2. Jaarrekening GNR 2020

geen

directeur-rentmeester drs. C.W. Kos

-

Hilversum 12 februari 2021

p 39

Jaarrekening 2020, Stichting Goois Natuurreservaat

Overige gegevens

p 40

IPA-ACON ACCOUNTANTS B.V.

Henk Schijvenaarstraat 1 Postbus 6222 2001 HE HAARLEM Telefoon 023 – 531 95 39 Fax 023 – 531 1700 info@ipa-acon.nl www.ipa-acon.nl

CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT

Aan: het bestuur van Stichting Goois Natuurreservaat Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de jaarrekening 2020 van Stichting Goois Natuurreservaat te Hilversum gecontroleerd. Naar ons oordeel geeft de in dit rapport opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Goois Natuurreservaat op 31 december 2020 en van het resultaat over 2020 in overeenstemming met de in Nederland geldende Richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor kleine rechtspersonen, hoofdstuk C1 kleine organisaties zonder winststreven (RJk C1). De jaarrekening bestaat uit: • de balans per 31 december 2020; • de staat van baten en lasten over 2020; en • de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. De basis voor ons oordeel Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse controlestandaarden vallen. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn hierna beschreven in de sectie ‘Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening’. Wij zijn onafhankelijk van Stichting Goois Natuurreservaat zoals vereist in de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland.

Verder hebben wij voldaan aan de Verordening gedragsen beroepsregels accountants (VGBA). Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. De basis voor ons oordeel Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse controlestandaarden en het Controleprotocol Wet normering topinkomens (Wnt) 2020 vallen. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn hierna beschreven in de sectie ‘Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening’. Wij zijn onafhankelijk van Stichting Goois Natuurreservaat zoals vereist in de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants.

IPA-ACON ACCOUNTANTS B.V. is een onderdeel van de IPA-ACON GROEP KvK nr. 34088137, ING Bank IBAN NL90INGB0668832606, Aangesloten bij het SRA (nationaal) / INAA (internationaal)

Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Paragraaf ter benadrukking van de impact van het Coronavirus Covid-19 heeft invloed op Stichting Goois Natuurreservaat. Wij verwijzen naar de verschillende passages in jaarrekening waarin de mogelijke invloed en gevolgen van de coronacrisis op de bedrijfsvoering en op de omgeving waarin de stichting actief is, heeft verwoord. Op dit moment is het redelijkerwijs niet goed mogelijk om de toekomstige effecten van Covid-19 op de financiële resultaten en financiële positie van het GNR in te schatten. Naar verwachting zijn er financiële gevolgen voor verschillende activiteiten van de begroting 2021 en mogelijk voor de jaren daarna. Daarnaast hebben wij onze controle noodgedwongen vanwege Covid-19 grotendeels op afstand uitgevoerd. Deze manier van werken maakt het moeilijker voor ons om bepaalde waarnemingen te doen wat er toe kan leiden dat bepaalde signalen worden gemist. We hebben bij de controle aandacht besteed aan de risico’s en waar nodig aanvullende werkzaamheden uitgevoerd. Ons oordeel bij de jaarrekening 2020 is niet aangepast als gevolg van deze aangelegenheid.

Naleving anticumulatiebepaling WNT niet gecontroleerd In overeenstemming met het Controleprotocol WNT 2020 hebben wij de anticumulatiebepaling, bedoeld in artikel 1.6a WNT en artikel 5, eerste lid, onderdelen n en o, Uitvoeringsregeling WNT, niet gecontroleerd. Dit betekent dat wij niet hebben gecontroleerd of er wel of niet sprake is van een normoverschrijding door een leidinggevende topfunctionaris vanwege eventuele dienstbetrekkingen als leidinggevende topfunctionaris bij andere WNT-plichtige instellingen, alsmede of de in dit kader vereiste toelichting juist en volledig is. Verklaring over de in het jaarverslag 2020 opgenomen andere informatie Naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij, omvat het jaarverslag andere informatie die bestaat uit: - het bestuursverslag; - de overige gegevens. Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andere informatie met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiele afwijkingen bevat. Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip, verkregen vanuit de controle of anderszins, overwogen of de andere informatie materiele afwijkingen bevat. Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten in de Nederlandse Standaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze controlewerkzaamheden bij de jaarrekening.

Het bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie, waaronder het bestuursverslag, in overeenstemming met de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving voor kleine rechtspersonen, hoofdstuk C1 kleine organisaties zonder winststreven (RJk C1). Verantwoordelijkheden van het bestuur voor de jaarrekening Het bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de jaarrekening in overeenstemming met RJk C1 en de Beleidsregels toepassing Wnt. In dit kader is het bestuur verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die het bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude.

2

Bij het opmaken van de jaarrekening moet het bestuur afwegen of de stichting in staat is om haar werkzaamheden in continuïteit voort te zetten. Op grond van genoemd verslaggevingsstelsel moet het bestuur de jaarrekening opmaken op basis van de continuïteitsveronderstelling, tenzij het bestuur het voornemen heeft om de stichting te liquideren of de bedrijfsactiviteiten te beëindigen of als beëindiging het enige realistische alternatief is. Het bestuur moet gebeurtenissen en omstandigheden waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de onderneming haar bedrijfsactiviteiten in continuïteit kan voorzetten, toelichten in de jaarrekening. Het bestuur is verantwoordelijk voor het uitoefenen van toezicht op het proces van financiële verslaglegging van de stichting. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel. Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiele fouten en fraude ontdekken.

Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fraude of fouten en zijn materieel indien redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op de economische beslissing die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze controle werkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijking op ons oordeel. Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden, het Controleprotocol Wnt 2020, ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen. Onze controle bestond onder andere uit: • het identificeren en inschatten van de risico’s dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude, het in reactie op deze risico’s bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten.

Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van interne beheersing; • het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden. Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting; • het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor de financiële verslaggeving, en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door het bestuur en de toelichting die daarover in de jaarrekening staan; • het vaststellen dat de door het bestuur gehanteerde continuïteitsveronderstelling aanvaardbaar is. Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de onderneming haar bedrijfsactiviteiten in continuïteit kan voortzetten.

