelijk gymnasium Hilversum ter goedkeuring van de gemeenteraad (1)

BEGROTING 2024 Gemeentelijk Gymnasium Hilversum Begroting 2024 Debet

Begroting 2023

Credit

Debet

Realisatie 2022

Credit

Debet

Credit

BATEN RIJKSBIJDRAGEN OCW

8000 - hoofdvestiging 8000 - nevenvestiging 8000 - bekostiging per leerling 8000 - overgangsbekostiging 8000 - Basisbekostiging (versimpeld)

248.155 124.000 7.165.394 -115.494

234.953 117.476 6.555.140 -173.241

7.422.055

6.734.328

7.254.976 7.254.976

7.422.055

6.734.328

7.254.976

8003 - Passend Onderwijs 8010 - Functiemix Randstadprovincies 8012 - Strategisch beleid en verzuim 8014 - Overige subsidies 8019 - Bekostiging NPO

339.960 149.092 374.050 90.000 0 953.102

236.680 142.975 396.315 45.000 424.760 1.245.730

293.685 156.410 466.804 43.181 303.400 1.263.480

Totaal OVERIGE SUBSIDIES OCW

953.102

1.245.730

1.263.480

8016 - subsidies egalisatierekening (gem.)

194.000 194.000

194.000 194.000

194.007 194.007

Totaal OVERIGE OVERHEIDSBIJDRAGEN

194.000

194.000

194.007

9.000 9.000

9.000 9.000

7.685 7.685

0 0

25.000 25.000

27.740 27.740

140.000 140.000

120.000 120.000

174.774 174.774

8914 - Opbrengst leerlingcurssusen 8920 - Excursies en reizen leerlingen

40.000 450.000 490.000

50.000 400.000 450.000

65.888 936.498 1.002.386

Totaal OVERIGE BATEN

639.000

604.000

1.212.585

9.208.157

8.778.058

9.925.048

Totaal RIJKSBIJDRAGEN OVERIGE SUBSIDIES OCW en RVO Geoormerkte subsidies

OVERIGE OVERHEIDSBIJDRAGEN Ov. overheidsbijdragen-subsidies

OVERIGE BATEN Verhuur

8900 - verhuur onroerende zaken Overige ontvangsten personeel

8910 - detachering personeel Ouderbijdragen

8020 - alg. vrijwillige ouderbijdragen Overige baten

Totaal BATEN LASTEN PERSONEELSLASTEN Brutolonen en salarissen

4000 - Regulier Salaris 4001 - Bruto Incidentele Betaling 4002 - Bestuurstoelage 4003 - BAPO 4004 - vakantiedagen betaald 4005 - Ouderschapsverlof/Levensfasebewust 4010 - Inkomenstoelage 4011 - Sociale Lasten 4014 - Vakantiegelden 4015 - Vakantiegelden SL 4060 - pensioenlasten 4075 - reis- en verblijfskosten 4076 - Reservering Bindingstoelage 4077 - Opslag Sociale lasten 4083 - Reservering Eindejaarsuitkering 4084 - Opslag soc. Lasten Reservering TOTAAL BRUTOLONEN EN SALARISSEN

4.455.543 74.445 26.763 11.554 22.653 86.651 1.903 794.557 347.271 364 927.559 96.055 64.025 106 419.310

6.979.892

6.653.808

7.155.245

150.000 5.000 155.000

75.000 8.000 83.000

154.985 68.228 223.213

Personeel niet in loondienst

4085 - ingehuurd personeel 4093 - managementondersteuning TOTAAL PNIL

Kosten WKR

4078 - onkostenvergoedingen tlv WKR 4091 - personeelsactiviteiten TOTAAL WKR

3.000 12.000 15.000

4.000 18.000 22.000

9.651 15.066 24.717

12.000 4.000 3.000 14.000

10.000 2.000 5.000 12.000

27.204 3.421 21.953

Overige personeelslasten

4070 - kantinekosten Personeel 4074 - reiskosten op declaratiebasis 4080 - kosten werving personeel 4081 - Reservering kosten LBP 4082 - Reservering Personeel 4086 - Vrijwilligersvergoeding 4087 - arbokosten 4089 - Begeleiding personeel 4090 - overige personeelskosten 4092 - nascholing 4094 - herverzekeringsbijdrage OCW 4097 - Dotatie Jubileum voorziening 4368 - managementkosten (MR kosten) 8051 - Uitkering UWV TOTAAL OVERIGE PERSONEELSLASTEN

