Bijlage 3 Business case paviljoen
Tekst van het document
HC & FC Victoria Business case nieuwe paviljoen Update verruimen financiering versie: 4.0
Hilversum, 16 mei 2022
‘Houdt Steeds Tezamen’ Business Case Paviljoen | Update
1
Business Case Paviljoen | Update
2
Aanleiding en noodzaak
Een nieuw paviljoen is nodig 1. De huidige accommodatie voldoet niet aan Horecavereisten (uitstel dankzij bouwplannen) en kan worden ingetrokken.
2. De keuken is verouderd. 3. Technische staat van huidige gebouw vereist aanpassingen en groot onderhoud, bijvoorbeeld douches.
4. Te weinig, zeer verouderde kleedkamers en te weinig om tegenstanders te ontvangen. En naar de toekomst te weinig rekening houdend met meisjesvoetbal. Afgelopen 45 jaar van: 23 teams -> 95 teams 600 leden -> 1.800 leden
5. De installaties van het gebouw zijn verouderd en het pand is onvoldoende geïsoleerd.
6. Onvoldoende beschikbaarheid vergader-, commissie-, wedstrijdsecretariaat en businessclub (sponsors) ruimtes.
Business Case Paviljoen | Update
3
Fasen om te komen tot nieuw paviljoen
Op dit moment is DO afgerond Fase 1:
Schets Ontwerp
Fase 2:
Voorlopig Ontwerp
• analyse bestaande • uitgewerkt VO Bouw gebouw • nadere afstemming Commissie • ruimtelijke en kwal. horeca en voetbal uitgangspunten • constructie en bouw • afstemming horeca en vereisten voetbal • visualisering • plattegronden • C en I adviezen • kwalitatieve • selectie bouwteamuitgangspunten partner en bouwteam • visuele schets overeenkomst • 1e calculatie • vooroverleg gemeente • C en I adviezen vergunning • SO afstemmen met gemeente Financiële • inventarisatie lening • 1e business case en subsidies • gemeente garantie Commissie afstemming • oriëntatie sponsoring • uitwerking sponsor en Sponsor en marketing marketing Commissie mei 2021 Sondering leden BALV
Business Case Paviljoen | Update
Fase 3:
Definitief Ontwerp
Fase 4:
Technisch Ontwerp
Fase 5:
Bouw
• uitgewerkt DO • ontwerpen • tekeningen vergunningsstukken • technische • tekeningen en omschrijving technische • C en I adviezen omschrijving • 2e calculatie STIKO • aanneem • Informeel verzoek tot overeenkomst beoordeling door • financiering gemeente omgevings • definitieve calculatie vergunning • indienen omgevingsvergunning • offerte aannemer
• onherroepelijke omgevingsvergunning • voorbereiding bouw • bouw
• update business case • definitief aanbod • concept aanvraag bank en subsidies waarborgfonds • gemeente garantie • aantrekken sponsors • sponsoracties voorbereiding • sponsorplan
• bouwkosten monitoring
dec 2021 ALV mandaat leden
mei 2022 update en extra mandaat leden
• sponsoracties
2023 4
Financiering
De oorspronkelijke business Case is goedgekeurd door SWS en de gemeente heeft ingestemd met gemeentegarantie Opschortende voorwaarden Stichting Garantiefonds Sport 1. De lening met de kredietverstrekker binnen halfjaar na goedkeuring worden afgesloten (voor 16 juni 2022) 2. De gemeente is bereid een voor de financiering passende borgstelling c.q. garantie af te geven 3. De gebruiksrechten van de ondergrond moeten voldoende zijn gewaarborgd gedurende de looptijd van de financiering. 4. Hypothecaire inschrijving waarbij SWS, eventueel gezamenlijk met de gemeente en/of de kredietverstrekker, het 1ste recht van hypotheek verkrijgt 5. Middels definitieve offertes moet worden aangetoond dat de bedragen in het rapport niet worden overschreden 6. De BOSA-subsidie dient definitief te zijn toegekend door DUS-I. Deze subsidie zal samen met de te vorderen omzetbelasting minimaal 600.000 euro bedragen 7. De benodigde vergunningen moeten zijn verleend 8. De ledenobligaties zijn voor 300.000 euro toegezegd. 9. De leden zijn akkoord met de investering en de wijze van financieren Bron:
Business Case Paviljoen | Update
SWS 2021 178 Hilversum - HC&FC Victoria 1893 – Toekenning, d.d. 16 december 2021 aanvraag gemeentegarantie goedgekeurd op 9 maart 2022 3 meerdere positieve gesprekken gevoerd met BNG 1 2
5
Verkregen mandaat december 2021
Als Bestuur hebben we mandaat van de leden voor realisatie van nieuwe paviljoen Bestuur heeft
Het mandaat voor het realiseren van nieuwe paviljoen a.