3

Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerde toelichting in de jaarrekening . Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de datum van onze controleverklaring. Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden dat een onderneming haar continuïteit niet langer kan handhaven; • het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin opgenomen toelichtingen; en • het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties en gebeurtenissen. Wij communiceren met het bestuur onder andere over de geplande reikwijdte en timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing. Wij bevestigen aan het bestuur dat wij de relevante ethische voorschriften over onafhankelijkheid hebben nageleefd. Wij communiceren ook met het bestuur over alle relaties en andere zaken die redelijkerwijs onze onafhankelijkheid kunnen beïnvloeden en over de daarmee verband houdende maatregelen om onze onafhankelijkheid te waarborgen.

Haarlem, 12 april 2021 Reg.nr.: 101708/215/459/358 Ipa-Acon Accountants B.V.

Was-getekend: mr. drs. J.C. Olij RA

4

Bijlagen jaarrekening 2020

Jaarrekening 2020, Stichting Goois Natuurreservaat

Bijlage I Verloop nog te ontvangen bijdragen participanten "+" = nog te ontvangen, "-" = nog terug te betalen

Participanten (Bedragen in €)

Provincie Noord-Holland Gemeente Amsterdam Gemeente Blaricum Gemeente Gooise meren Gemeente Hilversum Gemeente Huizen Gemeente Laren

Saldo per 1-1-2020

Ontvangen bijdrage 2019 in 2020

Reguliere bijdrage 2020

Ontvangen voorschot

Nog te verrekenen 2020

Totaal per 31-12-2020

-

-

841.460 312.570 116.050 571.760 895.230 413.270 115.160

841.460 312.570 116.050 571.760 895.230 413.270 115.160

-

-

-

-

3.265.500

3.265.500

-

-

p 47

Jaarrekening 2020, Stichting Goois Natuurreservaat

p 48

Jaarrekening 2020, Stichting Goois Natuurreservaat

Bijlage II Opgaaf doorschuif BTW 2019 Bij brief van 8 januari 2003, kenmerk 1939270/krou/btwcf heeft de belastingdienst meegedeeld, dat voor het Goois Natuurreservaat de transparantieregeling van toepassing is. Als gevolg hiervan kan de door de stichting betaalde btw worden doorgeschoven naar de participanten. De participanten kunnen de doorgeschoven btw verrekenen via het btw compensatiefonds.

Opgaaf doorschuif BTW 2020 Goois Natuurreservaat

doorschuif BTW

Betaalde BTW, exploitatie Betaalde BTW, projecten

366.505 29.409 395.914

Totaal Participanten

Provincie Noord Holland Gemeente Amsterdam Gemeente Blaricum Gemeente Gooise Meren Gemeente Hilversum Gemeente Huizen Gemeente Laren Totaal

Bijdrage GNR 2020 verstrekte subsidies projecten 841.460 312.570 116.050 571.760 895.230 413.270 115.160 3.265.500

-

p 49

totaal

percentage

verdeling

841.460 312.570 116.050 571.760 895.230 413.270 115.160

25,77% 9,57% 3,55% 17,51% 27,41% 12,66% 3,53%

102.020 37.896 14.070 69.321 108.540 50.105 13.962

3.265.500

100,00%

395.914

Bijlage III, projectenoverzicht bedragen in afgeronde € Gemaakte kosten Project nummer

1.03.02 1.03.04 1.03.05 1.03.06 1.10.02 1.46.05 1.60.01 2.27.05 8.00.04 8.00.08 1.20.01 3.50.02

Project omschrijving Projecten Natuurbeheer Onderdeel A: onderhanden projecten per 31-12-2020 Inrichting ecol.toelopen Natuurbrug Zwaluwenberg Verbinding Hoorneboeg - verwerving 32 ha natuur Herinrichting ecol.toelopen Natuur Brug Laarderhoogt Natuurontwikkeling Heidebloem (plan Huydecoopers) Natuurontwikkeling Monikkenberg/Anna's Hoeve uitv. Sanering volkstuinen Laapersveld Overname manege Spijker Waterparel Hilversumswasmeer Aankoop bosperceel Monikkenberg Aankoop natuurgronden Landgoed Monikkenberg Implementatie Hussenbeleid De waarden van het GNR

1.46.02 1.46.06

Onderdeel B: afgesloten projecten per 31-12-2020 Herstel maatregelen Raaweggebied Bijdrage SOL

raming uitgaven totaal

realisatie t/m 1-1-2020

uitgaven 2020

t.l.v. reserve projecten

Ontvangen dekking realisatie t.g.v. t/m ontvangsten reserve 1-1-2020 2020 projecten

realisatie t/m 31-12-2020

raming inkomsten totaal

190.741 0 110.142 6.021 53.240 52.146 614.432 8.132 46.999 5.030 2.167 9.680

1.194.000 241.000 609.000 40.000 440.000 42.500 0 450.000 40.000 9.000 50.000 66.000

182.000 35.121 120.000 0 0 0 0 20.000 0 5.000

1.194.000 241.000 609.000 40.000 440.000 42.500 580.000 450.000 40.000 9.000 50.000 66.000

189.344 0 110.142 6.021 0 0 0 6.827 0 5.030

117.000 12.000

107.665 0

4.058 12.000

111.723 12.000

0 0

117.000 12.000

85.000 0

27.000 12.000

3.890.500

425.028

797.424

123.723

1.098.730

3.310.500

447.121

Onderdeel B: afgesloten projecten per 31-12-2020 Vernieuwen uitkijkpunt Tafelberg

106.300

189.016

60.414

249.430

0

106.300

sub-totaal Projecten Recreatie

106.300

189.016

60.414

249.430

0

5.50.02

Projecten Integrale gebiedsontwikkeling Onderdeel A: onderhanden projecten per 31-12-2020 Opstarten projectbureau & inhuur projectleiders

1.000.000

738.700

169.966

3.50.01

Onderdeel B: afgesloten projecten per 31-12-2020 Inventarisatie waarden gebieden

65.000

30.500

2.497

1.065.000

769.200

172.463

sub-totaal Projecten Natuurbeheer

1.397

realisatie t/m 31-12-2020

Saldo onderhanden werk onderhanden t.g.v./t.l.v. onderhanden projecten reserve projecten 1-1-2020 projecten 31-12-2020

