Bijlage 4. Aanvullende woonlastenscenario's BMC

‭ oonlastenscenario’s‬ W ‭herindelingsvarianten‬ ‭Wijdemeren - Hilversum - Gooise Meren‬

‭nanci‬

‭Rapport | 17 mei 2024‬

‭Partners in verbetering‬

‭ oonlastenscenario’s‬ W ‭herindelingsvarianten‬ ‭Wijdemeren - Hilversum - Gooise Meren‬ ‭ apport‬ R ‭Wijdemeren - Hilversum - Gooise Meren‬

‭Woonlastenscenario’s herindelingsvarianten‬

‭Inhoudsopgave‬ ‭H1‬‭|‬‭Aanleiding‬‭...................................................................................‬‭1‬

‭H2‬‭|‬‭Uitgangspunten‬‭voor‬‭de‬‭scenario’s‬‭...........................................................‬‭2‬ ‭2.1‬‭OZB-scenario’s‬‭..........................................................................................‬‭2‬ ‭2.2‬‭Afvalstoffenheffing‬‭en‬‭Rioolheffing‬‭.............................................................‬‭2‬ ‭2.3‬‭Begroting‬‭2024‬‭...........................................................................................‬‭3‬ ‭H3‬‭|‬‭De‬‭uitkomsten‬‭van‬‭de‬‭scenario’s‬‭................................................................‬‭4‬ ‭3.1‬‭De‬‭OZB-scenario’s‬‭.....................................................................................‬‭4‬ ‭3.2‬‭De‬‭scenario’s‬‭voor‬‭afvalstoffenheffing‬‭en‬‭rioolheffing‬‭................................‬‭6‬ ‭Bijlage:‬‭Detailberekeningen‬‭voor‬‭de‬‭scenario’s‬‭...............................................‬‭8‬ ‭Colofon‬‭.............................................................................................‬‭13‬

‭ it‬ ‭document‬ ‭(inclusief‬ ‭eventuele‬ ‭bijlagen)‬ ‭is‬ ‭opgesteld‬ ‭door‬ ‭BMC‬ ‭en‬ ‭de‬ ‭(auteurs)rechten‬ ‭met‬ ‭betrekking‬ ‭tot‬ ‭de‬ D ‭inhoud‬‭en‬‭het‬‭format‬‭van‬‭dit‬‭document‬‭berusten‬‭bij‬‭BMC.‬‭Dit‬‭document‬‭is‬‭uitsluitend‬‭bedoeld‬‭voor‬‭gebruik‬‭door‬‭de‬ ‭opdrachtgever‬‭en‬‭mag‬‭niet‬‭worden‬‭gepubliceerd‬‭of‬‭aan‬‭anderen‬‭ter‬‭beschikking‬‭worden‬‭gesteld‬‭zonder‬‭uitdrukkelijke‬ ‭voorafgaande toestemming van BMC.‬

‭Woonlastenscenario’s herindelingsvarianten‬

‭H1 | Aanleiding‬ ‭ p‬ ‭2‬ ‭mei‬‭jl.‬‭hebben‬‭wij‬‭ons‬‭rapport‬‭“financiële‬‭analyse‬‭herindelingsvarianten”‬‭uitgebracht.‬‭In‬ O ‭dit‬‭rapport‬‭geven‬‭wij‬‭antwoord‬‭op‬‭de‬‭vraag‬‭wat‬‭de‬‭financiële‬‭consequenties‬‭en‬‭risico's‬‭zijn‬‭van‬ ‭een‬ ‭mogelijke‬ ‭(lichte)‬ ‭herindeling‬ ‭van‬ ‭Wijdemeren‬ ‭met‬ ‭Hilversum‬ ‭of‬ ‭Gooise‬ ‭Meren.‬ ‭In‬ ‭datzelfde‬‭rapport‬‭is‬‭ook‬‭een‬‭verkenning‬‭opgenomen‬‭van‬‭de‬‭consequenties‬‭voor‬‭de‬‭woonlasten‬ ‭in de drie gemeenten.‬ ‭ vereenkomstig‬ ‭de‬ ‭vraagstelling‬ ‭zijn‬ ‭wij‬ ‭daarbij‬ ‭uitgegaan‬ ‭van‬ ‭de‬ ‭situatie‬ ‭dat‬ ‭de‬ ‭huidige‬ O ‭opbrengst‬ ‭maatgevend‬ ‭is.‬ ‭In‬ ‭dat‬ ‭rapport‬ ‭zijn‬ ‭geen‬ ‭voorstellen‬ ‭gedaan‬‭voor‬‭hogere‬‭of‬‭lagere‬ ‭woonlasten.‬ ‭Het‬ ‭rapport‬ ‭was‬ ‭immers‬ ‭bedoeld‬ ‭als‬ ‭een‬ ‭analyse‬ ‭van‬ ‭de‬ ‭cijfers‬ ‭en‬ ‭moest‬ ‭als‬ ‭feitelijke‬‭basis‬‭dienen‬‭voor‬‭een‬‭eigen‬‭afweging‬‭binnen‬‭de‬‭drie‬‭gemeenten,‬‭zonder‬‭nu‬‭al‬‭voor‬‭te‬ ‭sorteren op een advies.‬ ‭ aderhand‬ ‭is‬ ‭gebleken‬ ‭dat‬ ‭er‬ ‭behoefte‬ ‭is‬ ‭om‬ ‭inzicht‬ ‭te‬ ‭krijgen‬ ‭in‬ ‭een‬ ‭aantal‬ N ‭handelingsperspectieven‬‭of‬‭scenario’s.‬‭Daarom‬‭is‬‭door‬‭de‬‭drie‬‭gemeenten‬‭gevraagd‬‭om‬‭inzicht‬ ‭te‬ ‭bieden‬ ‭in‬ ‭de‬ ‭effecten‬ ‭van‬ ‭hogere‬ ‭of‬ ‭lagere‬ ‭tarieven.‬ ‭Hogere‬ ‭tarieven‬ ‭leiden‬ ‭tot‬ ‭extra‬ ‭budgettaire‬ ‭ruimte‬ ‭en‬ ‭lagere‬ ‭tarieven‬ ‭leiden‬ ‭tot‬ ‭een‬ ‭grotere‬ ‭financiële‬

