Bijlage 1: Eindejaarsrapportage 2024 (Nav Commissie B&E 27 nov 2024)

100

0

100

De gemeente vindt het belangrijk om medewerkers de kans te geven zich te ontwikkelen, wat deel uitmaakt van goed werkgeverschap. Maar doordat er steeds meer medewerkers bijkomen en de kosten voor opleidingen stijgen, is het huidige budget niet meer toereikend. Tevens worden door het jaar heen aanvragen voor noodzakelijke afdelings - c.q. teambrede opleidingen aangemeld, die van te voren niet waren voorzien. Wet open Overheid (Woo)

-60

0

-60

De actieve informatieplicht van de Woo treedt gefaseerd in werking. Dat wil zeggen dat de door de wetgever bepaalde informatiecategorieën in tranches verplicht openbaar gemaakt moeten worden. Het aanwijzen van deze categorieën bij koninklijk besluit en daarmee de verplichting tot openbaarmaking en daarnaast de ontwikkeling van het landelijke platvorm PLOOI (waarop documenten gepubliceerd worden die volgens de Woo openbaar gemaakt moeten worden) heeft vertraging opgelopen. Hierdoor hebben we niet alle noodzakelijke stappen voor de verdere implementatie van de Woo kunnen zetten en worden in 2025 verder vormgegeven. Door de verschuiving van activiteiten in de tijd ontstaat er in 2024 een incidenteel voordeel van € 60.000. Zonder budgettaire gevolgen - Business licenties

-70

0

-70

Per abuis is een budget in de voorjaarsnota 2024 onjuist gepresenteerd. Dit betekent een budgettair neutrale wijziging waarbij €70.0000 wordt verplaatst van programma 4 naar programma 3. Het betreft de aanmelding in de voorjaarsnota 2024 met betrekking tot de business licenties.

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 24

Zonder budgettaire gevolgen - Doorbelasting naar de taakvelden

1.122

0

1.122

In de voorjaarsnota 2024 is per abuis op de kostenplaats blijven staan. Het is gebruikelijk dat alle lasten verantwoord worden op de programma's. Het saldo op de kostenplaats is herverdeeld. Hierdoor is het budget verplaats van de kostenplaats naar programma 4. Dit betreft een technische correctie. Zonder budgettaire gevolgen - Energiekosten

54

0

54

Op basis van de energiekosten tot en met juli 2024 is een budgetneutrale herverdeling van de energie budgetten gemaakt. Dit voorkomt grote overschrijdingen en onderschrijdingen per programma in de jaarrekening. Programma 1 Wonen en Leven: -/- €138.000 Programma 2 Zorg: €23.000 Programma 4 Bestuur: €54.000 Programma 5 Financiën en Grondexploitaties: €61.000 Zonder budgettaire gevolgen - Nazorg van inwoners met onbegrepen gedrag

26

0

26

In het coalitieakkoord zijn middelen beschikbaar gesteld voor personen met onbegrepen gedrag, aangezien er de afgelopen jaren een toename is van deze groep. Op dit moment wordt er op verschillende vlakken intensief gewerkt aan het verbeteren van de samenwerking met de verschillende ketenpartners rondom inwoners met onbegrepen gedrag. Ook wordt verkend wat de mogelijkheden zijn tot het ontwikkelen van een tijdelijke prikkelarme opvangplek voor inwoners met onbegrepen gedrag. De afgelopen periode heeft deze toename tot meerkosten geleid door de inzet van tijdelijke alternatieve opvang plekken, beveiliging en de verwerking van meldingen in het automatisering systeem Khonraad, het landelijke ICT-systeem / platform voor de ondersteuning van de werkprocessen binnen de wetten Wvggz, Wzd en Wth. Met deze aanmelding wordt €26.000 herverdeeld van programma 2 naar programma 4. Totaal verschillen

2.593

145

2.738

- is voordeel/+ is nadeel

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 25

3.5 Financiën en grondexploitaties Toelichting op de wijzigingen Bedragen x € 1.000

Omschrijving Beheer onderhoud panden

Lasten 2024

Baten 2024

Saldo 2024

-90

0

-90

Voor 2024 wordt €90.000 lagere onderhoudskosten verwacht. Dit wordt met name verklaard doordat als gevolg van geplande verkopen in 2024 geen onderhoud meer wordt uitgevoerd.

Bijstelling renteraming 2024

-646

-825

-1.471

Door de Rijksbijdrage voor de opvang van Ontheemden uit Oekraïne heeft de gemeente Hilversum in 2024 meer dan voldoende liquide middelen ontvangen. In de voorjaarsnota 2024 was deels rekening gehouden met inkomsten uit schatkistbankieren en lagere lasten door lagere korte en lange financiering. Nu blijkt dat ten opzichte van de voorjaarsnota dat voor 2024 geen langlopende lening nodig is (rentevoordeel ten opzichte van de voorjaarsnota van €610.0000), minder beroep is gedaan op de korte financieringsfaciliteit van de Bank Nederlandse Gemeente (rentevoordeel van €100.000 ten opzichte van de voorjaarsnota 2024). Voor de overtallige liquide middelen die we (per september 2024 €32 miljoen) (verplicht) hebben ondergebracht bij het rijk (schatkistbankieren) ontvangen we een rentevergoeding van het Rijk. Ten opzichte van de voorjaarsnota 2024 verwachten we eind 2024 €750.000 meer aan rentevergoeding hiervoor te ontvangen. Exploitatie Noorderweg 96 A, B en C / Lopes Diaslaan