Totaal PERSONEELSLASTEN

1.000 25.000 2.000 1.000 25.000 80.000 15.000 6.000

96.000 22.000 1.136 31.012 7.029 12.234 90.316 63.311 15.634 6.750

500 18.000 1.000 1.000 60.000 80.000 0

188.000

30.000 30.000

189.500

30.000 30.000

165.090

40.910

7.337.892

30.000

6.948.308

30.000

7.568.265

AFSCHRIJVINGEN Afschrijvingen vaste aktiva

4610 - afschrijving gebouwen 4620 - afschrijving inventaris en app. 4623 - Afschrijving kosten BHL 7001 - afschrijving boeken

151.925 162.000 111.000 80.000 504.925

155.517 125.733 111.000 150.000 542.250

140.444 112.080 111.137 153.372 517.033

Totaal AFSCHRIJVINGEN

504.925

542.250

517.033

50.000 20.000 0 70.000

28.000 18.000 22.000 68.000

62.908 20.002 7.268 90.178

160.000 160.000

130.000 130.000

145.940 145.940

135.000 16.000 151.000

125.000 15.000 140.000

135.006 15.645 150.651

6.000 3.000 0 9.000

5.000 8.000 120.000 133.000

6.000 5.937 8.712 70.000 90.649

390.000

471.000

477.418

30.000 30.000

32.000 32.000

48.267 48.267

4301 - administratie en beheer 4302 - Loonadministratie

30.000 50.000 80.000

40.000 50.000 90.000

159.618 43.513 203.131

Totaal ADMINISTRATIE EN BEHEERSLASTEN

110.000

122.000

251.398

15.000 15.000

15.000 15.000

19.600 19.600

8.000 2.000 10.000

0 0

9.161 2.264 11.425

HUISVESTINGSLASTEN Onderhoud

4130 - klein onderhoud en exploitatie 4135 - Tuinonderhoud 4360 - kleine investeringen

Energie en water

4120 - Energie en water Schoonmaakkosten

4115 - Schoonmaakkosten 4160 - Afvoer Afval Overige huisvestingslasten

4100 - Huur 4150 - beveiligingskosten 4190 - overige huisvestingskosten 4191 - Dotatie groot onderhoud

Totaal HUISVESTINGSLASTEN ADMINISTRATIE EN BEHEERSLASTEN Accountantskosten

4300 - accountantskosten

Administratiekosten

INVENTARIS, APPAR. EN LEERMIDDDELEN Materialen

4500 - kosten vakbudgetten TOTAAL MATERIALEN Inkoop Materialen

4364 - Aanschaf kleine inventaris 4365 - onderhoud kleine inventaris INKOOP MATERIALEN

Schoolboeken

7003 - boeken inkoop 7004- boeken vervanging door ouders 7005 - boeken handling TOTAAL SCHOOLBOEKEN

70.000 0 45.000 115.000

10.000 0

15.768 0

5.245

10.000 20.000

10.963 21.486

0 4.000 0 4.000

0 12.000 0 12.000

300 18.762 18.460

40.000 450.000 490.000

5.000 450.000 455.000

29.892 929.668 959.560

Buitenschoolse activiteiten

4385 - Lustrum kosten 4510 - Onkosten Schoolavonden 4513 - HGB kosten en opbrengsten TOTAAL BUITENSCHOOLSE ACTIVITEITEN