‭opgave.‬ ‭Dat‬ ‭mechanisme‬‭zal‬‭niemand‬‭verbazen.‬‭Deze‬‭analyse‬‭geeft‬‭inzicht‬‭in‬‭de‬‭mate‬‭waarin‬‭deze‬‭effecten‬ ‭zullen gaan optreden.‬

‭|‬ ‭1‬ ‭| Financiële analyse herindelingsvarianten‬

‭H2 | Uitgangspunten voor de scenario’s‬ ‭In deze verkenning gaan we uit van de volgende scenario’s‬

‭2.1 OZB-scenario’s‬ ‭Ten aanzien van de onroerende zaakbelasting hanteren we de volgende scenario’s:‬ ‭a.‬ ‭Scenario‬ ‭Harmonisatie:‬‭Dit‬‭is‬‭het‬‭scenario‬‭op‬‭basis‬‭van‬‭het‬‭rapport.‬‭De‬‭inkomsten‬ ‭voor‬ ‭de‬ ‭gemeenten‬ ‭voor‬ ‭en‬ ‭na‬ ‭de‬ ‭herindeling‬ ‭blijven‬ ‭gelijk.‬ ‭Er‬ ‭vindt‬ ‭alleen‬ ‭een‬ ‭harmonisatie‬‭van‬‭de‬‭tarieven‬‭plaats.‬‭In‬‭de‬‭gemeente‬‭met‬‭de‬‭hoogste‬‭tarieven‬‭gaan‬‭de‬ ‭inwoners‬ ‭minder‬ ‭betalen.‬ ‭In‬ ‭de‬‭gemeente‬‭met‬‭de‬‭laagste‬‭tarieven‬‭gaan‬‭de‬‭inwoners‬ ‭meer betalen.‬ ‭b.‬ ‭Scenario‬‭Laagste‬‭Tarief:‬‭In‬‭dit‬‭scenario‬‭wordt‬‭het‬‭tarief‬‭genomen‬‭van‬‭de‬‭gemeente‬ ‭die‬ ‭het‬ ‭laagste‬ ‭tarief‬ ‭hanteert.‬ ‭De‬ ‭inwoners‬ ‭in‬ ‭de‬ ‭gemeente‬ ‭met‬ ‭het‬ ‭hoogste‬ ‭tarief‬ ‭gaan‬ ‭minder‬ ‭betalen.‬ ‭De‬ ‭inwoners‬ ‭in‬ ‭de‬ ‭gemeente‬ ‭met‬ ‭het‬ ‭laagste‬ ‭tarief‬ ‭blijven‬ ‭evenveel‬ ‭betalen.‬ ‭Dat‬ ‭betekent‬ ‭dat‬ ‭de‬ ‭gezamenlijke‬ ‭gemeenten‬ ‭minder‬ ‭inkomsten‬ ‭binnenhalen‬‭dan‬‭voorheen.‬‭Dit‬‭scenario‬‭leidt‬‭dus‬‭tot‬‭een‬‭taakstelling‬‭of‬‭een‬‭vergroting‬ ‭van de financiële opgave.‬ ‭c.‬ ‭Scenario‬‭Hoogste‬‭Tarief:‬‭In‬‭dit‬‭scenario‬‭wordt‬‭het‬‭tarief‬‭genomen‬‭van‬‭de‬‭gemeente‬ ‭die‬ ‭het‬ ‭hoogste‬ ‭tarief‬ ‭hanteert.‬ ‭De‬ ‭inwoners‬ ‭in‬ ‭de‬ ‭gemeente‬ ‭met‬‭het‬‭hoogste‬‭tarief‬ ‭betalen‬ ‭evenveel‬ ‭als‬ ‭voorheen.‬ ‭De‬ ‭inwoners‬ ‭in‬ ‭de‬ ‭gemeente‬ ‭met‬ ‭het‬ ‭laagste‬ ‭tarief‬ ‭gaan meer

betalen. Dit scenario leidt dus tot extra budgetruimte.‬ ‭d.‬ ‭Scenario‬ ‭opbrengst‬ ‭80%:‬ ‭In‬ ‭dit‬ ‭scenario‬ ‭is‬ ‭de‬‭opbrengst‬‭na‬‭herindeling‬‭80%‬‭van‬ ‭de opbrengst die behaald werd in de twee afzonderlijke gemeenten.‬