182.000 35.121 120.000 0 53.200 52.200 580.000 20.000 50.000 5.000 0 9.500

-7.344 35.121 9.858 -6.021 0 0 0 13.173 0 -30 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

-8.741 35.121 9.858 -6.021 -40 54 -34.432 11.868 3.001 -30 -2.167 -180

112.000 12.000

0 0

-22.665 0

277 0

0 0

783.900

124.000

1.107.021

22.093

277

8.291

181.250

68.000

249.250

0

-7.766

-180

0

106.300

181.250

68.000

249.250

0

-7.766

-180

0

908.666

1.000.000

738.000

170.660

908.660

-700

32.997

0

65.000

30.500

2.500

33.000

0

0

3

0

32.997

908.666

1.065.000

768.500

173.160

33.000

908.660

-700

3

-6

53.240 52.146 614.432 1.305 46.999 2.167 9.680

53.200 52.200 580.000 50.000

9.500

Projecten Recreatie Onderdeel A: onderhanden projecten per 31-12-2020

2.02.02

sub-totaal Projecten IGO

p 50

-6

Gemaakte kosten Project nummer

4.01.02 4.15.01 4.19.01 4.03.01

raming Project uitgaven omschrijving totaal Projecten Communicatie, voorlichting, educatie en draagvlak Onderdeel A: onderhanden projecten per 31-12-2020 Plaatsen infozuilen diverse terreinen 61.750 Kinderspeelplekken in de natuur 65.000 Groepsverblijf v. veldwerk en natuureducatie 't Laer 50.000 Educatief project schaapskooi Blaricummerheide 20.000

realisatie t/m 1-1-2020

uitgaven 2020

t.l.v. reserve projecten

Ontvangen dekking realisatie t.g.v. t/m ontvangsten reserve 1-1-2020 2020 projecten

realisatie t/m 31-12-2020

raming inkomsten totaal

36.557 2.378 34.061 14.239

61.750 65.000 50.000 20.000

27.910 90.000 29.000 9.500

8.500

31.735 2.378 31.544 9.500

4.822

196.750

75.158

12.078

0

87.236

196.750

156.410

17.500

0

0

0

0

0

0

0

0

65.000

0

3.267

3.267

65.000

0

3.000

sub-totaal Projecten gebouwen etc

65.000

0

3.267

0

3.267

65.000

0

3.000

Totaal generaal alle projecten 2020

5.323.550

1.458.402

1.045.646

406.150

2.097.898

4.743.550

1.553.281

1.045.560

2.517 4.739

realisatie t/m 31-12-2020

Saldo onderhanden werk onderhanden t.g.v./t.l.v. onderhanden projecten reserve projecten 1-1-2020 projecten 31-12-2020

36.410 90.000 33.500 14.000

-3.825 87.622 -2.544 0

0 0 0 0

-147 87.622 -561 -239

0

173.910

81.253

0

86.675

0

0

0

0

0

3.000

0

0

-267

0

3.000

0

0

-267

406.250

2.192.591

94.879

100

94.693

4.500 4.500

Onderdeel B: afgesloten projecten per 31-12-2020

sub-totaal Projecten Communicatie etc Projecten Organisatie en bestuursondersteuning Onderdeel A: onderhanden projecten per 31-12-2020

Onderdeel B: afgesloten projecten per 31-12-2020

sub-totaal Projecten organisatie etc

6.30.01

Projecten gebouwen en terreinen derden gebruik Onderdeel A: onderhanden projecten per 31-12-2020 Sloop opstallen landgoed Monnikenberg Onderdeel B: afgesloten projecten per 31-12-2020

p 51

Jaarrekening 2020, Stichting Goois Natuurreservaat

Bijlage IV STAAT VAN LASTEN EN BATEN FUNCTIONELE INDELING LASTEN

I

Jaarrekening 2020 €

Jaarrekening 2019 €

Natuurbeheer en recreatie (inclusief vastgoed)

Personeelskosten Team Beheer Vervoermiddelen, machines en materieel 1 Natuurbeheer algemeen 2 Bosbeheer 3 Heidebeheer 4 Begrazing 5 Grasland beheer 6 Akkerbeheer 7 Wateren 8 Landschappelijke elementen 9 Archeologische elementen 10 Tuinen, erven en hagen 11 Beheer wegen 12 Gebouwen natuurbeheer 13 Faunabeheer 14 Toegangsvoorzieningen 15 Dagrecreatie (terreinen) 16 Fietspaden 17 Ruiterregeling 18 Verblijfsrecreatie 19 Toezicht en handhaving 20 Verwerving en verkrijging 21 Natuurbescherming 22 Integrale gebiedsontwikkeling exploitatie 23 Gebouwen en terreinen derden gebruik algemeen 24 Exploitatie gebouwen derden gebruik 25 Sportpark Crailoo 26 Overig gebruik derden terreinen Totaal beheer

II

Werkbegroting 2020 €

1.159.725 160.343 57.821 330.080 107.670 257.125 45.949 18.496 36.897 0 5.669 5.267 34.553 15.693 3.852 37.859 52.381 170.522 7.538 12.210 8.771 0 39.675 0 0 106.243 15.855 -1.180

1.189.668 175.420 95.310 288.050 112.760 162.400 44.000 30.000 11.190 5.000 8.260 3.500 30.000 14.210 10.450 65.000 43.000 168.060 17.000 7.900 14.350 0 53.820 0 0 186.450 19.000 360

507.134 143.886 51.857 416.045 40.715 19.985 14.098 6.467 4.410 5.324 16.465 4.760 1.415 70.279 128.860 195.528 34.948 9.455 219.026 2.480 288.988 4.110 65.352 52.313 25.537 1.243