Het verder ontwikkelen van nieuwbouw plannen en het aangaan van verplichtingen daarvoor Het verkrijgen van bankgarantie Het verkrijgen van bankfinanciering van € 2.500.000 bij BNG Aangaan overeenkomst met aannemer(s) Maximale jaarlasten van € 155.000 per jaar zonder extra contributieverhoging
b. c. d. e. Bron:
1
ALV 20 december 2021
Nieuw Paviljoen Extra kosten - HC&FC Victoria Overzicht per jaar (in periodes van 5 jaar)
Mandaat FY23 - FY27
FY28 - FY32
versie 3.1
FY33 - FY37
FY38 - FY40
Jaarlijke kosten 34
Rente nieuwe paviljoen
€ 68.050
€ 60.599
€ 50.630
35
Schenkingen VIP-(obligatie)plan
€ -19.406
€ -19.406
€ -1.176
€0
40
Afschrijvingen nieuwe paviljoen
€ 93.333
€ 93.333
€ 93.333
€ 93.333
€ 141.977
€ 134.527
€ 142.788
€ 143.333
€ 50.000
Rente en afschrijvingen nieuwe paviljoen
€ 50.000
Jaarlijke lasten
Business Case Paviljoen | Update
34
Rente nieuwe paviljoen
€ 68.050
€ 60.599
€ 50.630
35
Schenkingen VIP-(obligatie)plan
€ -19.406
€ -19.406
€ -1.176
€0
40
Aflossing nieuwe paviljoen leningen
€ 105.426
€ 112.877
€ 84.899
€ 83.333
Jaarlast nieuwe paviljoen
€ 154.070
€ 154.070
€ 134.353
€ 133.333
6
In de krant februari tot april 2022
Maar rente en bouwkosten stijgen fors
Business Case Paviljoen | Update
7
Prijsontwikkeling nieuwe paviljoen
En ook bij HC&FC Victoria stijgen de rente en bouwkosten bij nieuwe paviljoen HC&FC Victoria
Stichtingskosten (STIKO) stijging met
bij nieuwe paviljoen HC&FC Victoria
Rente stijging van Noot:
1
100%
45%
€3,8m 2,35%
In de business case opgenomen 2%, maar indicatie was 1,2%
Business Case Paviljoen | Update
8
Realistische schatting Stichtingskosten (STIKO)
De raming van de bouwkosten komt uit op €3,2m inclusief btw1. Schatting STIKO van €3,8m4 inclusief btw 1. De bouwcommissie heeft veel energie gestoken in het gesprekken met alternatieve leveranciers en onderhandeld met aannemers. Van één aannemer is een officiële een raming ontvangen.
2. Het definitief ontwerp is goedgekeurd, na een aantal bezuinigingen te hebben doorgevoerd. Voorlopig vervalt daarom o.a. zonnepanelen en enkele details in de afwerking.
3. Installaties zijn geoptimaliseerd en uitgewerkt voor het beoogde doel. De prijs van de installaties is marktconform, maar boven het opgegeven budget. Noot:
De aannemer geeft geen prijsgarantie en verdere afstemming over de precieze invulling vindt nog plaatst 2 Informele gesprekken met BINK vinden plaats, maar zijn minder concreet op dit moment 3 Dit betekent dat minder kleedkamers beschikbaar zijn 4 In totaal is een onvoorzien van €196K opgenomen en voor de prijsstijging is een bedrag gereserveerd van €228K 1
4. In totaal is een post onvoorzien van €196K opgenomen en voor de prijsstijging is een bedrag gereserveerd van €228K, exclusief btw
5. Bestuur is in gesprek met OREC (fysio)2 over langdurig verhuur van (kleedkamer)ruimte om daarmee kosten te verlagen3.
Gezien de marktomstandigheden zijn de bouwkosten nog niet definitief Business Case Paviljoen | Update
9
Complicatie
Het realiseren van het paviljoen, binnen mandaat voor de jaarlasten is onmogelijk In ALV december 2021 1. Doelstelling voor STIKO is €3m, terwijl eerdere schatting €2,6m was. Bestuur heeft extra marge ingebouwd in gevraagd mandaat van € 3,4m. 2. Het meest extreme scenario met STIKO van €3,9m is financieel haalbaar zonder contributieverhoging 3. De rente is berekend op basis van 2% terwijl nu rente 1,2% is 4. Vooroverleg over business case met SWS, gemeente en BNG zijn positief verlopen Bron:
Complicatie
1. STIKO van €3,4m wordt 2. Rente loopt op van 2% naar dit scheelt €6,750 per jaar en zelfs € 24.750 per jaar t.o.v. 1,2%
€ 3,8m2 2,35%3
3. Lening bij BNG kan niet worden verhoogd zonder opnieuw doorlopen van hele procedure, hetgeen mogelijk circa 6 maanden vergt: a. SWS beoordeling b. Gemeentegarantie c. BNG kredietproces
ALV 20 december 2021 Conform schatting Bouwcommissie o.b.v. onder meer raming aannemer, zonder prijsgarantie 3 Opgave BNG 26 april 2022 1 2
Business Case Paviljoen | Update
10
Alternatieven
Bestuur is geadviseerd om door te gaan, inclusief vereiste contributieverhoging 1. Het Bestuur heeft breed en intensief overleg gehad Alternatief 1:
Doorgaan en opnieuw doorlopen proces
Alle Commissies adviseren doorgaan! Noot:
Op basis van notitie: Bestuur Paviljoen Commissie – status en dilemma, d.d. 21 april 2022 2 Gespreide betaling van contributie is mogelijk 3 Bestuur heeft besloten om de contributieverhoging te baseren op STIKO van €4,2m 1
Business Case Paviljoen | Update
met deskundigen en alle Commissies om het meest verantwoorde voorstel te doen.