63

-109

-46

De exploitatielasten die doorbelast worden aan de verschillende huurders/gebruikers op de Noorderweg 96 A, B en C (bedrijfsverzamelgebouw) en Lopes Diaslaan 85, 85A en 87 (gemengd onderwijs) zijn hoger dan begroot, o.a. door de gestegen energieprijzen. De baten zijn eveneens hoger. Dit komt doordat in het boekjaar 2024 zowel de afrekening 2023, als de afrekening 2024 worden verwerkt. Dat is een éénmalige inhaalslag ten opzichte van vorige jaren, waarbij doorgaans afrekeningen een jaar na dato plaatsvonden (vanwege de afrekeningen van gas, water en elektra die dan ook plaatsvonden). Tevens zijn de voorschotbedragen 2024 voor deze panden verhoogd om de afrekening minimaal te houden voor het jaar 2024. Het voordeel van €147.000 wordt als volgt verdeeld over de programma's: Programma 1 Wonen en Leven: -/- €11.000 Programma 2 Zorg: -/- € 90.000 Programma 5 Financiën en Grondexploitaties: -/- €46.000 Herberekening kapitaallasten 2024

-1.326

0

-1.326

De belangrijkste reden voor de financiële afwijking wordt veroorzaakt door het feit dat kredieten die in 2023 zijn afgesloten leiden tot kapitaallasten in 2024. In 2023 werden er minder kredieten afgesloten dan oorspronkelijk begroot, vooral voor onderwijshuisvesting en sportaccommodaties. Daarnaast zijn er andere voor- en nadelen die elkaar grotendeels opheffen: Financiële afwijkingen met betrekking tot rioleringskosten ten opzichte van de begroting worden verrekend met de egalisatievoorziening riolering. Het voordeel op de kapitaallasten van € 33.000 wordt gestort in de voorziening en levert een nadeel op van € 33.000. Het voordeel van afgerond € 2,1 miljoen heeft effect op een vijftal programma's: Programma 1 Wonen en Leven: Voordeel € 419.000 Programma 2 Zorg: Voordeel € 470.000 Programma 3 Werken: Voordeel € 3.000 Programma 4 Bestuur: Nadeel € 75.000 Programma 5 Financiën en Grondexploitaties: Voordeel € 1.326.000 Huurinkomsten WVG Entree Oost

0

-115

In het kader van de WVG Entree Oost zijn dit jaar veel panden aangekocht. Hierdoor worden meer huurinkomsten gerealiseerd dan begroot.

-115

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 26

Meerjarige onderhoudsplannen vastgoedobjecten en sportparken 2024

123

0

123

De meerjarige onderhoudsplannen voor de vastgoedobjecten en sportparken zijn door een extern bureau geactualiseerd en worden in december, gelijktijdig met deze eindejaarsrapportage, aan de Raad voorgelegd. Met een jaarlijkse prijsstijging van 3% voor vastgoed en 2% voor sportparken vanaf 2024, zal er jaarlijks extra toegevoegd moeten worden aan de onderhoudsvoorzieningen. Deze stijging komt door hogere aannemerskosten, duurdere onderhoudscycli en de vervanging van 7 gras- en kunstgrasvelden. De hogere dotatie zal voor 2024 uitkomen op €1.542.000. Het nadeel van €1.542.000 wordt als volgt verdeeld over de programma's: Programma 1 Wonen en Leven: €958.000 Programma 2 Zorg: €157.000 Programma 4 Bestuur: €304.000 Programma 5 Financiën en Grondexploitaties: €123.000 Meicirculaire gemeentefonds 2024

0

-2.620

-2.620

De Raad is op de hoogte gesteld van de verwerking van de meicirculaire 2024 via raadsinformatiebrief 2024-42. De extra middelen die voortvloeien uit de meicirculaire worden als baten geboekt in programma 5 en vervolgens verdeeld over de diverse programma's: Programma 1 Wonen en Leven: Lasten €280.000 Programma 2 Zorg: lasten €1.217.000 Programma 3 Werken: lasten €1.055.000 Programma 4 Bestuur: lasten €107.000 Programma 5 Financiën en Grondexploitaties: Baten €2.620.000 Proceskostenvergoeding WOZ bezwaar

50

0

50

Door de toenemende druk van no-cure-no-paybureaus op de uitvoering van de Wet WOZ trad op 1 januari 2024 de Wet herwaardering proceskostenvergoedingen WOZ en bpm in werking. Met deze wet is onder meer de proceskostenvergoeding op basis van het Besluit proceskosten bestuursrecht (Bpb) voor WOZ-bezwaarzaken verlaagd tot 25%, in de wet uitgedrukt als factor van 0,25. De Hoge Raad heeft op 12 juli 2024 bepaald dat het lage tarief voor de proceskostenvergoeding in belasting- en premiezaken in bezwaar buiten toepassing moet blijven. Enkel het tarief voor overige zaken, dat nu dubbel zo hoog is, blijft dan over. De verlaging van de proceskostenvergoeding in WOZbezwaarzaken wordt hierdoor zo goed als volledig ongedaan gemaakt. Hierdoor ontstaat een nadeel van € 50.000. Reserve stedelijke ontwikkeling