‭2.2 Afvalstoffenheffing en Rioolheffing‬ ‭ e‬ ‭afvalstoffenheffing‬ ‭en‬ ‭de‬ ‭rioolheffing‬ ‭kennen‬ ‭hun‬ ‭eigen‬ ‭dynamiek‬‭omdat‬‭deze‬‭heffingen‬ D ‭maximaal‬ ‭kostendekkend‬ ‭mogen‬ ‭zijn.‬ ‭Daar‬ ‭is‬ ‭in‬ ‭deze‬ ‭scenario’s‬ ‭rekening‬ ‭mee‬ ‭gehouden.‬ 1 ‭Daarbij komen we tot de volgende scenario’s‬‭ :‬ ‭a.‬ ‭Scenario‬ ‭Harmonisatie:‬ ‭Dit‬ ‭is‬ ‭weer‬ ‭het‬ ‭scenario‬ ‭op‬ ‭basis‬ ‭van‬ ‭het‬ ‭rapport.‬ ‭De‬ ‭inkomsten‬‭voor‬‭de‬‭gemeenten‬‭voor‬‭en‬‭na‬‭de‬‭herindeling‬‭blijven‬‭gelijk.‬‭Er‬‭vindt‬‭alleen‬ ‭een‬ ‭harmonisatie‬ ‭van‬ ‭de‬ ‭tarieven‬ ‭plaats.‬ ‭In‬ ‭de‬ ‭gemeente‬ ‭met‬ ‭de‬ ‭hoogste‬ ‭tarieven‬ ‭gaan‬ ‭de‬ ‭inwoners‬ ‭minder‬ ‭betalen.‬ ‭In‬ ‭de‬ ‭gemeente‬ ‭met‬ ‭de‬‭laagste‬‭tarieven‬‭gaan‬‭de‬ ‭inwoners meer betalen.‬ ‭b.‬ ‭Scenario‬‭Laagste‬‭Tarief:‬‭In‬‭dit‬‭scenario‬‭wordt‬‭het‬‭tarief‬‭genomen‬‭van‬‭de‬‭gemeente‬ ‭die‬ ‭het‬ ‭laagste‬ ‭tarief‬ ‭hanteert.‬ ‭De‬ ‭inwoners‬ ‭in‬ ‭de‬ ‭gemeente‬ ‭met‬ ‭het‬ ‭hoogste‬ ‭tarief‬ ‭gaan‬ ‭minder‬ ‭betalen.‬ ‭De‬ ‭inwoners‬ ‭in‬ ‭de‬ ‭gemeente‬ ‭met‬ ‭het‬ ‭laagste‬ ‭tarief‬ ‭blijven‬ ‭evenveel‬ ‭betalen.‬ ‭Dat‬ ‭betekent‬ ‭dat‬ ‭de‬ ‭gezamenlijke‬ ‭gemeenten‬ ‭minder‬ ‭inkomsten‬ ‭binnenhalen‬‭dan‬‭voorheen.‬‭Dit‬‭scenario‬‭leidt‬‭dus‬‭tot‬‭een‬‭taakstelling‬‭of‬‭een‬‭vergroting‬ ‭van de financiële opgave.‬

‭1‬

‭Eventuele onttrekkingen aan tariefsegalisatievoorzieningen zijn niet meegenomen.‬

‭|‬ ‭2‬ ‭| Financiële analyse herindelingsvarianten‬

‭c.‬ ‭Scenario‬‭Hoogste‬‭Tarief:‬‭In‬‭dit‬‭scenario‬‭wordt‬‭het‬‭tarief‬‭genomen‬‭dat‬‭leidt‬‭tot‬‭een‬ ‭kostendekking‬ ‭van‬ ‭100%,‬ ‭zonder‬ ‭dat‬ ‭gebruik‬ ‭hoeft‬ ‭te‬ ‭worden‬ ‭gemaakt‬ ‭van‬ ‭een‬ ‭onttrekking of toevoeging aan een tariefsegalisatievoorziening.‬

‭2.3 Begroting 2024‬ ‭ e‬‭cijfers‬‭zijn‬‭gebaseerd‬‭op‬‭de‬‭begroting‬‭2024.‬‭In‬‭het‬‭rapport‬‭is‬‭aangegeven‬‭dat‬‭Wijdemeren‬ D ‭rekening‬ ‭heeft‬ ‭gehouden‬ ‭met‬ ‭een‬ ‭meeropbrengst‬ ‭van‬‭€‬‭2,6‬‭miljoen‬‭in‬‭2029.‬‭We‬‭hebben‬‭in‬ ‭het rapport aangegeven dat dit een versterkend effect heeft op de OZB-tarieven.‬