2. De afgelopen weken is met de verschillende commissies uitgebreid gesproken over1: a. de ontstane situatie, b. de noodzaak voor een nieuw paviljoen, c. de hoogte van de nieuwe contributie.
3. De commissies hebben unaniem geadviseerd door te gaan met de nieuwbouw en toestemming te vragen bij de leden voor contributieverhoging.
4. Doorgaan vergt een extra contributieverhoging2 van 16% per lid, m.u.v. MS/LS, zijnde maximaal €47, waarbij Bestuur gekozen heeft voor een procentuele verhoging die extra financieringslast afdekt3.
11
Contributie Victoria vergeleken met andere clubs
HC&FC Victoria contributie is redelijk conform! Voorgestelde contributie2 wordt €352 Contributie verschillen seizoen 2021-2022
Victoria
Altius
Loosdrecht
SC ‘t Gooi
Olympia
HMHC
Senior
€ 293
€ 340
€ 300
€ 340
€ 275
€ 415
Junior
€ 293
€ 300
€ 235
€ 290
€ 230
€ 435
AFC
Hercules
Kampong
Kon HFC
Wasmeer
Baarn
SDO
Senior
€ 400
€ 291
€ 289
€ 400
€ 286
€ 328
€ 320
Junior
€ 344
€ 255
€ 247
€ 365
€ 226
€ 280
€ 280
Bron:
1 2
websites clubs 27 april 2022 extra contributieverhoging en jaarlijkse 3,5%
Business Case Paviljoen | Update
= contributie van deze club is nu hoger of gelijk aan Victoria 12
Onderbouwing STIKO (stichtingskosten)
De huidige realistische STIKO bedraagt €3,8m. Het Bestuur rekent met €4,2m in haar plannen STIKO - HC&FC Victoria Totaal
2021 t/m Q3-2022
Q4-2022
Q1-2023
Q2-2023
Q3-2023
DEEL 1: ONTWIKKELING en ENGINEERING - kosten architect / uitwerkingsbureau
€ 44.145
€ 44.145
- bouwkundige onderzoeken
€ 39.650
€ 39.650
Subtotaal exclusief btw
€ 83.795
€ 83.795
€ 35.187
€ 35.187
€0
€0
€0
€0
€ 48.500
€0
€0
€0
€ 1.416.633
€ 236.106
€ 236.106
€ 944.422
€ 414.600
€ 69.100
€ 69.100
€ 276.400
€ 40.007
€ 160.028
DEEL 2: BIJKOMENDE KOSTEN - omgevingsvergunning (leges)
€ 48.500
- tijdelijke voorzieningen kleedkamers en horeca
€ 83.687
Subtotaal exclusief btw
€ 48.500 € 35.187
DEEL 3: AANNEMER BOUWKOSTEN - bouwkundig paviljoen - installaties subtotaal aannemer bouwkosten
€ 1.831.233
€ 240.042
- Algemene Bouwplaatskosten (ABK)
€ 40.007
- Algemene Kosten (AK)
7,00%
€ 144.989
€ 24.165
€ 24.165
€ 96.660
- Winst & Risico (W&R)
4,00%
€ 88.651
€ 14.775
€ 14.775
€ 59.100
- CAR- en montageverzekering
0,60%
€ 13.829
€ 2.305
€ 2.305
€ 9.220
- Nazorg en garantie
0,50%
€ 11.594
€ 1.932
€ 1.932
€ 7.729
subtotaal aanneemsom huidig prijspijl
€ 2.330.338
- Onvoorzien - Nadere Plan Uitwerking
5,00%
€ 116.517
- Afkoop tijdens de bouw
7,50%
€ 183.514
- Afkoop tot start bouw
1,69%
€ 44.453
- Bezuiniging
€ 116.517 € 183.514 € 44.453
€ -66.027
Subtotaal exclusief btw
€ -66.027
€ 2.608.795
€0
€ 75.000
€ 75.000
€ 388.390
€ 432.843
€ 1.787.563
€0
DEEL 4: OVERIGE BOUWKOSTEN - opslagruimte
PM
- zonnepanelen - inrichting keuken
€ 40.000
- inrichting bar
€ 35.000
€ 35.000
- inrichting vloer
€ 25.000
€ 25.000 € 20.000
€ 40.000
- inrichting verlichting, etc
€ 20.000
- inrichting geluidsinstallatie
€ 2.000
€ 2.000
- inrichting beveiliging
€ 30.000
€ 30.000
€ 15.000
- inrichting fietsstalling en ruimte
€ 15.000
- inrichting kleedkamers
€ 28.500
€ 28.500
- nutsaansluiting
€ 10.200
€ 10.200
€ 10.000
- afkoppeling nuts
€ 290.700
Subtotaal exclusief btw
€ 10.000 € 75.000
€ 10.000
€0
€ 55.000
€ 150.700
€ 80.417
€0
€0
€ 80.417
€0
€0
€ 3.147.394
€ 193.982
€ 446.890
€ 513.260
€ 1.842.563
€ 150.700
ONVOORZIEN
€ 80.417
- extra onvoorzien naast aannemer Subtotaal exclusief btw TOTAAL EXCLUSIEF BTW - btw TOTAAL INCLUSIEF BTW
Noot:
1 2
21,00%
€ 80.417
€ 660.953
€ 40.736
€ 93.847
€ 107.785
€ 386.938
€ 31.647
€ 3.808.347
€ 234.718
€ 540.737
€ 621.044
€ 2.229.501
€ 182.347