0

1.666

1.666

Binnen de begroting is voor 2024 een dotatie geraamd van €2,2 miljoen aan de reserve stedelijke ontwikkeling. De onderliggende verkoop van gronden zal in 2024 echter €1.666.000 lager uitvallen. De lagere verkoopopbrengsten en daarmee samenhangende lagere dotatie aan de reserve stedelijke ontwikkeling is met name te verklaren door het aanhouden van de verkoop van het perceel grond aan de Naarderweg (voormalig zwembad Crailo). Bovenstaande resulteert in een lagere dotatie in de reserve (voordeel programma 1) en lagere opbrengsten (nadeel programma 5). Septembercirculaire gemeentefonds 2024

0

-32

-32

De Raad is op de hoogte gesteld van de verwerking van de septembercirculaire 2024 via raadsinformatiebrief 2024-61. De extra middelen die voortvloeien uit de meicirculaire worden als baten geboekt in programma 5 en vervolgens verdeeld over de diverse programma's: Programma 1 Wonen en leven: lasten €27.000 Programma 2 Zorg: lasten €4.000 Programma 3 Werken: lasten €110.000 Programma 4 Bestuur: lasten €14.000 Programma 5 Financiën en grondexploitaties: baten €32.000

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 27

Zonder budgettaire gevolgen - Energiekosten

61

0

61

Op basis van de energiekosten tot en met juli 2024 is een budgetneutrale herverdeling van de energie budgetten gemaakt. Dit voorkomt grote overschrijdingen en onderschrijdingen per programma in de jaarrekening. Programma 1 Wonen en Leven: -/- €138.000 Programma 2 Zorg: €23.000 Programma 4 Bestuur: €54.000 Programma 5 Financiën en Grondexploitaties: €61.000 Zonder budgettaire gevolgen - Taakstelling anterieure overeenkomsten

-100

0

-100

Bij de voorjaarsnota 2024 is de stelpost voor inkomsten uit anterieure overeenkomsten al verlaagd naar €100.000. Deze overeenkomsten dekken doorgaans gemeentelijke kosten bij bestemmingsplanwijzigingen, maar vereisen extra personele capaciteit, waardoor het verwachte effect beperkt blijft. De oorspronkelijke taakstelling uit 2019 was te hoog, zoals blijkt uit de jaarrekeningen van 2022 en 2023. Hoewel de kosten in 2024 op de ontwikkelaars worden verhaald, levert dit geen extra (taakstellende) inkomsten op. We stellen daarom voor om de taakstelling voor 2024 verder te verlagen, zodat deze beter aansluit bij de werkelijke capaciteit en resultaten. Hiervoor is eenmalig dekking gevonden binnen het voorbereidingsbudget voor projecten binnen de thema 'Grondexploitatie en vastgoed'. Bij de voorjaarsnota 2025 zullen we de stelpost opnieuw evalueren om een realistischer beeld van de inkomsten en ramingen te verkrijgen. Bovenstaande resulteert in een nadeel van €100.000 binnen programma 1 en een voordeel van €100.000 binnen programma 5. Totaal verschillen

-1.865

-2.035

-3.900

- is voordeel/+ is nadeel

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 28

4. Prognose overhevelingen jaarrekening 2024 In de nieuwe kadernota rechtmatigheid is aangegeven dat zowel onder- als overschrijdingen tot onrechtmatigheden kunnen leiden. Als reactie op deze wijziging zijn de verwachte overhevelingen extra uitgevraagd bij de eindejaarsrapportage. Dit betreffen derhalve verwachte onderbestedingen waarbij het gewenst is deze over te hevelen. Door deze toe te lichten in de eindejaarsrapportage wordt de raad tijdig geïnformeerd. De begroting wordt hierop nu niet bijgesteld. Het formele besluitvormingsproces zoals we gewend zijn blijft ongewijzigd en definitief vastgesteld door de raad bij ten tijde van de jaarrekening 2024. Het betreft een toelichting in de eindejaarsrapportage 2024 en geen begrotingsaanpassing zoals de aanmeldingen.

Onderwerp

Omschrijving

Monitoren van zorg naar welzijn:

Dit betreft incidentele coalitieakkoord middelen. Met de in december vastgestelde beleidsagenda is in 2024 gestart met uitbreiding van de algemene voorzieningen. Opzet monitoring is gepland in 2025.

Bedrag 50.000

Bouw digitaal platform Dit betreft incidentele coalitieakkoord middelen. Met de in december vrijwilligers vastgestelde beleidsagenda is in 2024 gestart met uitbreiding van de algemene voorzieningen. Opzet monitoring is gepland in 2025.