‭|‬ ‭3‬ ‭| Financiële analyse herindelingsvarianten‬

‭H3 | De uitkomsten van de scenario’s‬ ‭3.1 De OZB-scenario’s‬ ‭In het onderstaande overzicht geven we weer wat de uitkomsten zijn van de OZB-scenario’s.‬

‭Tabel 1: Overzicht van de OZB-scenario’s‬

I‭ n‬‭het‬‭scenario‬‭van‬‭het‬‭laagste‬‭tarief‬‭treedt‬‭er‬‭geen‬‭effect‬‭op‬‭voor‬‭de‬‭inwoners‬‭van‬‭Hilversum‬ ‭en‬‭Gooise‬‭Meren.‬‭Dit‬‭leidt‬‭wel‬‭tot‬‭een‬‭taakstelling‬‭van‬‭€‬‭4‬‭tot‬‭€‬‭5‬‭miljoen‬‭structureel.‬‭In‬‭het‬ ‭scenario‬ ‭van‬ ‭het‬ ‭hoogste‬‭tarief‬‭gaan‬‭de‬‭inwoners‬‭van‬‭Hilversum‬‭en‬‭Gooise‬‭Meren‬‭het‬‭tarief‬ ‭betalen‬ ‭dat‬ ‭in‬ ‭Wijdemeren‬ ‭wordt‬ ‭gehanteerd.‬‭Dat‬‭leidt‬‭tot‬‭extra‬‭budgetruimte.‬‭Dat‬‭varieert‬ ‭van‬ ‭€‬ ‭10‬ ‭tot‬ ‭€‬ ‭12‬ ‭miljoen.‬ ‭Wanneer‬ ‭de‬ ‭opbrengst‬ ‭wordt‬ ‭gemaximeerd‬ ‭op‬ ‭80%‬ ‭gaan‬ ‭de‬ ‭inwoners in alle gemeenten minder betalen.‬

‭|‬ ‭4‬ ‭| Financiële analyse herindelingsvarianten‬

‭ e‬ ‭budgettaire‬ ‭effecten‬ ‭die‬ ‭hier‬ ‭genoemd‬ ‭staan,‬ ‭zijn‬ ‭inclusief‬ ‭de‬ ‭effecten‬ ‭voor‬ ‭de‬ D ‭niet-woningen.‬‭In‬‭de‬‭berekening‬‭is‬‭er‬‭vanuit‬‭gegaan‬‭dat‬‭voor‬‭de‬‭niet-woningen‬‭ook‬‭dezelfde‬ ‭systematiek‬ ‭wordt‬ ‭gehanteerd.‬ ‭Voor‬ ‭de‬ ‭OZB-lasten‬ ‭van‬ ‭de‬ ‭niet-woningen‬ ‭heeft‬ ‭dit‬ ‭het‬ ‭volgende‬‭effect.‬‭Net‬‭als‬‭in‬‭het‬‭rapport‬‭gaan‬‭we‬‭hierbij‬‭uit‬‭van‬‭niet-woningen‬‭met‬‭een‬‭fictieve‬ ‭WOZ-waarde van € 1 miljoen.‬

‭Tabel 2: Gevolgen voor de tarieven niet-woningen‬

‭|‬ ‭5‬ ‭| Financiële analyse herindelingsvarianten‬

‭3.2 De scenario’s voor afvalstoffenheffing en rioolheffing‬

‭Afvalstoffenheffing‬ ‭ ij‬ ‭de‬ ‭afvalstoffenheffing‬ ‭zien‬ ‭we‬ ‭dat‬ ‭wanneer‬ ‭gekozen‬ ‭wordt‬ ‭voor‬ ‭het‬ ‭laagste‬ ‭tarief,‬ ‭de‬ B ‭inwoners‬ ‭in‬ ‭Hilversum‬ ‭en‬ ‭Gooise‬ ‭Meren‬ ‭niets‬ ‭extra’s‬ ‭gaan‬ ‭betalen‬ ‭en‬ ‭de‬ ‭inwoners‬ ‭in‬ ‭Wijdemeren gaan minder betalen.‬ ‭ lleen‬‭Hilversum‬‭heeft‬‭nog‬‭een‬‭onderdekking‬‭op‬‭de‬‭afvalstoffenheffing‬‭van‬‭€‬‭1,4‬‭miljoen.‬‭Bij‬ A ‭het‬ ‭hoogste‬ ‭tarief‬ ‭wordt‬ ‭een‬ ‭zodanige‬ ‭tariefstijging‬ ‭gekozen‬ ‭dat‬ ‭de‬ ‭ruimte‬ ‭van‬ ‭deze‬ ‭onderdekking‬ ‭wordt‬ ‭benut.‬ ‭Gooise‬ ‭Meren‬ ‭en‬ ‭Wijdemeren‬ ‭hebben‬ ‭allebei‬ ‭een‬ ‭volledige‬ ‭kostendekking.‬ ‭In‬ ‭de‬‭herindelingsvarianten‬‭waar‬‭Gooise‬‭Meren‬‭bij‬‭betrokken‬‭is‬‭verandert‬‭er‬ ‭niets ten opzichte van het rapport.‬