602

Excursies

4511 - Leerlingcursussen 4512 - Excursies/Cursussen Leerlingen Kosten TOTAAL EXCURSIES Kantine Leerlingen

4501 - Kantine Inkoop 9900 - Opbrengst kantine TOTAAL KANTINE

28.000 28.000

26.000 27.000 27.000

26.000

30.694 25.000 25.000

23.071 7.623

Reproductiekosten

4394 - reproductiekosten TOTAAL REPRO

20.000 20.000

18.000 18.000

32.364 32.364

21.000 21.000

20.000 20.000

37.955 37.955

3.000 3.000

5.000 5.000

4.041 4.041

3.000 0 0 0 0 20.000 19.000 8.000 50.000

3.000 5.000

3.635 6.170 768 5.861

2.000 21.000 45.000 25.500 101.500

20.361 33.576 18.218 87.865

5.000 65.000 12.000 82.000

8.000 55.000 15.000 78.000

13.155 105.142 18.249 136.546

10.000 10.000

28.000 28.000

13.048 13.048

6.000 6.000

7.000 7.000

9.666 9.666

Examenkosten

4392 - examenkosten TOTAAL EXAMENKOSTEN Bibliotheek

4393 - bibliotheek/mediatheek TOTAAL MEDIATHEEK Onderwijs ontwikkeling

4391 - decanaat 4395 - onderwijsontwikkeling 4396 - beta Profilering 4398 - Europese projecten - PEEP 4399 - Huiswerkbegeleiding/Bijles 4505 - Voorlichting leerlingen 4506 - Passend onderwijs 8930 - Leadership TOTAAL ONDERWIJS ONTWIKKELING

724

Abonnementen en contributies

4350 - Abonnementen 4351 - Licenties 4352 - Contributies TOTAAL ABONNEMENTEN EN CONTRIBUTIES Automatisering

4335 - automatisering TOTAAL AUTOMATISERING Drukwerk

4340 - drukwerk TOTAAL DRUKWERK

Totaal INVENTARIS, APPAR. EN LEERMIDD

854.000

27.000

785.500

25.000

1.359.639

OVERIGE LASTEN Telefoonkosten

4310 - telefoonkosten en internet

8.000 8.000

5.000 5.000

10.433 10.433

6.000 6.000

8.000 8.000

6.932 6.932

40.000 40.000

30.000 30.000

66.239 66.239

8.000 8.000

18.000 18.000

22.013 22.013

3.000 3.000

3.000 3.000

1.608 1.608

6.000 6.000

4.000 4.000

4.831 4.831

Kantoorartikelen

4330 - kantoorartikelen Juridische advieskosten

4305 - juridische advieskosten Representatiekosten

4375 - representatiekosten Portokosten

4320 - portokosten Verzekeringen

4370 - verzekeringen

Overige lasten

4353 - Giften en/of sponsoring 4380 - huishoudelijke kosten 4390 - Overige algemene kosten 4970 - bankkosten 7000 - overige kosten 9910 - overige lasten

Totaal OVERIGE LASTEN

0 1.000 0 2.000

0 1.000 0 2.000

143 2869

0 3.000

0 3.000

2.816 0 21.903 25.890

74.000

71.000

137.946

0 0

0 0

9.786 9.581

0

0

9.581

1.841

FINANCIERINGSLASTEN/BATEN Rentelasten en soortgelijke kosten

4940 - rentebaten 4950 - rentelasten

Totaal FINANCIERINGSLASTEN/BATEN Totaal LASTEN Totaal BATEN Resultaat ----- verlies:

5.660

9.270.817

62.660 9.208.157 0

205

8.940.058

55.000 8.778.058 -107.000

10.321.280 9.925.048 -396.232

8000 - bekostiging per leerling

8003 - Passend Onderwijs

8010 - Functiemix Randstadprovincies 8012 - Strategisch Beleid en verzuim

8014 - Overige subsidies

8016 - subsidies egalisatierekening (gem.) 8019 - Bekostiging NPO 8900 - verhuur onroerende zaken 8910 - detachering personeel 8020 - alg. vrijwillige ouderbijdragen 8914 - Opbrengst Leerlingcursussen 8920 - Excursies en reizen leerlingen