2.689.013

2.755.158

2.330.679

254.950 774.123 68.180 182.657 17.500 0 3.000

232.913 800.550 121.000 184.200 69.250 0 25.000

321.932 287.807 364.643 33.579 0 14.724

1.300.411

1.432.913

1.022.686

Projecten

Personeelskosten Team projecten 1 Projecten natuurbeheer 2 Projecten recreatie 3 Integrale gebiedsontwikkeling projecten 4 Projecten communicatie, educatie, voorlichting en draagvlak 5 Projecten bestuur en bestuursondersteuning 6 Projecten gebouwen & terreinen derden gebruik Totaal projecten

p 52

Jaarrekening 2020, Stichting Goois Natuurreservaat

Bijlage IV STAAT VAN LASTEN EN BATEN FUNCTIONELE INDELING BATEN

I

Jaarrekening 2020 €

Jaarrekening 2019 €

Natuurbeheer en recreatie (inclusief vastgoed)

Vervoermiddelen, machines en materieel 1 Natuurbeheer algemeen 2 Bosbeheer 3 Heidebeheer 4 Begrazing 5 Grasland beheer 6 Akkerbeheer 7 Wateren 8 Landschappelijke elementen 9 Archeologische elementen 10 Tuinen, erven en hagen 11 Beheer wegen 12 Gebouwen natuurbeheer 13 Faunabeheer 14 Toegangsvoorzieningen 15 Dagrecreatie (terreinen) 16 Fietspaden 17 Ruiterregeling 18 Verblijfsrecreatie 19 Toezicht en handhaving 20 Verwerving en verkrijging 21 Natuurbescherming 22 Integrale gebiedsontwikkeling exploitatie 23 Gebouwen en terreinen derden gebruik algemeen 24 Exploitatie gebouwen derden gebruik 25 Sportpark Crailoo 26 Overig gebruik derden terreinen Totaal beheer

II

Werkbegroting 2020 €

37.870 445.376 0 59.377 199.298 0 21.947 0 0 2.833 0 0 14.570 0 92.625 15.630 33.416 38.693 86.528 0 0 25.057 0 0 54.834 47.947 44.090

432.156 0 22.740 179.400 0 13.000 0 0 4.130 0 0 14.290 0 92.000 890 25.930 38.000 79.800 0 0 25.000 0 0 58.880 38.920 28.200

707.271 0 23.059 18.773 0 39.167 0 0 2.646 0 0 14.993 0 92.684 4.620 26.692 37.265 127.714 0 0 27.869 0 0 65.600 47.932 18.822

1.220.092

1.053.336

1.255.106

165.950 774.400 68.000 182.660 17.500 0 3.000

184.270 800.550 121.000 184.200 69.250 0 25.000

317.846 287.830 364.659 33.641 0 14.943

1.211.510

1.384.270

1.018.919

Projecten

Personeelskosten Team projecten doorbelasting projecten 1 Projecten natuurbeheer 2 Projecten recreatie 3 Integrale gebiedsontwikkeling projecten 4 Projecten communicatie, educatie, voorlichting en draagvlak 5 Projecten bestuur en bestuursondersteuning 6 Projecten gebouwen & terreinen derden gebruik Totaal projecten

p 53

Jaarrekening 2020, Stichting Goois Natuurreservaat

Bijlage IV STAAT VAN LASTEN EN BATEN FUNCTIONELE INDELING LASTEN

Jaarrekening 2020 €

Werkbegroting 2020 €

III Communicatie, voorlichting, educatie en vrijwilligers Personeelskosten BO&E gedeeltelijk dit onderdeel 290.177 1 Beleid- en beheerplanning 0 2 Communicatie middelen en materialen 83.319 3 Website en nieuwsbrieven 160.028 4 Publieksactiviteiten, evenementen en excursies 128 5 Vrijwilligers 37.331 6 Gebouwen tbv vrijwilligers 11.961 7 Groepsverblijf 't Laer 9.802 Totaal profilering en draagvlak

592.746

Jaarrekening 2019 €

290.000 0 77.480 96.090 23.240 60.720 1.330 11.580

0 144.708 34.056 384.266 38.248 3.881 14.265

560.440

619.423

IV Bestuursondersteuning, belangenbehartiging en beleid Personeelskosten directie, controller en team bo&e overig Automatiserings- en kantoorkosten 1 Bestuursondersteuning 2 Organisatie 3 Gebouwen en huisvestingkosten organisatie 4 Participantenbijdragen 5 Transitieplan 2016-2018 Totaal organisatie en bestuursondersteuning

Totale lasten exploitatie voor reserve mutaties

1.188.923

1.245.908

195.652 40.072 67.811 192.949 0 0

239.970 37.320 86.310 195.980 0 0

70.428 1.242.220 114.925 0 7.319

1.685.408

1.805.488

1.434.892

6.267.578 6.553.998 5.407.680

Positief saldo voor resultaatbestemming

56.081

Resultaat bestemming per hoofddoel Storting (bestemmings)reserves Beheer Beheer reserve natuurbeheer Beheer reserve (groot)onderhoud gebouwd vastgoed Beheer reserve vervanging materieel v/m RPV Projecten Projecten reserve natuurbeheer Profilering en draagvlak Bestemmingsfonds exploitatie infoschuur Reserve Natuurbeheer

3.640 0 13.420

3.644 0 0

280

0

3.100 2.600

0 0

0 0

0 0

6.057 0 0

Totaal storting reserves

23.040

3.644

450.131

Positief resultaat na reserve mutaties

87.890

0

Organisatie en bestuursondersteuning Algemene egalisatie reserve Reserve toekomstige investeringen GNR

363.758 65.000 13.220

2.097

Dit resultaat wordt toegevoegd aan de egalisatie reserve algemeen (voorheen het egalisatiefonds). p 54

Jaarrekening 2020, Stichting Goois Natuurreservaat

Bijlage IV STAAT VAN LASTEN EN BATEN FUNCTIONELE INDELING BATEN

Jaarrekening 2020 €

III Communicatie, voorlichting, educatie en vrijwilligers Personeelskosten BO&E gedeeltelijk dit onderdeel 1 Beleid- en beheerplanning 0 2 Communicatie middelen en materialen 118.491 3 Website en nieuwsbrieven 114.218 4 Publieksactiviteiten, evenementen en excursies 4.110 5 Vrijwilligers 0 6 Gebouwen tbv vrijwilligers 0 7 Groepsverblijf 't Laer 1.954 Totaal profilering en draagvlak