‭Tabel 3: Gevolgen voor de afvalstoffenheffing‬

‭|‬ ‭6‬ ‭| Financiële analyse herindelingsvarianten‬

‭Rioolheffing‬ ‭ ij‬‭de‬‭rioolheffing‬‭is‬‭er‬‭geen‬‭sprake‬‭van‬‭een‬‭onderscheid‬‭tussen‬‭eenpersoonshuishoudens‬‭en‬ B ‭meerpersoonshuishoudens.‬‭Wanneer‬‭het‬‭laagste‬‭tarief‬‭wordt‬‭gehanteerd‬‭dan‬‭ontstaat‬‭er‬‭een‬ ‭financiële‬‭opgave‬‭die‬‭varieert‬‭van‬‭circa‬‭€‬‭1‬‭miljoen‬‭tot‬‭bijna‬‭€‬‭2‬‭miljoen.‬‭Ook‬‭hier‬‭geldt‬‭weer‬ ‭dat‬ ‭Hilversum‬ ‭nog‬ ‭een‬ ‭onderdekking‬ ‭kent‬ ‭en‬ ‭de‬‭andere‬‭twee‬‭gemeenten‬‭niet.‬‭In‬‭het‬‭geval‬ ‭van‬ ‭het‬ ‭hoogste‬ ‭tarief‬‭wordt‬‭ruimte‬‭die‬‭de‬‭onderdekking‬‭benut.‬‭In‬‭de‬‭herindelingsvarianten‬ ‭waar Gooise Meren bij betrokken is verandert er niets ten opzichte van het rapport.‬

‭Tabel 4: Gevolgen voor de rioolheffing‬

‭|‬ ‭7‬ ‭| Financiële analyse herindelingsvarianten‬

‭Bijlage: Detailberekeningen voor de scenario’s‬

‭|‬ ‭8‬ ‭| Financiële analyse herindelingsvarianten‬

HUIDIGE SITUATIE

Hilversum Gooise Meren Wijdemeren

Woningen Eigenaren (x € 1 miljard) 20,47 15,92 6,25

Tarief 0,0616% 0,0628% 0,1181%

Opbrengst 12,6 10,0 7,4

Niet Woningen Eigenaren (x € 1 miljard) 2,61 0,95 0,49

Tarief 0,2868% 0,1568% 0,2364%

Opbrengst 7,5 1,5 1,2

WOZ-waarde (x € 1 miljard) 26,72 22,17 23,60 19,05

Opbrengst (x € 1 miljoen) 20,0 17,4 16,3 13,7

Nieuw tarief

HV + WM GM + WM HV + WM (50%) GM + WM (50%)

WOZ-waarde (x € 1 miljard) 3,10 1,44 2,86 1,19

Opbrengst (x € 1 miljoen) 8,6 2,6 8,1 2,1

Nieuw tarief

Mutatie tarief

Mutatie OZB

Waarde Niet Woning (x € 1.000)

602 645

0,0132% -0,0433%

€ 80 -€ 279

Gooise Meren / Wijdemeren Gooise Meren 729 Wijdemeren 645

0,0156% -0,0397%

Hilversum / Wijdemeren (50%) Hilversum 602 Wijdemeren 645 Gooise Meren / Wijdemeren (50%) Gooise Meren 729 Wijdemeren 645

Gemiddelde waarde koopwoning (x € 1.000) Hilversum / Wijdemeren Hilversum Wijdemeren

Niet Woningen Gebruikers (x € 1 miljard) 2,34 0,91 0,41

Tarief 0,1916% 0,1181% 0,1686%

Opbrengst 4,5 1,07 0,7

WOZ-waarde (x € 1 miljard) 2,75 1,32 2,55 1,11

Opbrengst (x € 1 miljoen) 5,2 1,8 4,8 1,4

Nieuw tarief

0,2788% 0,1839% 0,2825% 0,1731%

Mutatie tarief

Mutatie OZB Eigenaar

Waarde Niet Woning (x € 1.000)