In totaal is een post onvoorzien van €196K opgenomen Voor de prijsstijging is een bedrag gereserveerd van €228K
Business Case Paviljoen | Update
13
Scenario’s
Bestuur heeft besloten om mandaat te vragen voor STIKO van €4,2m (optie D) Financiële opties De stijging van de jaarlasten stijgen vereisen een contributieverhoging om door te kunnen gaan Impact FY23-FY27
Jaarlijkse kosten
Jaarlast nieuwe paviljoen Extra contributie per lid Noot:
1 2 3 4 5 6 7
1.A
A
B
C
D
Mandaat dec 2021 STIKO € 3,4m 1
Verwachte stijging STIKO € 3,8m 2
Onvoorzien reservering STIKO € 4,1m 3
Gevraagd mandaat mei’22 STIKO € 4,2m 4
€ 141.977
€ 162.408
€ 182.535
€ 185.554
€ 154.070
€ 196.789
€ 209.861
€ 217.353
€0
€306
€40
€457
Rente van 2% Rente van 2,35% voor lening van € 1,57m en extra lening van €1,0m tegen 3% Rente van 2,35% voor lening van € 1,8m en extra lening van €1,0m tegen 3% Extra financieringsmogelijkheid door vergroten (VIP) Obligatie naar €405K De Financiële Commissie heeft gepleit voor een extra ruimte van 10% Procentueel 10% verhoging van de contributie exclusief LS/MS en opleiding/selectievergoeding Procentueel 16% verhoging van de contributie exclusief LS/MS en opleiding/selectievergoeding
Het oorspronkelijke mandaat ging uit van een extra jaarlast van € 155.000
2.B
De huidige schatting van Bouwcommissie gaat van een STIKO van €3,8m mede gebaseerd op offerte aannemer
3.C
Rekening houdend met extra 10% onvoorzien5 voor prijsstijgingen, waardoor investering uitkomt op €4,1m
4.D
Maximum van STIKO van €4,2m waarvoor mandaat wordt gevraagd
Optie D zorgt extra financieringsruimte voor verdere onzekerheden Business Case Paviljoen | Update
14
Jaarlijkse kosten en lasten (mandaat mei’22)
Bij STIKO van €4,2m stijgen de jaarlasten de eerste jaren met bijna € 220K Nieuw Paviljoen Extra kosten - HC&FC Victoria Overzicht per jaar (in periodes van 5 jaar)
6. Nieuw mandaa FY23 - FY27
FY28 - FY32
FY33 - FY37
versie 4.0
FY38 - FY40
Jaarlijke kosten 34
Rente nieuwe paviljoen
35
Schenkingen VIP-(obligatie)plan
€ -26.598
€ -26.598
€ -3.528
€0
40
Afschrijvingen nieuwe paviljoen
€ 115.167
€ 115.167
€ 115.167
€ 115.167
Rente en afschrijvingen nieuwe paviljoen
€ 185.544
€ 175.811
€ 185.829
€ 187.467
€ 96.975
€ 87.243
€ 74.191
€ 72.300
Jaarlijke lasten 34
Rente nieuwe paviljoen
€ 96.975
€ 87.243
€ 74.191
€ 72.300
35
Schenkingen VIP-(obligatie)plan
€ -26.598
€ -26.598
€ -3.528
€0
40
Aflossing nieuwe paviljoen leningen
€ 146.976
€ 156.709
€ 98.030
€ 93.333
Jaarlast nieuwe paviljoen
€ 217.353
€ 217.353
€ 168.693
€ 165.633
Noot:
1 2
STIKO van €4,2m Rente van 2,35% voor lening van € 1,8m en extra lening van €1,0m tegen 3% alsmede extra financiering door vergroten (VIP) Obligatie naar €405K
Business Case Paviljoen | Update
15
Financieringsplan
Bij STIKO van €4,2m is een nieuw financieringsplan nodig Vorige aanvraag
Nieuwe aanvraag
€2.250k
€2.800k
Sport Investeringsfonds
€250k
€250k
Obligatieplan leden
€300k
€405k
BOSA
€615k
€760k
€3.415k
€4.215k
BNG
TOTAAL Business Case Paviljoen | Update
16
Impact kasstroom (mandaat mei’22)
Met de genoemde contributieverhoging is het nieuwe paviljoen realiseerbaar ALV Mandaat december 21
A
Business case
versie 3.1
D versie 4.0
Nieuw gevraag mandaat Business case 6. Nieuw mandaat mei22
Mandaat Jaar
Resultaat
Kaspositie Mutatie kasstroom
Jaar
Resultaat
Kaspositie Mutatie kasstroom
FY21 (20-21)
€ 90.472
€ 209.025
€ 114.690
FY21 (20-21)
€ 90.472
€ 209.025
FY22 (21-22)
€ 49.496
€ 276.361
€ 67.336
FY22 (21-22)
€ 47.605
€ 274.469
€ 65.444
FY23 (22-23)
€ -211.748
€ 251.793
€ -24.568
FY23 (22-23)
€ -189.013
€ 252.919
€ -21.550
FY24 (23-24)