Bekostiging voor 838 leerlingen Hoofdvestiging Nevenvestiging Overgangsbekostiging 288K in 5 jaar afbouwen (0,4*288.735) vaste voet bedrag per leerling 2023 = 200 versterking ondersteuning Ton voor Intermezzo TOTAAL Naar rato van aantal leerlingen verrekend 2022. Vermindering werkdruk Strategisch beleid en verzuim Prestatiebox voorkomen thuiszitters professionalisering docenten + eenmalige uitkering is naar de lumpsum gegaan schoolleiders beurs is budgetneutraal. komt binnen en gaat ook weer weg

318,86 104,05 23,45 0 0 446,36

Subsidie niet-zittenblijvers van 25K kan binnenkomen voor 2 BRIN nummers Deze stelpost van 20K, daarin zit oa 3K nieuwkomers, 2K simulatie en 35K nog te vinden Gemeente heeft ons eerder gecompenseerd voor een verbouwing in BHL en VW. Hiervan wordt elk jaar 194K vrijgegeven om de afschrijvingen te compenseren NPO bekostiging bestaat niet meer Huur van TTV en Telecommast op het dak We verwachten geen zij-instromers op dit moment Draagvlak/draagkracht neemt af. Begroten nu voorzichtig ook al meer lln. Opbrengst Cambridge, Chinees, Delf en Goethe Afhankelijk van het aantal leerlingen maar kostenneutraal met de uitgaven.

7.165.394 248.155 124.000 -115.494 32.400 167.600 39.960 100.000 339.960 149.092 per leerling per leerling per leerling per leerling per leerling 374.050 50.000 40.000 90.000 194.000 0 9.000 0 140.000 40.000 450.000

AANNAME: dezelfde leerlingaantallen OOP OOP per jaar 24 Totaal Onderwijs Ondersteunend Personeel 2024 DIR SL per jaar 24 Totaal Schoolleiding 2024 OP OP per H1 24 tot en met 31 juli 24 OP per H2 24 - stelpost aug tot dec 24 Totaal Onderwijzend Personeel 2023 TOTAAL LOONKOSTEN 2023

Kosten 1.149.452

fte

Kosten 412.266

fte

Kosten 3.402.407

fte

2.015.767

15,8

3,0

51,3 3.402.407 42,6 2.015.767

* Deze loonkosten zijn nog zonder de resultaten van de CAO onderhandelingen na 1 oktober De loonkosten zijn gebaseerd op de rapportage Formatiebegroting 23/24 BEZUINIGINGSDOELSTELLING KALENDERJAAR 2024 Benodigde bezuiniging voor nul-begroting

2024$ 1.149.452

412.266

5.418.174 6.979.892

en na 1 oktober

2024 -414.183

4085 - ingehuurd personeel 4093 - managementondersteuning 4078 - onkostenvergoedingen tlv WKR 4087 - arbokosten 4070 - kantinekosten Personeel 4080 - Werving personeel 4081 - Reservering Kosten LFBP 4091 - personeelsactiviteiten 4092 - nascholing 4094 - herverzekeringsbijdrage OCW

4089 - Begeleiding personeel 4090 - Overige personeelskosten 4097 - Dotatie jubileumvoorziening 4368- Management kosten (MR kosten)