Mutatie tarief

Mutatie OZB Gebruiker

1.000 1.000

-0,0080% 0,0424%

-€ 80 € 424

1.000 1.000

-0,0034% 0,0196%

-€ 34 € 196

€ 114 -€ 256

1.000 1.000

0,0271% -0,0525%

€ 271 -€ 525

1.000 1.000

0,0157% -0,0348%

€ 157 -€ 348

0,0075% -0,0490%

€ 45 -€ 316

1.000 1.000

-0,0043% 0,0461%

-€ 43 € 461

1.000 1.000

-0,0019% 0,0211%

-€ 19 € 211

0,0091% -0,0462%

€ 66 -€ 298

1.000 1.000

0,0163% -0,0633%

€ 163 -€ 633

1.000 1.000

0,0093% -0,0412%

€ 93 -€ 412

Niet Woningen Eigenaren (x € 1 miljard) 2,61 0,95 0,49

Tarief 0,2868% 0,1568% 0,2364%

Opbrengst 7,5 1,5 1,2

Niet Woningen Gebruikers (x € 1 miljard) 2,34 0,91 0,41

Tarief 0,1916% 0,1181% 0,1686%

Opbrengst 4,5 1,07 0,7

WOZ-waarde (x € 1 miljard) 3,10 1,44 2,86 1,19

Opbrengst (x € 1 miljoen) 7,3 2,3 6,7 1,9

Nieuw tarief

WOZ-waarde (x € 1 miljard) 2,75 1,32 2,55 1,11

Opbrengst (x € 1 miljoen) 4,6 1,6 4,3 1,3

Nieuw tarief

Mutatie tarief

Mutatie OZB

Mutatie tarief

Mutatie OZB

0,0748% 0,0784% 0,0691% 0,0719%

0,1882% 0,1338% 0,1897% 0,1274%

Totaal 24,6 12,6 9,2

Totaal 33,8 21,8 29,2 17,2

SCENARIO LAAGSTE TARIEF

Hilversum Gooise Meren Wijdemeren

Woningen Eigenaren (x € 1 miljard) 20,47 15,92 6,25

Tarief 0,0616% 0,0628% 0,1181%

Opbrengst 12,6 10,0 7,4

WOZ-waarde (x € 1 miljard) 26,72 22,17 23,60 19,05

Opbrengst (x € 1 miljoen) 16,5 13,9 14,5 12,0

Nieuw tarief

HV + WM GM + WM HV + WM (50%) GM + WM (50%)

Mutatie tarief

Mutatie OZB

602 645

0,0000% -0,0565%

€0 -€ 364

1.000 1.000

-0,0504% 0,0000%

-€ 504 €0

1.000 1.000

-0,0230% 0,0000%

-€ 230 €0

-5,4

Gooise Meren / Wijdemeren Gooise Meren 729 Wijdemeren 645

0,0000% -0,0553%

€0 -€ 357

1.000 1.000

0,0000% -0,0796%

€0 -€ 796

1.000 1.000

0,0000% -0,0505%

€0 -€ 505

-4,1

Hilversum / Wijdemeren (50%) Hilversum 602 Wijdemeren 645

0,0000% -0,0565%

€0 -€ 364

1.000 1.000

-0,0504% 0,0000%

-€ 504 €0

1.000 1.000

-0,0230% 0,0000%

-€ 230 €0

-3,6

Gooise Meren / Wijdemeren (50%) Gooise Meren 729 Wijdemeren 645

0,0000% -0,0553%

€0 -€ 357

1.000 1.000

0,0000% -0,0796%

€0 -€ 796

1.000 1.000

0,0000% -0,0505%

€0 -€ 505

-2,0

Gemiddelde waarde koopwoning (x € 1.000) Hilversum / Wijdemeren Hilversum Wijdemeren

0,0616% 0,0628% 0,0616% 0,0628%

Gemiddelde waarde koopwoning (x € 1.000)

0,2364% 0,1568% 0,2364% 0,1568%

Gemiddelde waarde koopwoning (x € 1.000)

0,1686% 0,1181% 0,1686% 0,1181%

Totaal 24,6 12,6 9,2

Totaal 28,4 17,7 25,6 15,2

Budgettair effect (x € 1 mln)

SCENARIO HOOGSTE TARIEF

Hilversum Gooise Meren Wijdemeren

Woningen Eigenaren (x € 1 miljard) 20,47 15,92 6,25

Tarief 0,0616% 0,0628% 0,1181%

Opbrengst 12,6 10,0 7,4

Niet Woningen Eigenaren (x € 1 miljard) 2,61 0,95 0,49

Tarief 0,2868% 0,1568% 0,2364%

Opbrengst 7,5 1,5 1,2

WOZ-waarde (x € 1 miljard) 26,72 22,17 23,60 19,05

Opbrengst (x € 1 miljoen) 31,6 26,2 27,9 22,5

Nieuw tarief

HV + WM GM + WM HV + WM (50%) GM + WM (50%)

WOZ-waarde (x € 1 miljard) 3,10 1,44 2,86 1,19

Opbrengst (x € 1 miljoen) 8,9 3,4 8,2 2,8

Nieuw tarief

Mutatie tarief

Mutatie OZB

Mutatie tarief

Mutatie OZB

602 645

0,0565% 0,0000%

€ 340 €0

1.000 1.000

0,0000% 0,0504%

€0 € 504

Gooise Meren / Wijdemeren Gooise Meren 729 Wijdemeren 645

0,0553% 0,0000%

€ 403 €0

1.000 1.000

0,0796% 0,0000%

Hilversum / Wijdemeren (50%) Hilversum 602 Wijdemeren 645

0,0565% 0,0000%

€ 340 €0

1.000 1.000

Gooise Meren / Wijdemeren (50%) Gooise Meren 729 Wijdemeren 645

0,0553% 0,0000%

€ 403 €0

Woningen Eigenaren (x € 1 miljard) 20,47 15,92 6,25

Tarief 0,0616% 0,0628% 0,1181%

Opbrengst 12,6 10,0 7,4

WOZ-waarde (x € 1 miljard) HV + WM 26,72 GM + WM 22,17 HV + WM (50%) 23,60 GM + WM (50%) 19,05