Werkbegroting 2020 €

Jaarrekening 2019 €

0 151.210 81.090 550 0 0 0

0 14.072 34.057 13.331 0 0 20.235

232.850

81.695

0 0 0 3.265.500 0

0 0 0 3.265.500 0

640 0 0 3.107.400 0

3.265.500

3.265.500

3.108.040

238.772

IV Bestuursondersteuning, belangenbehartiging en beleid

1 Bestuursondersteuning 2 Organisatie 3 Gebouwen en huisvestingkosten organisatie 4 Participantenbijdragen 5 Transitieplan 2016-2018 Totaal organisatie en bestuursondersteuning

Totale baten exploitatie voor reserve mutaties

5.935.874 5.935.956 5.463.761

Negatief saldo voor resultaatbestemming

331.704

618.042

223.676 84.510 45.540

279.338 0 68.500

24.463 0

180

0

5.862

57

0

0

83.310 5.360

147.348 11.500 115.000

360.510 0 0

442.633

621.686

390.835

Resultaat bestemming per hoofddoel Onttrekking (bestemmings)reserves Beheer Beheer reserve natuurbeheer Beheer reserve (groot)onderhoud gebouwd vastgoed Beheer reserve toekomstige investeringen Projecten Reserve natuurbeheer Profilering en draagvlak Bestemmingsfonds exploitatie infoschuur Organisatie en bestuursondersteuning Algemene egalisatie reserve Reserve toekomstige investeringen Beheer reserve (groot)onderhoud gebouwd vastgoed Totaal onttrekking reserves

Negatief resultaat na reserve mutaties

-3.215

Dit resultaat wordt ten laste gebracht van de egalisatie reserve algemeen (voorheen het egalisatiefonds). p 55

Jaarrekening 2020, Stichting Goois Natuurreservaat

Bijlage V Toelichting op de staat van baten en lasten functionele indeling

I. Natuurbeheer Toelichting afwijkingen > € 5.000 t.o.v. gewijzigde begroting 2020 en jaarrekening 2019 V=voordelig N=nadelig Algemeen: als gevolg van de doorgevoerde reorganisatie in 2019 en in verband met een nieuw software programma voor de financiële administratie is in de jaarrekening 2020 besloten om de personeelslasten en het materieel van het team Terreinbeheer niet meer toe te rekenen naar de afzonderlijke taakvelden, maar volledig te verantwoorden op de onderdelen Personeelskosten en Vervoermiddelen, machines en materieel. Dit houdt in dat op de diverse onderdelen ten opzichte van 2019 forse voordelen ontstaan die onder deze posten een nadeel te zien geven. Personeelskosten Ten opzichte van de gewijzigde begroting 2020 laat dit onderdeel een voordeel zien van k€ 30. Voornamelijk als gevolg van het feit dat er in 2020 de formatie nog niet vol bezet was en er per 31 december 2020 nog een vacature voor terreinmedewerker moest worden ingevuld. Vervoermiddelen, machines en materieel Ten opzichte van de gewijzigde begroting 2020 laat dit onderdeel een voordeel zien van k€ 15. Voornamelijk als gevolg van het feit dat een deel van de geraamde afschrijvingslasten in 2020 eenmalig vrijvalt. In de loop van het jaar is een kraan aangeschaft en is opdrachtgegeven voor de vervanging van 3 dienstauto's.

De levering van één van de auto's heeft eind 2020 plaatsgevonden, de overige 2 worden zijn in januari 2021 geleverd. Als gevolg van de aanschaf van de kraan is een tractor overbodig geworden en verkocht hetgeen een eenmalige opbrengst te zien geeft. I.1 Natuurbeheer algemeen * in 2019 zijn hier een tweetal opbrengsten voor afkoop onderhoud verantwoord voor in totaal € 265. Dit geeft in 2020 een nadeel te zien. * in het beleidsplan 2017-2020 is hier voor de actualisering voor de beheervisie en het beheerplan k€ 50 incidenteel tlv bestemmingsreserve natuurbeheer geraamd. De werkzaamheden zijn in 2020 nagenoeg volledig uitgevoerd. In verband met de Covid-19 maatregelen, is de participatie voor de beheervisie op een geheel andere wijze vormgegeven. Het opstellen van het beheerplan is bijna volledig met de inzet van eigen mensen gedaan, waardoor de kosten flink zijn beperkt. Per saldo was het mogelijk om de kosten binnen de reguliere begroting op te vangen en is er geen beroep gedaan op de incidentele middelen, wat hier een voordeel te zien geeft. De onttrekking aan de bestemmingsreserve heeft ook niet plaatsgevonden en per saldo levert dit budgettair gezien geen voor- of nadeel op. * in 2020 zijn een aantal aanslagen waterschapslasten van oudere jaren ontvangen. Tegen delen hiervan is bezwaar aangetekend.

Het totaal aan waterschapslasten komt daardoor ca k€ 10 hoger uit dan geraamd. Hier tegenover staat een meeropbrengst van een eenmalige beheervergoeding die niet geraamd was. Per saldo geeft dit geen voor of nadeel te zien. * als gevolg van de nieuwe organisatiestructuur, heeft er een gewijzigde toerekening van personele kosten en vervoermiddelen, machines en materieel plaatsgevonden. Ten opzichte van 2019 nemen de lasten af met k€ 454,2 I.2 Bosbeheer * in 2019 is het VTA project opgestart en de hiermee gepaarde gaande werkzaamheden zijn in het dienstjaar 2020 uitgevoerd. De totale kosten kwamen iets hoger uit dan geraamd (geraamd voor 2019&2020 in totaal k€ 249, werkelijke kosten k€ 257). Een deel van de kosten (k€ 95) had betrekking op 2019 en hiervoor is in de jaarrekening 2019 een bedrag gereserveerd. Ter dekking van deze kosten is de reserve Natuurbeheer aangewend. * de kosten van het bosbeheer vallen hoger uit dan geraamd. Dit komt met name doordat de kosten van bestrijding van invasieve soorten (Japanse Duizendknoop) toenemen en als gevolg van de VTA er aanvullend meer snoeionderhoud heeft plaatsgevonden dan geraamd. In 2019 is er vooruit lopend op de VTA veel intensiever gesnoeid.Verwacht wordt dat het snoeionderhoud en de bestrijding van invasieve soorten zich de komende jaren op het geraamde niveau zal stabiliseren.