€ -12.416
€ 233.322
€ -18.471
FY24 (23-24)
€ 13.338
€ 240.082
€ -12.837
FY25 (24-25)
€ 9.686
€ 233.991
€ 669
FY25 (24-25)
€ 37.933
€ 248.450
€ 8.368
FY26 (25-26)
€ 60.381
€ 247.737
€ 13.746
FY26 (25-26)
€ 91.233
€ 272.046
€ 23.596
FY27(26-27)
€ 38.254
€ 276.889
€ 29.152
FY27(26-27)
€ 70.367
€ 311.825
€ 39.779
FY28 (27-28)
€ 51.655
€ 317.844
€ 40.954
FY28 (27-28)
€ 85.063
€ 364.189
€ 52.364
FY29 (28-29)
€ 65.604
€ 371.049
€ 53.205
FY29 (28-29)
€ 100.346
€ 429.594
€ 65.404
FY30 (29-30)
€ 80.121
€ 436.969
€ 65.920
FY30 (29-30)
€ 116.237
€ 508.509
€ 78.915
FY31 (30-31)
€ 111.130
€ 528.584
€ 91.615
FY31 (30-31)
€ 148.662
€ 613.920
€ 105.411
FY32 (31-32)
€ 130.252
€ 639.390
€ 110.806
FY32 (31-32)
€ 169.245
€ 764.331
€ 150.410
FY33 (32-33)
€ 128.382
€ 784.116
€ 144.727
FY33 (32-33)
€ 164.043
€ 953.419
€ 189.089
FY34 (33-34)
€ 143.148
€ 943.576
€ 159.460
FY34 (33-34)
€ 179.849
€ 1.158.063
€ 204.643
FY35 (34-35)
€ 158.468
€ 1.134.165
€ 190.589
FY35 (34-35)
€ 196.231
€ 1.395.496
€ 237.434
FY36 (35-36)
€ 174.361
€ 1.341.186
€ 207.021
FY36 (35-36)
€ 213.209
€ 1.650.204
€ 254.707
FY37 (36-37)
€ 190.847
€ 1.568.966
€ 227.780
FY37 (36-37)
€ 230.804
€ 1.928.917
€ 278.713
FY38 (37-38)
€ 209.471
€ 1.814.455
€ 245.489
FY38 (37-38)
€ 248.571
€ 2.226.224
€ 297.307
FY39 (38-39)
€ 227.095
€ 2.059.944
€ 245.489
FY39 (38-39)
€ 267.080
€ 2.523.530
€ 297.307
FY40 (39-40)
€ 245.365
€ 2.323.788
€ 263.844
FY40 (39-40)
€ 286.242
€ 2.840.085
€ 316.555
Noot:
1
€ 114.690
in FY23 een groot negatief resultaat vanwege eenmalige afschrijving huidig paviljoen
De contributieverhoging blijft onder de afgesproken €50 Business Case Paviljoen | Update
17
Meerjaren begroting (mandaat mei’22)
Het nieuwe paviljoen is in de meerjaren begroting doorgerekend en haalbaar Samenvatting meerjarenbegroting - HC&FC Victoria Jaarlijks index
6. Nieuw mandaat mei22
FY21 COVID
Begroting FY22
FY23 + nieuw paviljoen
versie 4.0
FY24
FY25
FY26
FY27
FY28
FY29
FY30
1
Omzet contributies
€ 426.123
€ 440.707
€ 523.439
€ 552.909
€ 579.971
€ 608.160
€ 626.405
€ 645.197
€ 664.553
€ 684.489
3
Omzet horeca
€ 51.334
€ 184.750
€ 190.293
€ 196.001
€ 201.881
€ 207.938
€ 214.176
€ 220.601
€ 227.219
€ 234.036
2-11 Overige omzet
€ 82.393
€ 62.500
€ 62.905
€ 63.318
€ 63.739
€ 64.168
€ 64.605
€ 65.051
€ 65.505
€ 65.968
12
Omzet
€ 559.850
€ 687.957
€ 776.637
€ 812.228
€ 845.591
€ 880.265
€ 905.185
€ 930.849
€ 957.277
€ 984.493
18
Kostprijs
€ 64.756
€ 119.054
€ 122.025
€ 125.075
€ 128.206
€ 131.420
€ 134.719
€ 138.105
€ 141.581
€ 145.150
21
Personeel
€ 197.304
€ 214.343
€ 219.702
€ 225.194
€ 230.824
€ 236.595
€ 242.510
€ 248.572
€ 254.787
€ 261.156
22
Huur velden
€ 63.864
€ 61.164
€ 62.234
€ 63.323
€ 64.432
€ 65.559
€ 66.706
€ 67.874
€ 69.062
€ 70.270
23
Paviljoen en terrein
€ 70.430
€ 74.705
€ 76.012
€ 77.342
€ 78.696
€ 80.073
€ 81.474
€ 82.900
€ 84.351
€ 85.827
30
Totaal overige kosten
€ 40.453
€ 40.816
€ 41.608
€ 42.503
€ 43.418
€ 44.354
€ 45.310
€ 46.288
€ 47.287
€ 48.309
31
Resultaat voor rente en afschrijvingen
€ 123.042
€ 177.875
€ 255.055
€ 278.789
€ 300.015
€ 322.264
€ 334.466
€ 347.109
€ 360.209
€ 373.781
44
Bijzondere baten (kosten)
€ 45.359
€ -53.200
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
32-33 Bank kosten en rente velden, etc
€ 7.537
€ 6.546
€ 5.526
€ 4.475
€ 3.392
€ 9.276
€ 9.333
€ 9.392
€ 9.451
€ 9.513
38
Afschrijvingen velden, LED, etc
€ 52.587
€ 56.049
€ 56.113
€ 71.178
€ 71.244
€ 41.705
€ 76.773
€ 76.843
€ 76.914
€ 76.986
39
Afschrijvingen gebouw & overig
€ 17.806
€ 14.475
€ 196.886
€ 5.980
€ 5.457
€0
€0
€0
€0
€0
Rente en afschrijvingen regulier
€ 77.929