Opbrengst (x € 1 miljoen) 16,0 13,9 13,0 11,0

Nieuw tarief

Mutatie tarief

Mutatie OZB

602 645

-0,0017% -0,0582%

-€ 11 -€ 376

Gooise Meren / Wijdemeren Gooise Meren 729 Wijdemeren 645

-0,0001% -0,0554%

Hilversum / Wijdemeren (50%) Hilversum 602 Wijdemeren 645 Gooise Meren / Wijdemeren (50%) Gooise Meren 729 Wijdemeren 645

Gemiddelde waarde koopwoning (x € 1.000) Hilversum / Wijdemeren Hilversum Wijdemeren

Niet Woningen Gebruikers (x € 1 miljard) 2,34 0,91 0,41

Tarief 0,1916% 0,1181% 0,1686%

Opbrengst 4,5 1,07 0,7

WOZ-waarde (x € 1 miljard) 2,75 1,32 2,55 1,11

Opbrengst (x € 1 miljoen) 5,3 2,2 4,9 1,9

Nieuw tarief 0,1916% 0,1686% 0,1916% 0,1686%

Totaal 45,7 31,8 40,9 27,2

Mutatie tarief

Mutatie OZB

Budgettair effect

1.000 1.000

0,0000% 0,0230%

€0 € 230

11,9

€ 796 €0

1.000 1.000

0,0505% 0,0000%

€ 505 €0

10,0

0,0000% 0,0504%

€0 € 504

1.000 1.000

0,0000% 0,0230%

€0 € 230

11,7

1.000 1.000

0,0796% 0,0000%

€ 796 €0

1.000 1.000

0,0505% 0,0000%

€ 505 €0

10,0

Niet Woningen Eigenaren (x € 1 miljard) 2,61 0,95 0,49

Tarief 0,2868% 0,1568% 0,2364%

Opbrengst 7,5 1,5 1,2

Niet Woningen Gebruikers (x € 1 miljard) 2,34 0,91 0,41

Tarief 0,1916% 0,1181% 0,1686%

Opbrengst 4,5 1,07 0,7

Totaal 24,6 12,6 9,2

WOZ-waarde (x € 1 miljard) 3,10 1,44 2,86 1,19

Opbrengst (x € 1 miljoen) 6,9 2,1 6,5 1,7

Nieuw tarief

WOZ-waarde (x € 1 miljard) 2,75 1,32 2,55 1,11

Opbrengst (x € 1 miljoen) 4,1 1,4 3,9 1,1

Nieuw tarief 0,1505% 0,1070% 0,1518% 0,1019%

Totaal 27,0 17,4 23,4 13,7

Mutatie tarief

Mutatie OZB

Mutatie tarief

Mutatie OZB

Budgettair effect

1.000 1.000

-0,0637% -0,0133%

-€ 637 -€ 133

1.000 1.000

-0,0411% -0,0181%

-€ 411 -€ 181

-6,8

-€ 1 -€ 357

1.000 1.000

-0,0097% -0,0893%

-€ 97 -€ 893

1.000 1.000

-0,0111% -0,0616%

-€ 111 -€ 616

-4,4

-0,0063% -0,0628%

-€ 38 -€ 405

1.000 1.000

-0,0608% -0,0104%

-€ 608 -€ 104

1.000 1.000

-0,0398% -0,0168%

-€ 398 -€ 168

-5,8

-0,0053% -0,0606%

-€ 39 -€ 391

1.000 1.000

-0,0183% -0,0979%

-€ 183 -€ 979

1.000 1.000

-0,0162% -0,0667%

-€ 162 -€ 667

-3,4

0,1181% 0,1181% 0,1181% 0,1181%

Gemiddelde waarde koopwoning (x € 1.000)

0,2868% 0,2364% 0,2868% 0,2364%

Gemiddelde waarde koopwoning (x € 1.000)

Totaal 24,6 12,6 9,2

SCENARIO 80%

Hilversum Gooise Meren Wijdemeren

Gemiddelde waarde koopwoning (x € 1.000) Hilversum / Wijdemeren Hilversum Wijdemeren

0,0599% 0,0627% 0,0553% 0,0575%

Gemiddelde waarde koopwoning (x € 1.000)

0,2231% 0,1471% 0,2260% 0,1385%

Gemiddelde waarde koopwoning (x € 1.000)

Rioolheffing - Scenario hoogste tarieven Kostenbasis Hilversum Gooise Meren Wijdemeren

HV + WM GM + WM HV + WM (50%) GM + WM (50%)

HV + WM GM + WM HV + WM (50%) GM + WM (50%)

Opbrengst

Tarief Tarief eenp. Huish. meerp. Huish.