150.000

Projectleiderschap en Bij de Voorjaarsnota 2023 zijn de budgetten beschikbaar gesteld voor strategisch advies OHV: 2023 en 2024. Nu het vernieuwde IHP in april 2024 is vastgesteld is deze inzet een belangrijke randvoorwaarde om de doelen op het gebied van onderwijshuisvesting te bereiken. Deze inzet loopt door in 2025.

225.000

Omgevingswet

In 2024 was het budget voor de Omgevingswet in de oorspronkelijke begroting 478.000 euro dit was inclusief de decembercirculaire 2023 (406.000 euro). Het bedrag uit de decembercirculaire was beschikbaar gesteld ter compensatie van de (extra) kosten die gemeenten moeten maken door de invoering van de Omgevingswet. Ook in 2024 ontvangen wij van het Rijk weer een compensatie voor de invoering van de Omgevingswet (280.000 euro). Het was reeds bekend dat het Rijk ook voor 2024 en 2025 extra gelden beschikbaar zou stellen. In 2023 is besloten dat de Omgevingswet op 1 januari 2024 in werking treedt. De wet is na meerdere keren uitstel ondertussen in werking getreden. De uitkering uit de decembercirculaire is ter compensatie van de extra kosten die gemeenten hebben en zullen moeten maken door de vertraagde inwerkingtreding. Ook nu de wet in werking is getreden heeft de gemeente nog te maken met overgangskosten, zoals het maken van het Omgevingsplan en met extra (tijdelijke) kosten door extra inzet van medewerkers, communicatie et cetera. Ook wordt een deel van het budget ingezet ten behoeve van het uitwerken van de Omgevingsvisie. De geplande activiteiten voor 2024 worden momenteel grotendeels gedekt door de gelden uit de decembercirculaire 2023. Wel hebben deze activiteiten een doorloop in 2025 waarbij zonder overheveling onvoldoende budget beschikbaar is.

Het voorstel is daarom, net als in 2023, de extra beschikbaar gestelde gelden uit de circulaire over te hevelen naar volgend jaar, waardoor er voor de geplande activiteiten in 2025 budget beschikbaar is.

280.000

Saas datwarehouse

Dit jaar is gestart de ontwikkeling van het datawarehouse gestart. Deze ontwikkeling loopt door in 2025.

130.000

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 29

Saas doorontwikkeling Zaaksysteem

Er lopen nog een aantal activiteiten die als restpunten vanuit het project digitaal en zaakgericht werken opgepakt gaan worden in 2025. Deze hebben voornamelijk te maken met de adoptie en de inrichting van MS365. De activiteiten zijn grotendeels al gestart, maar zullen nog doorlopen naar volgend jaar.

30.000

Saas nieuw belastingpakket

De aanbesteding moet nog gestart worden, de uitgaven vallen in de periode 2025 en 2026.

160.000

Implementatie SaaSoplossing

Het bedrag is nodig voor de verdere afwikkeling van de implementatie van een nieuw financieel systeem die naar verwachting doorloopt naar 2025 en in 2025 zal worden afgewikkeld.

200.000

Wet goed verhuurderschap

In 2024 was er € 17.000 beschikbaar voor de uitvoering van de Wet Goed Verhuurderschap. Binnen de dan geldende arbeidsmarkt werd het vinden van personeel voor de uitvoering van deze wet bemoeilijkt. Via de septembercirculaire is er € 72.000 beschikbaar gekomen en is er € 75.000 vanuit een ander team overgeheveld. Inmiddels is er ook personeel aangetrokken om uitvoering te geven aan deze wet. Echter is het niet meer mogelijk om het gehele budget te gebruiken in de resterende periode van 2024. De werkzaamheden zullen volgend jaar worden vervolgd, waardoor wordt voorgesteld het resterende budget over te hevelen naar 2025.

145.000

Woonzorgvisie

Vanuit het coalitieakkoord is geld beschikbaar gesteld voor het opstellen van de woonzorgvisie. In 2024 is door de regio een woonzorganalyse opgeleverd. Dit is gedaan met budgetten vanuit de regio. In 2024 hebben ten laste van de coalitieakkoord middelen derhalve nog geen grote uitgaven plaatsgevonden. In 2025 is dit budget van € 75.000 nodig teneinde in 2026 een woonzorgvisie te hebben.

75.000

Wet betaalbare huur

De Wet betaalbare huur is op 1 juli 2024 in werking getreden. Van de Rijksoverheid heeft Hilversum in het najaar 2024 een budget van €71.795,- ontvangen als tegemoetkoming voor de uitvoering. De inventariserende werkzaamheden zijn inmiddels gestart, maar de verwachting is dat een en ander in 2025 wordt afgerond. Om die reden dient naar verwachting een budget van € 50.000 te worden overgeheveld naar 2025.

50.000

Economische visie

Bij aanvang van het project was het uitgangspunt de externe participatie te laten verzorgen door een bureau. Deze samenwerking is afgebroken omdat er niet conform afspraken geleverd werd. Hierdoor heeft het proces vertraging opgelopen. Het beschikbare budget van in totaal € 115.000 blijft voor 2025 nodig om de het proces voor de economische visie te vervolgen en om de participatie te kunnen bekostigen. Hierbij dient gedacht te worden aan het organiseren van de Dag van de Economie en aparte themasessies.