€ 77.071
€ 258.525
€ 81.633
€ 80.093
€ 50.981
€ 86.107
€ 86.235
€ 86.365
€ 86.498
Resultaat voor nieuw nieuwe paviljoen
€ 90.472
€ 47.605
€ -3.470
€ 197.157
€ 219.922
€ 271.283
€ 248.359
€ 260.875
€ 273.844
€ 287.283
34
Rente nieuwe paviljoen
€0
€0
€ 96.975
€ 95.250
€ 93.421
€ 91.481
€ 89.424
€ 87.243
€ 84.930
€ 82.477
35
Schenkingen VIP-(obligatie)plan
€0
€0
€ -26.598
€ -26.598
€ -26.598
€ -26.598
€ -26.598
€ -26.598
€ -26.598
€ -26.598
40
Afschrijvingen nieuwe paviljoen
€0
€0
€ 115.167
€ 115.167
€ 115.167
€ 115.167
€ 115.167
€ 115.167
€ 115.167
€ 115.167
Rente en afschrijvingen nieuwe paviljoen
€0
€0
€ 185.544
€ 183.819
€ 181.989
€ 180.050
€ 177.993
€ 175.811
€ 173.498
€ 171.045
€ 90.472
€ 47.605
€ -189.013
€ 13.338
€ 37.933
€ 91.233
€ 70.367
€ 85.063
€ 100.346
€ 116.237
45
Noot:
Resultaat 1
in FY23 een groot negatief resultaat vanwege eenmalige afschrijving huidig paviljoen
Nieuw paviljoen
Uitgebreid Excel business case model versie 4.0 tot FY2040 is beschikbaar Business Case Paviljoen | Update
18
Balans prognose (mandaat mei’22)
In de business case is de meerjaren begroting doorgerekend in de geconsolideerde balans Balans - HC&FC Victoria
6. Nieuw mandaat mei22 20-21
B21-22
versie 4.0
22-23
23-24
24-25
25-26
26-27
27-28
28-29
29-30
30-31
€ 3.224.667
€ 3.109.500
€ 2.994.333
€ 2.879.167
€ 2.764.000
€ 2.648.833
€ 2.533.667
€ 2.418.500
€ 278.344
€ 240.544
€ 457.098
€ 384.299
€ 311.499
€ 223.699
€ 319.000
€ 31.276
Geconsolideerde balans vaste activa:
Afschrijving
gebouw
€ 193.200
€ 188.400
€ 3.339.833
inrichting
€ 13.165
€ 7.814
€ 2.463
velden & aanverwante
€ 414.776
€ 345.561
€ 293.155
€ 345.750
diverse
€ 23.808
€ 17.715
€ 11.622
€ 5.529
debiteuren
€ 26.170
€ 26.170
€ 26.693
€ 27.227
€ 27.772
€ 28.327
€ 28.894
€ 29.472
€ 30.061
€ 30.662
voorraden
€0
€ 2.500
€ 2.550
€ 2.601
€ 2.653
€ 2.706
€ 2.760
€ 2.815
€ 2.872
€ 2.929
€ 2.988
€ 13.652
€ 15.000
€ 15.300
€ 15.606
€ 15.918
€ 16.236
€ 16.561
€ 16.892
€ 17.230
€ 17.575
€ 17.926
liquiditeit
€ 209.025
€ 274.469
€ 252.919
€ 240.082
€ 248.450
€ 272.046
€ 311.825
€ 364.189
€ 429.594
€ 508.509
€ 613.920
Totale Activa
€ 893.796
€ 877.629
€ 3.944.536
€ 3.861.462
€ 3.682.637
€ 3.554.193
€ 3.696.305
€ 3.561.668
€ 3.440.089
€ 3.317.041
€ 3.403.610
€ 351.650
€ 298.965
vlottende activa:
diverse
langlopende schulden: (leden)lening velden, LED lening paviljoen
€ 245.239
€ 295.441
€ 224.539
€ 152.500
€ 434.500
€ 366.500
€ 298.500
€ 215.500
€ 322.500
€ 3.308.024
€ 3.159.322
€ 3.008.791
€ 2.856.321
€ 2.701.794
€ 2.545.085
€ 2.386.063
€ 2.224.589
€ 2.060.512 € 114.203
kortlopende schulden: crediteuren
€ 93.686
€ 95.560
€ 97.471
€ 99.420
€ 101.409
€ 103.437
€ 105.506
€ 107.616
€ 109.768
€ 111.963
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€0
€ 65.126
€ 66.429
€ 67.757
€ 69.112
€ 70.494
€ 71.904
€ 73.342
€ 74.809
€ 76.305
€ 77.832
€ 79.388
voortuitontvangen diverse reserves / voorziengen
€ 99.907
€ 89.916
€ 80.925
€ 72.832
€ 65.549
€ 58.994
€ 53.095
€ 47.785
€ 43.007
€ 38.706
€ 34.835
eigen vermogen
€ 283.427
€ 326.760
€ 145.121
€ 165.334
€ 211.854
€ 311.037
€ 328.069
€ 419.872
€ 526.446
€ 648.452
€ 792.171
Totale Passiva
€ 893.796
€ 877.629
€ 3.944.536
€ 3.861.462
€ 3.682.637
€ 3.554.193
€ 3.696.305
€ 3.561.668
€ 3.440.089
€ 3.317.041
€ 3.403.610
Bij sloop van het huidige pand wordt de waarde volledig afgewaardeerd
Business Case Paviljoen | Update
19
Leden obligatieplan (mandaat mei’22)
De geplande €300K obligatieleningen is toegezegd, maar het nieuwe mandaat rekent met €105K extra 1. Bestuur erkent dat veel leden nog weinig weten van het nieuwe paviljoen en obligatieplan.