Post onvoorzien voor ziektevervanging. Markt moeilijk, vervanging duur. Ondersteuning Schoolleiding bij strategische of andere specifieke zaken zoals mogelijk teambuilding oid zelfde bedrag aangehouden als in 2022 Bedrijfsarts IDEO en aanverwante kosten Voorzieningen voor het personeel, zoals koffie, thee, water, broodjes. Bezuigingen op de koffie en de fris. alleen abonnement op Meesterbaan met 10% verhoogd vanwege 10% salarisverhoging Georganiseerde events voor al het personeel. Doel hetzelfde, middel goedkoper. 600 euro per fte. Niet iedereen maakt alle scholing op in een jaar. Stelpost van 25K opgenomen = 500 euro/fte Bijdrage aan WW lasten algemeen (12 mnd van 5680 euro) en aan individuele lasten WW (12 mnd 1K) betalen als iemand vertrekt in een contract. vertrouwenspersoon 1000 per jaar en klachtenafhandeling 500 euro per keer VOGs zitten hierin dit wordt aan het eind van het jaarberekend. Vorig jaar 16K, maar er gaan mensen met pensioen Scholing, abbonnementen en eten voor de MR vergaderingen

150.000 5.000 3.000 25.000 12.000 2.000 14.000 12.000 25.000 80.000

2.000 1.000 15.000 5.000

4610 - afschrijving gebouwen

4620 - afschrijving inventaris en app.

4623 - Afschrijving kosten BHL 7001 - afschrijving boeken

139K al lopende afschrijvingen extra afschrijvingen van nieuwe investeringen in H2 2024 - GOK

Staat vast

139.000 12.925 151.925 160.000 2.000 162.000 111.000

Impairment 1jarige Licenties eraf. Dit zijn de boeken op de balans

80.000

Totaal 160K aan lopende afschrijvingen nog te investeren in inventaris (half jaar) Totaal

Extra investeringen met afschrijvingen Gebouwzijdig STELPOST in afwachting van gedetailleerd MJOP Exploitatieverlaging: BHL PV panelen (210K met 70K SUVIS) Exploitatieverlaging: VW PV panelen (260K met 83K SUVIS) Totaal Inventaris en Apparaten ICT digiborden 2e verdieping Inrichting Aula Inrichting aan te pakken lokalen op de 1e Totaal

Bedrag

Afschr termijn

Afschrijving/ Jaar

150.000 140.000 177.000

15 20 20

10.000 7.000 8.850 25.850

20.000 10.000 10.000

10 10 10

2.000 1.000 1.000 4.000 29.850

baten nog niet opgenomen, eerst zien dan inboeken baten per jaar nog niet opgenomen, tussen de 24K en 30K

4130 - klein onderhoud en exploitatie 4135 - Tuinonderhoud 4360 - kleine investeringen 4364 - kleine inventaris 4120 - energie en water

4115 - schoonmaakkosten 4160 - Afvoer Afval 4150 - beveiligingskosten 4190 - overige huisvestingskosten 4191 - Dotatie groot onderhoud

samengevoegd met 4360, gelijkgebleven met 2023, échter, dit is een flinke bezuinigingslag want de actuals liggen veel hoger inflatie erbij. Wel zoeken naar bezuiniging maar nog niet inboeken. Te onzeker nog onder de 2.5K activeren we niet, dus is gewoon klein onderhoud. Dit grootboek heffen we op aanschaf van kleine inventaris voor functioneel gebruik van ruimtes en onderhoud daarop gb4365 energiebesparingsmaatregelen werken goed, maar tarief zal fors stijgen, onbekend hoeveel de baten van Pv en isolatie hebben we nog niet verwerkt, we willen ons niet rijk rekenen. Contract openbreken maar voor nu helaas hoger vast contract alarmcentrale abonnement Sportvelden Gemeente 6K boeken we niet in, is onzeker, plus 2K opslag doen we niet meer want we stappen over naar de componentenmethode

50.000 20.000 0 8.000 160.000

135.000 16.000 6.000 3.000 0

4300 - accountantskosten 4301 - administratie en beheer

4302 - Loonadministratie

we zijn overgestapt op van Ree. Goedkoper(23K jaarlijks) maar heeft in het begin opstartkosten Kosten van de controller 1-2 keer per maand. We blijven intern opleiden zodat we deze taken meer zelf kunnen