115.000

Gebiedsagenda’s

Het resterende budget voor de gebiedsagenda’s Zuidwest, Centrum en nog op te stellen gebiedsagenda Media Park (tezamen € 180.000) dient te worden overgeheveld naar 2025. Mede als gevolg van tijdsintensievere participatietrajecten rond het opstellen van de startnotities en gebiedsagenda’s zijn de oorspronkelijke planningen niet haalbaar gebleken. De voor de gebiedsagenda’s resterende gereserveerde middelen zullen daarom in 2025 worden ingezet.

180.000

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 30

Mediafonds

Van het voor 2024 beschikbare budget voor het Mediafonds van € 144.000 resteert per eind 2024 naar verwachting € 105.000. Het Mediafonds gaat in totaal drie keer een subsidieaanvraag doen. In 2024 voor de eerste keer, gevolgd door twee aanvragen in 2025. Dit laatste mede na ingewonnen juridisch advies, opdat het Mediafonds eventueel nog de eisen aan aanvragen kan bijstellen als blijkt dat dit nodig is na de eerste aanvraagronde. De verwachting was in 2024 al twee aanvragen zouden worden ontvangen maar dat is vanwege diverse omstandigheden niet gelukt. Om die reden wordt voorgesteld het restantbudget van € 105.000 over te hevelen naar 2025.

105.000

Onderhoud markeringen

De werkzaamheden zijn gekoppeld aan een buurtinitiatief. Het participatietraject vraagt meer capaciteit en kan niet meer dit jaar worden uitgevoerd. De uitvoering zal zodoende niet meer in 2024 plaatsvinden (Van Linschotenlaan - Voor het wijzigen van de breedte van de parkeervakken is volledig opnieuw bestraten aan de orde). Overheveling van € 100.000 naar 2025 is zodoende noodzakelijk.

100.000

Baggeren Oude Haven

In de overeenkomst overdracht stedelijk water tussen gemeente en waterschap is afgesproken dat de gemeente een kwart van de kosten, tot maximaal € 150.000, bijdraagt aan het baggeren van de Oude Haven. Bij verdere onderzoeken ter voorbereiding van de werkzaamheden is gebleken, dat er meer bagger ligt en de bagger sterker verontreinigd is. Hierdoor worden de kosten voor het baggeren veel hoger. Er is eerst duidelijkheid nodig over financiering van de meerkosten voordat de baggerwerkzaamheden worden uitgevoerd. Daarom is het uitvoeren van de baggerwerkzaamheden in 2024 is niet meer haalbaar. De meerkosten worden eerst besproken in het dagelijks bestuur van het waterschap en daarna in bestuurlijk overleg met gemeente.

150.000

Sportcomplex

Voor het nieuw te bouwen sportcomplex op het Arenapark heeft de raad -naast de reservering in 2 investeringskredieten voor grond en stichtingskosten- een voorbereidingsbudget van € 214.000 beschikbaar gesteld in 2024. Er is inmiddels een concept-programma van eisen voor het complex opgesteld, waarna nu aan de hand van dit PVE de stichtings- en exploitatiekosten geraamd kunnen worden. In 2024 zal waarschijnlijk niet het gehele voorbereidingsbudget besteed worden: naar de huidige inzichten zal circa € 50.000 resteren. Bij het opstellen van de jaarstukken 2024 zal het definitieve voordeel betrokken worden in een overhevelingsvoorstel om de nog niet geraamde voorbereidingskosten 2025 te dekken.

50.000

Bruisend Hart

Op 15 mei 2024 is het stedenbouwkundig plan "Bruisend Hart" vastgesteld. De voorbereidingswerkzaamheden zijn inmiddels van start gegaan, en naar verwachting zullen sommige onderdelen hiervan doorlopen tot in 2025. Dit levert een incidenteel voordeel op van ca. € 50.000. Bij de jaarrekening zullen we een voorstel doen om het resterende budget van ca. €50.000 over te hevelen naar 2025.

50.000

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 31

Grondsanering Voor de sanering van het Circusterrein en die van het MOB-complex is Circusterrein en MOB - totaal € 1,99 miljoen geraamd, verdeeld over 2024 en 2025. Uit de Complex huidige inzichten blijkt dat de sanering van het Circusterrein (geraamd € 290.000 in 2024) niet nodig is. De sanering van het MOB-terrein moet daarentegen wél gesaneerd worden, en de kosten zullen naar verwachting hoger uitvallen dan de thans beschikbare € 1,7 mln. Van de voor 2024 gereserveerde middelen (€ 700.000) zal naar verwachting een bedrag van € 540.000 overblijven. Daarnaast kunnen we, bij een tijdige uitvoering van de saneringswerkzaamheden, een (deel)vergoeding ontvangen van het ministerie van Defensie, waarbij het voordeel op de jaarschijf 2024 oploopt. Bij het opstellen van de jaarstukken 2024 zullen de definitieve bedragen betrokken worden in een overhevelingsvoorstel, zodat de hogere verwachte saneringskosten van de sanering MOBcomplex in 2025 kunnen worden gedekt. Prio-wegen

Totaal

"In 2024 heeft de raad met de jaarrekening besloten € 550.000 over te hevelen van het jaar 2023 naar 2024. Dit betrof € 375.000 eerder overgehevelde gelden uit 2022 voor de uitvoering van de mobiliteitsplannen en € 175.000 voor de uitvoering aanpak prioriteitswegen 2023.