1.3 Heidebeheer *in 2020 is minder uitgegeven aan onderhoud van de heidevelden dan geraamd. De totale uitgaven waren geraamd op ruim k€ 112,7, de werkelijke uitgaven bedroegen ruim k€ 72. De vrijvallende middelen zijn ingezet voor de extra snoeiwerkzaamheden onder het bosbeheer. In 2019 is als gevolg van de toen heersende droogte, weinig tot geen onderhoud aan de heidevelden uitgevoerd. Het onderhoud wordt langzaam weer op het geraamde niveau gebracht. *in 2020 is een bijdrage ontvangen van RWS voor de herinrichting van een stuk heidegebied nabij de A27, kosten en opbrengsten hiervan zijn hier verantwoord en hebben geen budgettair effect.

p 56

begroting 2020 €

rekening 2019 €

30.000 V

-1.159.700 N

52.500 V

-122.500 N

0 V

-265.000 N

50.000 V

0 V

0 V

0 V

0 V

454.200 V

-8.000 N

-221.600 N

-42.000 N

35.400 V

42.200 V

-20.500 N

0 V

0 V

Jaarrekening 2020, Stichting Goois Natuurreservaat

Bijlage V Toelichting op de staat van baten en lasten functionele indeling I.4 Begrazing * de totale uitgaven voor begrazing zijn per saldo geraamd in 2020 op k€ 162,4 (exclusief personeelslasten), de werkelijke uitgaven bedroegen ruim k€ 242,8. Een nadeel van k€ 80,4. De opbrengsten laten een voordeel zien van k€ 13. Per saldo derhalve een nadeel op dit onderdeel van k€ 67,4. De toename van de uitgaven wordt voornamelijk veroorzaakt door de ingebruikname van de Schaapskooi Laren. Om de voormalige manege en het terrein geschikt te maken voor schapenverblijf is in 2020 bijna k€ 30 uitgegeven. Daarnaast is voor het onderhoud van hekken en kralen (onder andere ten behoeve van het wolfproof maken) ruim k€ 35 meer uitgegeven dan geraamd. Als gevolg van ziekte van één van de herders is gedurende 2020 ruim k€ 15 meer uitgegeven voor inhuur herderscapaciteit dan geraamd. Het voordeel op de inkomsten wordt ondere ander veroorzaakt door het feit dat de Steunstichting een bijdrage van maximaal k€ 66 heeft toegezegd voor twee jaar voor de vervanging van de zieke herder. Voor 2020 is een bijdrage ontvangen van k€ 8. Het restant van de meeropbrengsten wordt voornamelijk veroorzaakt door hoger inkomsten alsgevolg van verkoop van schapen en lammeren *(k€ Bij5). de tweede begrotingswijziging is de tijdelijke (2020-2022) subsidie toeslag SNL begrazing geraamd.

De raming was k€ 160, de werkelijke inkomsten bedroegen k€ 164,8 * als gevolg van de nieuwe organisatiestructuur, heeft er een gewijzigde toerekening van personele kosten en vervoermiddelen, machines en materieel plaatsgevonden. Ten opzichte van 2019 nemen de lasten af met k€ 258,1 * jaarlijks wordt het verschil tussen het goedgekeurde budgettaire beslag voor de natuurbegrazing in de begroting en de werkelijke realisatie voor de natuurbegrazing via resultaatbestemming toegevoegd of ontrokken aan de egalisatiereserve begrazing. In 2020 is een bijdrage van de egalisatiereserve geraamd van ruim € 30,8, door bovenstaande mutaties is de werkelijke bijdrage ruim € 91,2. I.6 Akkers * het onderhoud aan de akkers kent een cyclisch karakter. In 2019 op een lagere niveau, dan de structurele raming. * De opbrengst van de huren en pachten zijn hoger dan geraamd. Dit komt met name dat de opbrengst van het aflopende pachtcontract van de manege hier verantwoord wordt. De structurele opbrengstraming is niet aangepast aangezien dit pachtcontract een beperkte looptijd had (2020 is het laatste jaar). Daarnaast zijn een aantal pachtcontracten vernieuwd en is de pacht verhoogd. In 2019 was de volledige pachtopbrengst van de manege hier verantwoord. I.7 Wateren * het onderhoud van de 'poelen' en 'wateren' in het gebied, kent een cyclisch karakter.

In 2020 zijn een aantal poelen geschoond en vrijgesnoeid, hierdoor is ruim k€ 25,7 meer uitgegeven dan geraamd. I.13 Faunabeheer * In 2019 is beperkt onderhoud uitgevoerd aan faunatunnels/-passages. I.14 Toegangsvoorzieningen * ivm personele bezetting en besluitvorming omtrent de aanpassing van bebording in het terrein (aanpassen aan de nieuwe huisstijl en communicatiestrategie van het GNR) is er minder onderhoud uitgevoerd aan de voorzieningen in het terrein dan geraamd. * als gevolg van de nieuwe organisatiestructuur, heeft er een gewijzigde toerekening van personele kosten en vervoermiddelen, machines en materieel plaatsgevonden. Ten opzichte van 2019 nemen de lasten af met k€ 41,7 I.15 Dagrecreatie (terreinen) * in 2020 is een bedrag van bijna k€ 15 ontvangen voor gesponsorde banken. Dit veroozaakt ook dat de lasten hoger zijn dan geraamd. Daarnaast hoefde er als gevolg van deze sponsoring minder uitgegeven te worden aan de vervanging en reparatie van recreatiemeubilair. Per saldo laat dit een voordeel zien van * als gevolg van de nieuwe organisatiestructuur, heeft er een gewijzigde toerekening van personele kosten en vervoermiddelen, machines en materieel plaatsgevonden. Ten opzichte van 2019 nemen de lasten af met k€ 90,3 I.16 Fietspaden * In 2020 is extra budget vrijgemaakt voor het onderhoud van de fietspaden. Dit onderhoud is vrijwel geheel uitgevoerd.