2. Momenteel is de benodigde minimum van €300K obligatieplan gerealiseerd bij een kleine groep leden. Totaal is toegezegd2: €312.000, inclusief kleedkamer sponsoring:
Noot:
Enkele obligaties hebben informeel toegezegd maar moeten nog formeel registeren. Deze toezeggingen resulteren in een VIP van net boven € 300K 2 Status 15 mei 2022: via VIP obligatieplan is €297.000 toegezegd en €15.000 voor kleedkamers. Enkele informele toezeggingen zijn nog niet geformaliseerd 3 Ook HMHC is gestart met Obligatieplan voor opblaasbal 1
https://obligatieplan.nl/victoria1893
Business Case Paviljoen | Update
3. De komende weken zal gestart worden met grote campagne voor additionele Obligatie deelname die nodig is voor het nieuwe paviljoen 20
Bestuur vraagt op 23 mei 2022 toestemming voor:
Het realiseren van het paviljoen, binnen nieuw mandaat voor de jaarlasten Bestuur vraagt leden:
1.
In te stemmen met een extra contributieverhoging van 16% per lid ingaande komend seizoen voor de hogere jaarlasten voor realisatie nieuwe paviljoen, m.u.v. Little Stars en Middle Stars a. b. c.
De extra contributieverhoging betekent een maximale verhoging van €47 exclusief de afgesproken jaarlijkse verhoging2 van 3,5% Het inschrijfgeld wordt verhoogd van €50 naar €75 Als de jaarlasten lager uitvallen door dalende STIKO en/of rente zal het Bestuur de contributieverhoging deels terugdraaien in seizoen 23-241
2. Mandaat voor het realiseren van nieuwe paviljoen: a. b. c. d. e. Bron:
Het verder ontwikkelen van nieuwbouw plannen en het aangaan van verplichtingen daarvoor Het verkrijgen van (verhoogde) bankgarantie Het verkrijgen van bankfinanciering van €2.800.000 bij BNG Aangaan overeenkomst met aannemer(s) Maximale verhoging van jaarlasten1 voor nieuwe paviljoen van €220.000 per jaar
jaarlasten voor het nieuwe paviljoen; jaarlasten bestaan uit: aflossing, rente en schenkingen. Voor de jaarlasten verlaging is een schema opgesteld en gecommuniceerd met Klankbord Commissie 2 Bij een contributie van €293 komt de contributie totaal op €352 1
Business Case Paviljoen | Update
21
Risico’s
De belangrijkste risico’s
1.
Moeizaam en langdurig vergunningsproces voor gemeentegarantie, fauna- en/of omgevingsvergunning
2. 3.
Tegenvallende Obligatieplan inschrijvingen
4.
Gemeente verstrekt geen verhoging van de gemeentegarantie voor totale lening van €2,8m
5.
Blijvende stijgende bouwkosten: a. Stijging van materiaal- en personeelskosten b. Onverwachte complexiteit in technische realisatie (leidingen, ontwerpfouten, etc)
6.