Dyade verhoogt zijn kosten vanwege inflatie

30.000 30.000

50.000

4500 - kosten vakbudgetten 7003 - boeken inkoop 7005 - boeken handling 4510 - Onkosten Schoolavonden 4513 - HGB kosten en opbrengsten 4511 - Leerling Activiteiten binnen/buiten school 4512 - Excursies/Cursussen Leerlingen Kosten 4501 - Kantinekosten Verkoop 9900 - opbrengst chipautomaat kantine 4394 - reproductiekosten 4340 - drukwerk 4392 - examenkosten 4393 - bibliotheek/mediatheek 4391 - decanaat 4395 - onderwijsontwikkeling 4399 - Huiswerkbegeleiding/Bijles 4505 - Voorlichting leerlingen 4506 - Passend onderwijs 8930 - Leadership 4350 - Abonnementen 4351 - Licenties 4352 - Contributies 4335 - Automatisering

kosten voor de sectie om lesmaterialen aan te schaffen nieuwe edities van boeken en licenties inkopen outsourcing bij van Dijk, staat een vermindering van adminfte tegenover grote avond en andere lesondersteunende avonden. HGB draait kostenneutraal Projectweek voor jaar 1 en 2 Reizen en excursies. INkomsten worden voor-uitgevraagd en de begrotingen daarop aangepast. hoogte bedrag Kantine verkoop artikelen dus wisselend opbrengsten van de kantine verkoop, heel klein deel wordt gebruikt als dank voor kleine diensten van lln 5300 euro per kwartaal huur RICOH printers en dan nog papier. Forse Papierinflatie moet worden folders, geen nieuwjaarskaarten meer gecompenseerd Huur examen tafels en stoelen. Diplomauitreiking kosten incl klein beetje inflatie. Bijbestellen boeken etc en etentje vrijwilligers drukken van certificaten en cijferlijsten etc voor toelating (internationale) universiteiten taal naar keuze, nieuwe onderwijs innovaties incidentele extra ondersteuning voor lln Wervingskosten. Utalent 9K, stresspreventie trainingen 5K, CBO onderzoek 3K (was 8K). Deelbekostiging Schoolpsycholoog (pm). NIETMEER: Dyslectie 3K BIJ QINAS, 5K plenda NIET MEER. Intelligentie onderzoek BB 5K, geen taal naar keuze Dit traject wordt deels ondersteund door BLF. Keuzes maken in het programma kranten vakliteratuur etc. 50% bezuinigingsdoelstelling Bezuinigen is nodig.

Stelpost opgenomen, we moeten een uitgebreid ICT functioneel beheer onderzoek doen. Bezuinigingsdoelstelling opgenomen Software naar Licenties geplaatst. Hier budget opgenomen om transitie te doen naar goedkopere en efficiente platforms

15.000 70.000 45.000 4.000 0 40.000 450.000 28.000 -27.000 20.000 6.000 21.000 3.000 3.000 0 0 20.000 19.000 0 5.000 65.000 12.000 10.000

4310 - telefoonkosten 4330 - kantoorartikelen 4305 - juridische advieskosten 4375 - representatiekosten 4320 - portokosten 4370 - verzekeringen 4353 - Giften en/of sponsoring 4380 - huishoudelijke kosten 4970 - bankkosten 4950 - rentelasten 4940 - rentebaten

Bezuinigen. Onderzoek doen welke vaste lijnen en diensttelefoons Duurste zijn de cartridges, minder printers is nodig verschillende zakelijke risicos zorgen mogelijk voor meer benodigde juridische ondersteuning hier sturen we strak op kosten- baten Halveren. Mail het maar verzekeringen afdoende aangaan. We sponsoren niet kleine kas kosten voor bankverkeer

rente stijgt weer dus we kunnen iets van rente verwachten

8.000 6.000 40.000 8.000 3.000 6.000 0 1.000 2.000 0 5.660