De opbrengsten van beheer voor derden zijn iets hoger geweest dan de extra kosten, voor 2020 geeft dit per saldo een voordeel te zien van k€ 4,5.In 2019, was als gevolg van de soms hevige regenval in dat jaar op een aantal tracés extra herstel onderhoud noodzakelijk. * als gevolg van de nieuwe organisatiestructuur, heeft er een gewijzigde toerekening van personele kosten en vervoermiddelen, machines en materieel plaatsgevonden. Ten opzichte van 2019 nemen de lasten af met k€ 54,3 I.17 Ruiterregeling * in 2020 is relatief weinig onderhoud uitgevoerd aan de ruiterpaden als gevolg van het feit dat in 20172019 juist heel intensief onderhoud is uitgevoerd. Dit laat in 2020 een voordeel zien van k€ 10 ten opzichte van de structurele raming. * als gevolg van de nieuwe organisatiestructuur, heeft er een gewijzigde toerekening van personele kosten en vervoermiddelen, machines en materieel plaatsgevonden. Ten opzichte van 2019 nemen de lasten af met k€ 15,9 I.18 Verblijfsrecreatie * in 2020 is als gevolg van de Covid-19 maatregelen een deel van de huurvergoeding van de twee seizoenscampings kwijtgescholden. De ramingen zijn aangepast bij de tweede begrotingswijziging 2020. Ten opzichte van 2019 geeft dit een nadeel te zien van k€ 43,9

p 57

-67.400 N

-82.900 N

4.800 V

164.800 V

0

258.100 V

11.500 V

1.500 V

8.900 V

-17.300 N

-25.700 N

-22.800 N

6.600 V

-2.400 N

27.100 V

-9.200 N

41.700 V

5.400 V

-2.800 N

0 V

90.300 V

4.500 V

-22.600 N

0 V

54.300 V

10.000 V

12.900 V

0 V

15.900 V

2.400 V

-43.900 N

Jaarrekening 2020, Stichting Goois Natuurreservaat

Bijlage V Toelichting op de staat van baten en lasten functionele indeling I.19 Toezicht en handhaving * in 2020 zijn de kosten van training en opleiding van BOA's wederom door het ministerie van Justitie en Veiligheid gesubsidieerd. Als gevolg hiervan is het beschikbare budget niet volledig uitgenut. * als gevolg van de nieuwe organisatiestructuur, heeft er een gewijzigde toerekening van personele kosten en vervoermiddelen, machines en materieel plaatsgevonden. Ten opzichte van 2019 nemen de lasten af met k€ 203,6 I.21 Natuurbescherming * de post uitzetten terreingrenzen (incl.eigendomsregistratie) laat een voordeel zien. Evenals in 2019 is in 2020 minder gebruik gemaakt van extern ingehuurde rentmeesterexpertise, hier tegenover staat een overschrijding op de post monitoring. Per saldo een voordeel van k€ 14,1 ten opzichte van de begroting 2020. In 2019 waren hier ook de eenmalige kosten van het monitoringplan verantwoord. * als gevolg van de nieuwe organisatiestructuur, heeft er een gewijzigde toerekening van personele kosten en vervoermiddelen, machines en materieel plaatsgevonden. Ten opzichte van 2019 nemen de lasten af met k€ 119,3. I.24 Exploitatie gebouwen derden gebruik * op deze post is de raming voor het lang cyclisch onderhoud van de gebouwen opgenomen, totaal geraamd k€ 165.

In afwachting van het beheerplan vastgoed (zie onderdeel organisatie) is er een aanvang gemaakt met de uitvoering van een deel van dit onderhoud en is er voor k€ 79,6 uitgevoerd. Per saldo een voordeel van k€ 85,4. Tegenover dit voordeel stond een nadeel van k€ 5,2 als gevolg van een lagere huuropbrengst (enige maanden overgangsleegstand) en overschrijdingen op de geraamde zakelijke lasten en gemeentelijke heffingen. Ten opzichte van 2019 ontstaat er een nadeel omdat in 2019 nog geen aanvang gemaakt was met het onderhoudsplan en de huuropbrengsten in dat jaar k€ 10,7 hoger waren (geen leeg stand). I.25 Sportpark Crailoo * het voordeel op dit onderdeel onstaat voornamelijk door een niet geraamde subsidie voor het verlies aan inkomsten als gevolg van de kwijtschelding van een deel van de huurprijs aan de sportclubs ten gevolge van de Covid 19 maatregelen. Van de rijksoverheid is ter compensatie van dit verlies een subsidie ontvangen van k€ 8. Het restant van het voordeel is ontstaan doordat in 2020 minder onderhoud aan het groen en de parkeerplaatsen van het sportpark is uitgevoerd dan geraamd.

5.600 V

6.600 V

0 V

203.600 V

14.100 V

36.300 V

0 V

119.300 V

80.200 V

-61.400 N

12.200 V

9.700 V

II. Projecten Toelichting afwijkingen > € 5.000 t.o.v. gewijzigde begroting 2020 en jaarrekening 2019 V=voordelig N=nadelig Dit onderdeel laat afwijkingen zien ten opzichte van de geraamde bedragen 2020 en de werkelijk gerealiseerde uitgaven in 2019, maar die hebben geen budgettair effect voorzover het projecten betreft die nog in uitvoering zijn. Het netto effect van uitgaven en inkomsten van die projecten wordt via de balanspost Onderhandenwerk afgewikkeld. Het saldo van de inkomsten en uitgaven van afgesloten projecten wordt wel via de exploitatie afgewikkeld en wordt via resultaatbestemming gestort, dan wel onttrokken aan de bestemmingsreserve natuurbeheer. Het saldo van de voormalige reserve bijzondere projecten is ondergebracht in deze reserve. Algemeen: Voor de inrichting, opzet van het projectenbureau en de inhuur van projectleiderscapaciteit is sinds 2017 in vier fases door de Steunstichting een bedrag van in totaal € 1 miljoen beschikbaar gesteld, Zie hieronder onder II.3 Gebiedsontwikkeling. Tot en met 2019 zijn de lasten van het projectbureau en de ingehuurde projectleiders rechtstreeks op dit project geboekt. In 2019 is een aanvang gemaakt met urenverantwoording van het projectbureau en in 2020 is voor een totaalbedrag van afgerond k€ 166, toegerekend aan projecten.