P.M.

175.000

2.420.000

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 32

5. Investeringen In deze Eindejaarsrapportage wordt gerapporteerd over wijzigingen in de door de raad vrijgegeven investeringskredieten die zich gedurende het lopende jaar hebben voorgedaan, waarbij afwijkingen groter dan 10% en meer dan € 50.000 ten opzichte van het krediet, worden verwerkt. Het rapporteren over investeringskredieten is van belang voor een transparante en verantwoorde uitvoering van gemeentelijke projecten. Daarnaast is het cruciaal voor het beheersen van financiële risico's en het actueel houden van de investeringsplanning. Het vroegtijdig signaleren van afwijkingen maakt het mogelijk om bij te sturen en zo financiële tegenvallers te voorkomen. Tenslotte ondersteunt een actueel inzicht in investeringskredieten de langetermijnplanning van de gemeentelijke kapitaallasten. Aangezien deze lasten pas ontstaan wanneer projecten zijn afgerond of in gebruik worden genomen, helpt het rapporteren over de actuele situatie bij het plannen van toekomstige investeringen en financiële verplichtingen. Het investeringsprogramma wordt conform de huidige inzichten met € 7,43 miljoen omlaag bijgesteld vanwege diverse factoren, waaronder de ontvangst van subsidies. Een belangrijke reden voor de verlaging is de subsidie van € 7 miljoen die door het Rijk is toegekend voor het project Thebe 22, onderdeel van de Regeling Opvang Ontheemden Oekraïne (ROOO).

Deze subsidie dekt de transitiekosten van het project, waardoor het oorspronkelijke krediet voor deze investering kan worden verlaagd. Daarnaast zijn er besparingen gerealiseerd op andere projecten, zoals de vervanging van afgeschreven wegen waar minder kosten zijn gemaakt dan begroot. Verder wordt aan de raad voorgesteld een deel van het resterende krediet voor "Vergroten verkeersveiligheid voetgangers en fietsers" te herschikken naar het project "Herinrichting Gijsbrecht". Deze aanpassingen zorgen ervoor dat de totale investeringsuitgaven lager uitvallen dan oorspronkelijk gepland, wat op termijn leidt tot een verlaging van de kapitaallasten. Derhalve heeft dit in 2024 geen effect op de kapitaallasten. Hieronder wordt een toelichting gegeven op de voortgang van diverse kredieten. Bedragen x € 1.000

Omschrijving

Geraamde kredieten

Wijziging Gewijzigde kredieten

01 Vervanging afgeschreven wegen 2018

3.668

-50

3.618

02 Vervanging afgeschreven wegen 2019

3.230

-450

2.780

03 Thebe 22

7.100

-7.000

100

350

-200

150

04 Herinrichting Gijsbrecht

3.150

200

3.350

05 Vergroenen speelterreinen

440

-

440

06 Noodstroomaggregaat Stadskantoor

180

370

550

06 Herinrichting kantoren agv versneld hybride werken (2024)

175

-175

-

06 Hybride werken (2023)

175

-175

-

06 Raambekleding en zonwering (2022)

50

-50

-

06 Huisvestingswensen en meubilair (2022)

75

-75

-

04 Vergroten verkeersveiligheid voetgangers en fietsers

07 Verhoging kredieten ICT-infrastructuur

1.500

175

1.675

Totaal bedrag wijzigingen

20.093

-7.430

12.663

- is verlaging/+ is verhoging Toelichting op de wijzigingen 1.

Vervanging afgeschreven wegen 2018 Het project Vervanging afgeschreven wegen 2018, specifiek de Sterrelaan (onderdeel van Boomberg fase 3), is in de afrondende fase. Er worden geen extra kosten verwacht, waardoor het resterende krediet met € 50.000 kan worden verminderd. Hiermee kan de jaarschijf 2018 voor wegen worden afgesloten in de jaarstukken.

2.

Vervanging afgeschreven wegen 2019 Met het krediet voor afgeschreven wegen 2019 worden meerdere wegen aangepakt. Vanwege technische redenen en een aangepaste volgorde van uitvoering kan de vervanging van een deel van de Berlagelaan (Noord fase 4) voorlopig niet worden uitgevoerd, evenals werkzaamheden aan de Oosterengweg. Beide kredieten worden afgesloten en opgenomen in een toekomstig investeringsprogramma, waarmee de jaarschijf 2019 kan worden afgerond.

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 33

3.

Thebe 22 (Investeringsprogramma 2022) Voor het project Thebe 22, onderdeel van de Regeling Opvang Ontheemden Oekraïne (ROOO), heeft de gemeente een subsidie van € 7 miljoen ontvangen van het Rijk voor de transitiekosten. Daarnaast is er nog een resterend bedrag van € 100.000 waarvoor mogelijk ook een subsidie zal worden toegekend. Mocht deze subsidie worden ontvangen, dan zal de volledige investering van € 7,1 miljoen volledig door het Rijk worden gedekt, en zal het gereserveerde bedrag van €100.000 vrijkomen. Uiterlijk aan het einde van dit jaar wordt duidelijk of dit bedrag wordt vergoed.