Stijgende rentekosten voor BNG leningen boven 3%
Business Case Paviljoen | Update
Onvoldoende draagvlak bij leden voor investering en de noodzakelijke contributie verhoging en duidelijke daling leden
22
Hoe verder
Na goedkeuring moet nog veel gebeuren Vervolgstappen
na akkoord leden in BALV (op 23 mei 2022)
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
Omgevingsvergunning (Wijdemeren) Nieuwe gemeentegarantie van €2,8m (Hilversum) Financiering bij BNG in twee stappen Technisch Ontwerp Definitieve offerte aannemer Obligatieplan Interieur(ontwerp) Noodvoorzieningen Start bouw herfst 2022
Ambitie: 130 jaar feest in nieuwe paviljoen (oktober 2023) Business Case Paviljoen | Update
23
HC & FC Victoria 1893
Bijlage
Business Case Paviljoen | Update
24
Projectstructuur
Commissies nieuwe Paviljoen • • • • • •
• • • •
Bestuur
Raad van Advies
Jan Willem Jonkman Arjo Klamer Jan Derk van den Berg Marcel Beerthuizen Pim Schmitz Ton aan de Stegge
Bestuur Paviljoen Commissie
• William Koot • Robert Schouten • Hank Oude Reimer
VIP
Jan Willem Jonkman Martijn Franssen Roel de Jong Bart Flipse
Bouwcommissie
• Gerard Kramer (projectleider) • Jos Paardekooper • Lex van Waarden
Architect
• Bouke Albrecht
(Stork & Albrecht)
• • • • • • • •
• • • •
Interieur
Bart Flipse Guido Eerenberg Jennifer Ros Joris Kreugel Koen Hunting Lex van Waarden Maarten Mascini Pepijn Hek
• • • • • •
Financiële Project Commissie
Eric van Berckel Rein Wispelweij Everhard Korthals Altes Hank Oude Reimer Martijn Franssen Pepijn Hek
• • • •
Klankbord
Frits Verdam Matthijs Misset Pieter Atema Bas de Gier
Marketing & Sponsor Commissie
• • • • • •
Bart Flipse Michiel Dieperink Marcel Beerthuizen Kasper Leenen Mathieu Bakker Jan Derk van den Berg
Noodvoorziening Fred Habold Matthijs Misset Pieter Atema Robbert Dieperink
Business Case Paviljoen | Update
25
Vanuit Bestuur is een Commissie benoemd die realisatie nieuwe paviljoen aanstuurt Commissie / taken
Bestuursleden
Activiteiten
Bestuur
William Koot Robert Schouten Hank Oude Reimer
Verantwoording afleggen en bewaken planning Rapportage naar Bestuur, RvA en Commissies Initiëren Bestuur- en ALV beslissingen
Bouwcommissie
William, Hank
Afstemmen met Bouwcommissie en operationele beslissingen
Financiering
William en Robert
Verkrijgen financiering BNG en gemeentegarantie / SWS
Noodvoorziening Cie
William en Hank
Regelen tijdelijke voorzieningen
Interieur Cie
William en Hank
Ontwerp nieuwe inrichting dat voldoe aan “behoud sfeer”
VIP Cie
Robert en William
Werven VIP sponsors
Financiële Project Cie
Robert en William
Monitoring financiën (uitgaven en verplichtingen) Advies over verkrijgen financiering Regelen van subsidies (BOSA)
Marketing en Sponsor Cie
Hank en William
Organiseren van sponsoracties buiten VIP (kleedkamers, steentjes, ect)
Gemeente Wijdemeren
Hank en William
Verkrijgen vergunningen (omgeving, tijdelijke voorzieningen)
Gemeente Hilversum
William en Robert
Verkrijgen pacht en gemeentegarantie
Klankbord
William en Robert
Verzorgen advisering door Klankbord Commissie
Onderhandelingen
Robert en Hank
Onderhandeling met leverancier
Projectadministratie
Robert en William
Organiseren van administratie mbt uitgaven en verplichtingen
Communicatie
Hank en William
Verzorgen van communicatie aan leden via Victoria-site
Noot:
1
Trekker = 1ste aanspreekpunt en trekker vanuit Bestuur voor de Commissie of taak
Business Case Paviljoen | Update
26
Business Case
Aangepaste uitgangspunten business case 1. In de business case wordt gekeken naar de ontwikkeling tot FY2040: a. b. c.
Meerjaren begroting tot FY2040 (OPEX) Stichtingskosten (STIKO) opgave van Bouwcommissie (CAPEX) Balansontwikkeling en Kaspositie (Cashflow)
2. Rekening houdend met alle bekende leningen: a. b. c. d.
Kunstgras veld 3 (doorgetrokken tot FY2040 met nieuwe lening van €350K met 2%) Kunstgras veld 6 (doorgetrokken tot FY2040 met nieuwe lening van €125k met 2%) LED verlichting tot FY2031 van € 55K met 0% Draaien veld 4 vanaf FY2024 tot FY2030 van € 105K met 0%
3. Voor huidige leningen (velden, LED, etc) geldt: aflossing1 = afschrijving. 4. Voor het nieuwe paviljoen geldt een afwijkend aflossingschema conform verschillende financieringsvormen a. b.
Het oude pand wordt volledig afgewaardeerd bij sloop. Het nieuwe paviljoen wordt afgeschreven in 30 jaar en is afschrijving niet gelijk aan aflossing.
5. Bij veel kostenposten is de inflatie aan gepast van 1,75% naar 2,5% 6. Contributie kent een afgesproken 3%2 jaarlijkse contributie verhoging 7. Prudente inkomstenstijging horeca van 3,0% (hoofdzakelijk prijsverhoging) 8. Victoria Investerings Plan (VIP) verbetert de business case op lange termijn Noot:
1 2
aflossing is netto en na aftrek van BOSA subsidie jaarlijks wordt de contributie verhoogd met 3,5% conform ALV besluit; in business case met 3%
Business Case Paviljoen | Update
27
Business Case Paviljoen | Update
28