Ruimte

10.772 6.962 4.642

9.533 6.962 4.642

1.239 0 0

205 242 367

Kostenbasis

Opbrengst

Ruimte

15.414 11.604 13.093 9.283

14.175 11.604 11.854 9.283

1.239 0 1.239 0

Kostenbasis

Opbrengst

Ruimte

Opbrengst stijging

15.414 11.604 13.093 9.283

15.414 11.604 13.093 9.283

0 0 0 0

8,7% 0,0% 10,5% 0,0%

205 242 367

Tarief Tarief eenp. Huish. meerp. Huish. 237 278 223 263

237 278 223 263

Tarief eenp. Tarief meerp. Huish. Huish. 258 278 246 263

258 278 246 263

Budgettair effect 1,2 0,0 1,2 0,0

Rioolheffing - Scenario laagste tarieven Kostenbasis Hilversum Gooise Meren Wijdemeren

HV + WM GM + WM HV + WM (50%) GM + WM (50%)

HV + WM GM + WM HV + WM (50%) GM + WM (50%)

Opbrengst

Tarief Tarief eenp. Huish. meerp. Huish.

Ruimte

10.772 6.962 4.642

9.533 6.962 4.642

1.239 0 0

205 242 367

Kostenbasis

Opbrengst

Ruimte

15.414 11.604 13.093 9.283

14.175 11.604 11.854 9.283

1.239 0 1.239 0

Kostenbasis

Opbrengst

Ruimte

Opbrengst stijging

15.414 11.604 13.093 9.283

12.261 10.107 10.894 8.540

3.153 1.497 2.199 743

-13,5% -12,9% -8,1% -8,0%

205 242 367

Tarief Tarief eenp. Huish. meerp. Huish. 237 278 223 263

237 278 223 263

Tarief eenp. Tarief meerp. Huish. Huish. 205 242 205 242

205 242 205 242

Budgettair effect -1,9 -1,5 -1,0 -0,7

Afvalstoffenheffing - Scenario hoogste tarieven Kostenbasis Hilversum Gooise Meren Wijdemeren

HV + WM GM + WM HV + WM (50%) GM + WM (50%)

HV + WM GM + WM HV + WM (50%) GM + WM (50%)

Opbrengst

Tarief Tarief eenp. Huish. meerp. Huish.

Ruimte

14.822 8.915 4.457

13.448 8.915 4.457

1.374 0 0

240 256 325

Kostenbasis

Opbrengst

Ruimte

19.279 13.372 17.051 11.144

17.905 13.372 15.677 11.144

1.374 0 1.374 0

Kostenbasis

Opbrengst

Ruimte

Opbrengst stijging

19.279 13.372 17.051 11.144

19.279 13.372 17.051 11.144

0 0 0 0

7,7% 0,0% 8,8% 0,0%

398 403 448

Tarief Tarief eenp. Huish. meerp. Huish. 253 273 247 266

409 417 404 411

Tarief eenp. Tarief meerp. Huish. Huish. 272 273 269 266

440 417 439 411

Budgettair effect 1,4 0,0 1,4 0,0

Afvalstoffenheffing - Scenario laagste tarieven Kostenbasis Hilversum Gooise Meren Wijdemeren

HV + WM GM + WM HV + WM (50%) GM + WM (50%)

HV + WM GM + WM HV + WM (50%) GM + WM (50%)

Opbrengst

Tarief Tarief eenp. Huish. meerp. Huish.

Ruimte

14.822 8.915 4.457

13.448 8.915 4.457

1.374 0 0

240 256 325

Kostenbasis

Opbrengst

Ruimte

19.279 13.372 17.051 11.144

17.905 13.372 15.677 11.144

1.374 0 1.374 0

Kostenbasis

Opbrengst

Ruimte

Opbrengst stijging

19.279 13.372 17.051 11.144

17.245 12.781 15.356 10.921

2.034 591 1.695 223

-3,7% -4,4% -2,0% -2,0%

398 403 448

Tarief Tarief eenp. Huish. meerp. Huish. 253 273 247 266

409 417 404 411

Tarief eenp. Tarief meerp. Huish. Huish. 240 256 240 261

398 403 398 403

Eenpers. Huish. 22.461 14.089 20.691 12.319

Meerpers. Huish. Totaal Huish. 32.756 23.891 29.086 20.221

55.217 37.980 49.777 32.540

Budgettair effect -0,7 -0,6 -0,3 -0,2

‭BMC‬ ‭ atabankweg 26D‬ D ‭3821 AL Amersfoort‬ ‭ ostbus 490‬ P ‭3800 AL Amersfoort‬ (‭ 033) 496 52 00‬ ‭info@bmc.nl‬ ‭www.bmc.nl‬ ‭ vK BMC Advies 32078667‬ K ‭IBAN NL91ABNA0504035754‬ ‭BTW NL80.86.63.598 B.01‬

‭Colofon‬ ‭17 mei 2024‬ ‭Classificatie‬

‭:‬ ‭Openbaar‬

‭Namen adviseurs‬

‭:‬ ‭Erwin Ormel‬

‭Projectnummer‬

‭:‬ ‭PO043820‬

‭|‬ ‭13‬ ‭| Financiële analyse herindelingsvarianten‬