4.

Herinrichting Gijsbrecht (Investeringsprogramma 2023) De herinrichting moet leiden tot een verbetering van de verblijfsruimte en daarmee de belevingswaarde van het winkelgebied De Gijsbrecht. In de nieuwe situatie zullen auto's de rijbaan delen met fietsers, waardoor de openbare ruimte meer gericht wordt op voetgangers en fietsers. Deze nieuwe inrichting draagt bij aan een prettigere woon- en werkomgeving, verhoogde verkeersveiligheid en de economische vitaliteit van het winkelgebied. Voor dit project is een krediet van € 3.150.000 beschikbaar gesteld (gebaseerd op prijzen van eind 2023). Door prijsstijgingen en extra kosten voor omgevingsmanagement en communicatie, wordt de totale raming voor de voorbereiding en uitvoering nu geschat op € 3.350.000, gebaseerd op prijzen van het derde kwartaal van 2024. Deze kosten zijn gebaseerd op de schatting van het voorlopige ontwerp voor de herinrichting en het aanbestedingsresultaat. We stellen voor om een deel van de resterende middelen uit het coalitieakkoord, gereserveerd voor het verbeteren van de verkeersveiligheid voor voetgangers en fietsers, hiervoor in te zetten. Specifiek stellen we voor om € 200.000 te herschikken vanuit het investeringskrediet "Vergroten verkeersveiligheid voetgangers en fietsers" naar het project ‘Herinrichting Gijsbrecht’.

5.

Vergroenen speelterreinen (Investeringsprogramma 2023) Voor de aanleg van zes speelplekken wordt een budgetneutrale verhoging doorgevoerd, vanwege een niet-begrote provinciale subsidie. Het investeringsbedrag wordt verhoogd, maar de subsidie zorgt ervoor dat de aanpassing budgetneutraal blijft.

6.

Herschikking noodstroomaggregaat Stadskantoor (Investeringsprogramma 2019) Voor de plaatsing van een noodstroomaggregaat bij het Stadskantoor en de main equipmentroom voor ICT blijkt een verhoging van het huidig krediet uit 2019 van € 180.000 nodig. De Noodstroom aggregaat is nodig als beheersmaatregel Business Continuïteit Management voor continuering van (externe) diensten bij stroomuitval. Naar verwachting is een totaalbedrag van € 550.000 vereist. Er wordt voorgesteld om een herschikking van resterende middelen uit andere kredieten door te voeren om dit te dekken. De onderstaande kredieten worden afgesloten en de resterende bedragen worden gebruikt ter dekking van deze bouwvoorzieningen: - Hybride werken (IP 2024) met een resterend budget van € 175.000 - Herinrichting kantoren agv versneld hybride werken (IP 2023) met een resterend budget van € 175.000 - Raambekleding en zonwering (IP 2022) met een resterend budget van € 50.000 - Huisvestingswensen en meubilair (IP 2022) met een resterend budget van € 75.000

7.

Verhoging kredieten ICT-infrastructuur Als gevolg van een juridisch dispuut met een toeleverancier van hardware zijn er extra kosten gemaakt bij de investering "Software defined infrastructure". Het resterende krediet wordt verhoogd met € 175.000, wat de totale investering op € 1,675 miljoen brengt. Dit risico is eerder gemeld in de risicoparagraaf van o.a. de jaarrekening 2023 (Wegvallen vitale activiteiten omgeving automatisering door uitvallen toeleveranciers). Bij het vaststellen van de eindjaarsrapportage wordt het resterende krediet vrijgegeven en gelijk verhoogd met het nodige bedrag. Daarnaast wordt ook bij het vaststellen van de eindjaarsrapportage het resterende krediet vrijgegeven.

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 34

Voortgang van lopende projecten Voltooiing Groene Schakel Het project Voltooiing Groene Schakel wordt naar verwachting afgerond met een onderschrijding van circa € 200.000, mede door minderwerk en het niet aanspreken van stelposten. Het precieze bedrag van de onderschrijding kan worden berekend wanneer de werkzaamheden aan het parkeerterrein zijn uitgevoerd. Dit inzicht betekent ook dat het gereserveerde bedrag van € 174.000 uit het IP 2017 kan vervallen. Prio-wegen Vanwege krapte op de arbeidsmarkt zijn cruciale functies voor de uitvoering van mobiliteitsprojecten, zoals programmamanager Mobiliteit en beleidsadviseur Verkeer en Vervoer, pas vanaf september 2024 ingevuld. Dit heeft geleid tot een forse vertraging van de projecten, inclusief de aanpak van prioriteitswegen. Hierover hebben wij u middels een collegebrief geïnformeerd. Stationsgebied Vertragingen door het langdurige minnelijke traject aan de Schapenkamp-zijde hebben geleid tot overschrijdingen op de verschillende deelkredieten, waaronder het krediet voor het nieuwe busstation. Een analyse van deze overschrijdingen zal met de raad gedeeld worden zoals toegezegd bij RIB 2024-51 en zal worden behandeld bij de Voorjaarsnota 2025.

