Bijlage 4 aanbiedingsbrief Ontwerp-jaarstukken 2023

Aan de raden van de gemeenten Blaricum, Gooise Meren, Hilversum, Huizen, Laren en Wijdemeren

Postbus 57, 1200 AB Hilversum Kamerlingh Onnesweg 148 1223 JN Hilversum T (035) 688 55 55 F (035) 688 55 15 info@vrgooienvechtstreek.nl

datum onze referentie

13 maart 2024 VRGV-PC-24.01

uw referentie bijlage onderwerp

Behandeld door telefoon e-mail

D. van Baarle 035-6885555 dick.vanbaarle@brandweergooivecht.nl

Ontwerp-jaarstukken VRGV 2023 Ophalen zienswijze ontwerp-jaarstukken 2023 van Veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek

Geachte raden, Op 13 maart jl. heeft het dagelijks bestuur van Veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek (VRGV) ingestemd met de ontwerp-jaarstukken 2023. Ze bestaan uit de jaarrekening en het jaarverslag. De ontwerpjaarstukken worden u ter zienswijze aangeboden. Jaarstukken De jaarstukken 2023 vormen het sluitstuk van de cyclus van planning en control 2023. Een jaar waarin de opvang van Oekraïners een centrale rol heeft ingenomen. De bijgevoegde jaarstukken beginnen met een beleidssamenvatting met als titel “2023 op hoofdlijnen”, hierin wordt ingegaan op de impact van de opvangcrisis (zowel van Oekraïners als reguliere vluchtelingen) en de voortgang op de dossiers: doorontwikkeling crisisbeheersing, informatiebeveiliging en verplichtend karakter (voorheen taakdifferentiatie). Dit alles heeft parallel gelopen met het proces van de doorontwikkeling van de samenwerking met Veiligheidsregio Flevoland. De succesvolle samenwerking loopt als een rode draad binnen onze organisaties en komt daarom veelvuldig terug in de jaarstukken. De samenwerking komt mede tot uiting in de overeenkomsten in de jaarstukken voor beide regio’s, zowel beleidsmatig als qua presentatie. Financiën De jaarrekening sluit met een negatief resultaat van € 852.505 (Bestuursrapportage 2023 gaf aan: negatief € 1.576.993). Dit resultaat is tot stand gekomen door voornamelijk incidentele voor- en nadelen.

Het voorstel is om het volledige resultaat te dekken middels het vragen van een extra bijdrage aan de deelnemende gemeenten. Voor de verdeling van de extra bijdrage wordt de verdeling van de gemeentelijke bijdrage vanuit de Programmabegroting 2023 gehanteerd. In de Bestuursrapportage 2023 is er een verwacht negatief resultaat gerapporteerd van € 1.576.993. Dit resultaat kwam tot stand door voornamelijk autonome ontwikkelingen, namelijk inflatie en hogere lonen

als gevolg van de nieuwe cao. In het kader van de begrotingsrechtmatigheid is voor deze ontwikkelingen een begrotingswijziging doorgevoerd. Deze is ook aan u ter zienswijze voorgelegd. Tegelijkertijd heeft de veiligheidsregio aangegeven een inspanningsverplichting aan te gaan om het negatieve resultaat zo veel als mogelijk te dempen. Deze inspanningsverplichting heeft zijn vruchten afgeworpen, onder andere door het vertraagd invullen van vacatures en het beperken van inhuur. De jaarrekening sluit daardoor met een resultaat van € 852.505 negatief en valt daarmee aanzienlijk positiever uit dan de raming in de bestuursrapportage. Weerstandsvermogen en risicoprofiel De weerstandsratio is conform de bestuurlijke afspraak 1,0. De uitgewerkte risicoparagraaf is als bijlage bij de jaarrekening opgenomen. Deze is geactualiseerd conform de gemaakte afspraken. Er zijn geen nieuwe risico’s gesignaleerd. Rechtmatigheidsverklaring DB Op 14 februari jl. heeft het dagelijks bestuur een goedkeurende rechtmatigheidsverklaring afgegeven. Dit is een nieuwe stap in het proces van de jaarstukken als gevolg van een nieuwe wettelijke vereiste. De wijziging heeft als doel de verantwoordelijkheid (voor het vaststellen) van het rechtmatig handelen meer bij de organisatie (i.c. het dagelijks bestuur) te leggen.

Dit betekent dat het dagelijks bestuur aan de hand van interne controles moet vaststellen of de organisatie rechtmatig heeft gehandeld. Hierover geeft zij een verklaring af die onderdeel is van de Jaarstukken 2023. Voorheen controleerde de accountant de jaarstukken op zowel getrouwheid als rechtmatigheid. Vanaf 2023 controleert de accountant enkel op getrouwheid, maar aangezien de rechtmatigheidsverklaring onderdeel is van de jaarstukken controleert de accountant dus ook de getrouwheid van de rechtmatigheidsverklaring (en daarmee indirect de rechtmatigheid). Bij de interne controles zijn geen afwijkingen aangetroffen die het afgeven van een positieve rechtmatigheidsverklaring in de weg stonden. De rechtmatigheidsverklaring is daarom toegevoegd aan de jaarstukken. Verklaring accountant Inmiddels heeft de accountant de jaarstukken (en daarmee de rechtmatigheidsverklaring) beoordeeld en ook aangegeven een goedkeurende af te geven op de getrouwheid van de cijfers over 2023. Aangezien de jaarstukken definitief op 3 juli 2023 door het algemeen bestuur worden vastgesteld, is er zoals gebruikelijk in de jaarstukken nog geen accountantsverklaring toegevoegd. Wanneer de jaarstukken definitief zijn zal ook de accountant zijn verklaring toevoegen. Procedure U heeft de mogelijkheid om op de ontwerp-jaarstukken uw zienswijze te geven.

De uiterste datum hiervoor is 6 juni 2024, conform de gemeenschappelijke regeling van Veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek. Met de zienswijze wordt bedoeld dat u uw opmerkingen en eventueel bezwaren kenbaar kunt maken. Definitieve vaststelling van de Jaarstukken 2023 door het algemeen bestuur, met medeweging van uw zienswijzen, is geagendeerd op 3 juli a.s.

Hoogachtend, Het dagelijks bestuur van Veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek, namens deze,

J.A. van der Zwan secretaris

G.M. van den Top voorzitter