8. Collegebrief inzake Jaarrekening STIP 2024

GEMEENTE HILVERSUM POSTBUS 9900 1201 GM HILVERSUM BEZOEKADRES:

Aan de gemeenteraad cc college van B en W cc pers

RAADHUIS DUDOKPARK 1 TELEFOONNUMMER: 14 035 WWW.HILVERSUM.NL

2 juli 2025 1823849 BEHANDELD DOOR A. Froberg DATUM

ZAAKNUMMER

UW KENMERK BIJLAGEN

geen

BETREFT

Jaarverslag en jaarrekening STIP Hilversum 2024

Geachte raadsleden, We verzoeken u kennis te nemen van het jaarverslag en de jaarrekening 2024 van Stichting Primair Onderwijs Hilversum(hierna: STIP). Deze documenten zijn ter informatie toegestuurd door de Raad van Toezicht en het college van bestuur van STIP, de stichting die namens de gemeenteraad het openbaar primair onderwijs bestuurt. Toelichting verplichtingen De gemeente heeft de wettelijke zorgplicht om te voorzien in voldoende openbaar onderwijs in de gemeente. STIP, de Stichting voor Openbaar Basisonderwijs in de gemeente Hilversum, voert deze taak uit sinds 2005. De stichting functioneert zelfstandig, heeft een Raad van Toezicht en is zelf verantwoordelijk voor de continuïteit van haar bestaan en eventuele financiële tekorten. Met de invoering van het Raad van Toezicht-model in 2011 is de rol van de gemeenteraad gewijzigd. De gemeentelijke rol beperkt zich tot het toetsen of de wezenskenmerken van het openbaar onderwijs voldoende zijn gewaarborgd en de bevoegdheid van de gemeenteraad om de leden van de Raad van Toezicht te benoemen. Om hier invulling aan te geven hebben gemeente en schoolbestuur in 2013 een convenant gesloten. In het Convenant is afgesproken dat de gemeenteraad wordt geïnformeerd over de begroting, jaarrekening en andere relevante informatie. Het jaarverslag levert STIP jaarlijks aan voor 1 juli van het opvolgende jaar.

Het jaarverslag over 2024 heeft STIP op tijd aangeleverd. Jaarverslag en jaarrekening 2024 In het toezicht op het openbaar onderwijs hebben wij als gemeente formeel geen rol. We hebben wel gekeken naar de continuïteit van het openbaar onderwijs. Voor het beoordelen van de continuïteit van onderwijs is gekeken naar de recente ontwikkelingen, het aantal leerlingen en de financiële situatie.

Recente ontwikkelingen Het jaar 2024 stond voor STIP in het teken van verdere professionalisering, onderwijsvernieuwing en versterking van de organisatie. Enkele belangrijke ontwikkelingen zijn: - Nieuwe schoolplannen: Alle scholen hebben een schoolplan 2024 – 2028 opgesteld welke in lijn liggen met het strategische jaarplan en de opbrengsten uit de sterkte en zwakteanalyses van de scholen. - Onderwijsvernieuwing: Het project Digiteach, gericht op het inzetten van AI ter ondersteuning van leerkrachten, is verder uitgerold. Deze pilot wordt verder doorgezet. Digiteach heeft als doel om meer ruimte te creëren voor docent om maatwerk en persoonlijke aandacht te bieden aan leerlingen. Wat leidt tot betere leerresultaten. - B@sis: Alle scholen participeren in het project b@sis. Onderwijs en kinderopvang van dezelfde schoollocatie werken meer samen en vormen samen een pedagogische visie. Het ultieme doel is een doorgaande ontwikkeling creëren, vormgegeven in een integraal kind centrum. Dit zorgt voor een betere ontwikkeling en leeruitkomsten van het kind. - Doorgaande lijn Primair Onderwijs (PO) – Voortgezet Onderwijs (VO): In samenwerking met het PO en VO vormde STIP een werkgroep om een warme overdracht en doorgaande lijn te creëren van het PO naar het VO.

- Flexpool: De interne invalpool is uitgebreid van 4 naar 8 fte, waarmee 70% van de invalmomenten intern kon worden opgevangen. Dit zorgde voor meer continuïteit in de klas en verbeterde waarborging van de onderwijskwaliteit. Aantal leerlingen Het totale leerlingenaantal van STIP is per 1 februari 2024 gedaald met 58 leerlingen ten opzichte van 2023, tot een totaal van 3.711 leerlingen. De daling is met name zichtbaar op de Taalschool en IPS Hilversum. Dit was naar verwachting, op basis van demografische ontwikkelingen. Voor de komende jaren wordt een lichte daling verwacht in 2025, gevolgd door een stijging in 2026 en 2027. Financiële situatie In 2024 heeft de realisatie ten opzichte van de begroting een negatief resultaat laten zien. Dit resultaat is minder negatief dan begroot, mede door hogere rijksbijdragen en lagere huisvestingslasten. Het negatieve resultaat is onder andere te danken aan hoge kosten door (beperkte) externe inhuur en interim-directie en hogere investeringen dan begroot. Voor de komende jaren streeft STIP een sluitende begroting na en verwacht een positief saldo in 2027. Vanaf juli 2025 verdwijnen de NPO-subsidies, het STIP heeft hiermee rekening gehouden en dit is onder controle. Het eigen vermogen is gedaald tot onder de signaleringswaarde, conform regelgeving. In de meerjarige prognose zijn de solvabiliteit en liquiditeit op orde.

Het weerstandsvermogen laat een dalende trend zien, veroorzaakt door een afname van het eigen vermogen. Dit is grotendeels het gevolg van een stelselwijziging in de manier waarop de onderhoudsvoorziening wordt berekend. Hierdoor is de voorziening voor groot onderhoud fors toegenomen, wat ten laste is gegaan van het eigen vermogen. STIP Hilversum kan ruimschoots voldoen aan haar korte en lange termijn verplichtingen, en de liquiditeit is meer dan voldoende. De stichting heeft een gezonde financiële positie. Accountantsverklaring Een onafhankelijk accountant heeft de in het jaarverslag opgenomen jaarrekening goedgekeurd. De accountant heeft geconstateerd dat de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Openbaar Basisonderwijs Hilversum geeft en in overeenstemming is met de relevante wet- en regelgeving. We verwachten u hiermee voldoende geïnformeerd te hebben over de jaarrekening en begroting van STIP.

Hoogachtend,

Burgemeester en wethouders van Hilversum, de gemeentesecretaris,

de burgemeester,

mr. C.P. Torres Barrera

dr. ir. G.M. van den Top