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 35

6. Overzicht van taakvelden per programma Bedragen x € 1.000

tableCell4

Taakveld

Lasten

Baten

Saldo

7.970

-1.597

6.373

-6.670

-6.670

01

Wonen en leven

0.10

Mutaties reserves

0.63

Parkeerbelasting

2.1

Verkeer en vervoer

18.796

-1.738

17.058

2.2

Parkeren

5.311

-1.486

3.825

2.4

Economische havens en waterwegen

695

-67

628

2.5

Openbaar vervoer

5.1

Sportbeleid en activering

2.085

-586

1.499

5.2

Sportaccommodaties

3.773

-1.554

2.218

5.3

Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

5.554

-1.286

4.267

5.4

Musea

2.988

-1.810

1.178

5.5

Cultureel erfgoed

1.316

-5

1.311

5.6

Media

3.050

-2

3.048

5.7

Openbaar groen en (openlucht) recreatie

9.335

-448

8.887

7.2

Riolering

8.293

-9.689

-1.396

7.3

Afval

10.405

-13.214

-2.809

7.4

Milieubeheer

9.700

-4.136

5.564

7.5

Begraafplaatsen en crematoria

579

-339

241

8.1

Ruimtelijke ordening

5.926

-334

5.592

8.3

Wonen en bouwen

7.106

-3.182

3.924

01

Wonen en leven

102.884

-48.143

54.741

02

Zorg

0.10

Mutaties reserves

1.892

4.2

Onderwijshuisvesting

9.969

-286

9.682

4.3

Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

7.833

-4.449

3.384

6.1

Samenkracht en burgerparticipatie

38.907

-25.009

13.898

6.2

Toegang

3.521

-21

3.500

6.60

Hulpmiddelen en diensten (WMO)

5.554

-342

5.212

6.71

Maatwerkdienstverlening 18+

425

-230

195

6.71A Hulp bij het huishouden (WMO)

10.166

-577

9.589

6.71B Begeleiding (WMO)

6.160

6.160

6.71C Dagbesteding (WMO)

1.100

1.100

44

44

6.72

Maatwerkdienstverlening 18-

4

4

1.892

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 36

6.72A Jeugdhulp begeleiding

4.975

6.72B Jeugdhulp behandeling

12.080

12.080

6.72C Jeugdhulp dagbesteding

2.648

2.648

950

950

6.73B Gezinsgericht

1.700

1.700

6.73C Jeugdhulp met verblijf overig

3.495

3.495

6.74B Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf

2.296

2.296

6.74C Gesloten plaatsing

520

520

6.81

21

21

6.73A Pleegzorg

Geëscaleerde zorg 18+

-10

6.81A Beschermd wonen (WMO)

13.650

6.81B Maatschappelijke- en vrouwenopvang

5.252

5.252

33

33

6.82

Geëscaleerde zorg 18-

6.82A Jeugdbescherming

2.381

6.82B Jeugdreclassering

376

7.1

Volksgezondheid

02

Zorg

03

Werken

0.10

Mutaties reserves

3.1

-102

4.965

-8

13.549

2.373 376

5.955

-2.334

3.621

141.903

-33.369

108.534

811

-300

511

Economische ontwikkeling

4.143

-11

4.132

3.2

Fysieke bedrijfsinfrastructuur

44

3.3

Bedrijfsloket en bedrijfsregelingen

325

-741

-416

3.4

Economische promotie

884

-80

805

6.3

Inkomensregelingen

52.965

-38.381

14.584

6.4

Begeleide participatie

7.966

-2

7.964

6.5

Arbeidsparticipatie

7.147

-1.594

5.554

03

Werken

74.286

-41.108

33.178

04

Bestuur

0.1

Bestuur

4.422

-3

4.419

0.10

Mutaties reserves

0.2

Burgerzaken

3.374

-2.351

1.023

0.4

Overhead

43.364

-293

43.071

1.1

Crisisbeheersing en brandweer

10.137

-14

10.123

1.2

Openbare orde en veiligheid

5.451

-357

5.094

04

Bestuur

66.785

-3.018

63.767

44

38

38

EINDEJAARSRAPPORTAGE 2024 GEMEENTE HILVERSUM | 37

05

Financiën en grondexploitaties

0.10

Mutaties reserves

0.3

Beheer overige gebouwen en gronden

0.5

Treasury

0.61

OZB woningen

0.62

-5.614

-5.614

2.493

-7.859

-5.366

504

-1.317

-813

1.156

-12.700

-11.545

OZB niet-woningen

755

-12.225

-11.470

0.64

Belastingen overig

1.723

-627

1.097

0.7

Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

-222.958

-222.958

0.8

Overige baten en lasten

100

100

0.9

Vennootschapsbelasting (VpB)

60

60

8.2

Grond exploitatie (niet bedrijventerrein)

5.934

-3.712

2.222

05

Financiën en grondexploitaties

12.724

-267.012

-254.288

398.582 -392.649

5.933

Totaal

- is voordeel/+ is nadeel