Op begrotingsbasis wordt rekening gehouden met het feit dat 20% van de totale lasten van het projectenbureau niet aan projecten worden toegerekend. Deze 20% komt ten laste van de exploitatie van het GNR. Personeelskosten Ten opzichte van de gewijzigde begroting 2020 laat dit onderdeel een nadeel zien van k€ 22. In de begroting 2020 was nog geen rekening gehouden met het feit dat de werkelijk salariskosten hoger lagen dan geraamd door garantietoelagen vanwege de reorganisatie en hogere pensioenlasten (geraamd bij de overige onderdelen). De urenverantwoording naar projecten liet een lagere toerekening zien dan geraamd.

p 58

begroting 2020

rekening 2019

-22.000 N

-255.000 N

-18.300 N

166.000 V

Jaarrekening 2020, Stichting Goois Natuurreservaat

Bijlage V Toelichting op de staat van baten en lasten functionele indeling II.1 Projecten natuurbeheer * Zoals bij de actualisatie van het projectenprogramma in de loop van het dienstjaar al is gemeld, is de uitvoering van een fors aantal projecten doorgeschoven naar latere jaren, met name een aantal grote projecten die onder dit onderdeel vallen, t.w. de aanleg van de Natuurverbinding De Hoorneboeg/Zwaluwenberg, de aanleg van de verbinding Laarderhoogt en de voltooiing van de Natuurontwikkeling Monikkenberg/Groene Schakel (in afwachting van de aanleg van de HOV) kunnen hier genoemd worden. In 2020 is een aankoop van een bosperceel op het landgoed Moninkenberg gerealiseerd, voor de aankoop is een bijdrage van het Prins Bernhard Cultuurfonds ontvangen van k€ 44, daarnaast is een bedrag van k€ 6 door de Steunstichting beschikbaar gesteld voor achterstallig onderhoud. De erfpacht van de voormalige manege aan de Hilversumseweg is beëindigd en de opstallen zijn overgedragen aan het GNR. Het volkstuinencomplex Laapersveld is gesaneerd en terug gegeven aan de natuur. De overschrijding van de raming wordt veroorzaakt door aangetroffen bodemvervuiling die eerst nog gesaneerd moest worden. Eind 2020 is de 1e termijn voor het project Voltooiing Groene Schakel - natuurontwikkeling Monikkenberg betaalbaar gesteld.

Het verschil in saldo tussen de baten en lasten, is het bedrag dat gestort dan wel onttrokken wordt van de reserve natuurbeheer en betreft de saldi van in de loop van het jaar afgesloten projecten (zie ook bijlage 3). II.2 Projecten recreatie * Het project vernieuwen Uitkijkpunt Tafelberg is in 2019 afgerond en financieel afgesloten in 2020. Het verschil tussen het saldo van de baten en lasten is onttrokken aan de reserve natuurbeheer (zie ook bijlage 3). II.3 Projecten Integrale gebiedsontwikkeling * Het project Opstart, ontwikkeling projectbureau en inhuur projectleiderscapaciteit is op dit onderdeel begroot. De werkelijke kosten hiervan waren lager dan begroot, als gevolg van het feit dat minder uren op projecten zijn verantwoord dan geraamd. Het verschil tussen de raming en werkelijke bedrag blijft beschikbaar voor de verantwoording van uren op projecten, waarvoor in de raming van de betreffende (met name oude projecten) geen rekening gehouden was met eigen uren.

III. Communicatie, educatie, voorlichting en vrijwilligers (profilering en draagvlak) III.2 en III.3 Communicatie, middelen en materialen & website en nieuwsbrieven * in 2020 zijn deze twee onderdelen in de financiële administratie samengevoegd. Tevens is hierbij aan toegevoegd de fondsenwerving en het beheer en onderhoud van de begunstigersadministratie van de Steunstichting (kosten k€ 33, hiervoor wordt is ook een hogere vergoeding ontvangen een nadeel bij de uitgaven en een voordeel bij de inkomsten). De twee onderdelen lieten op begrotingsbasis een positief saldo zien van k€ 58,7. Het werkelijk saldo was k€ 10,6 negatief. Per saldo een nadeel van k€ 69,3. In de opbrengsten was rekening gehouden met een bedrag van k€ 136 aan eigen fondsenwerving, de werkelijke opbrengst was k€ 106 een nadeel van k€ 30. Daarnaast is in 2020 meer ingezet op communicatie en fondsenwerving, omdat als gevolg van de Covid 19 maatregelen, publieksevenementen geen doorgang gevonden hebben (zie ook III.4), hetgeen een overschrijding van de uitgaven laat zien met k€ 39,3. In 2019 waren er nagenoeg geen opbrengsten van eigen fondsenwerving. * op dit onderdeel is ook het saldo van de exploitatie van de infoschuur verantwoord (in 2020 k€ 3 voordelig). De exploitatieresultaten van de infoschuur worden via een bestemmingsfonds geëgaliseerd.

Via resultaatbestemming wordt het bedrag toegevoegd aan het bestemmingsfonds (zie toelichting balans) en laat derhalve geen voor- of nadeel zien. III.4 Publieksacties, evenementen en excursies * als gevolg van de Covid 19 maatregelen hebben de publieksevenementen geen doorgang kunnen vinden, de vrijvallende uitgaven zijn gebruikt voor de dekking van extra uitgaven onder III.2 en III.3 * als gevolg van de nieuwe organisatiestructuur, heeft er een gewijzigde toerekening van personele kosten plaatsgevonden t.o.v. 2019 laat dit per saldo een voordeel zien van III.5 Vrijwilligers * Vanaf 2019 zijn er jaarlijkse ramingen opgenomen voor de aanschaf van materialen, kleding, gereedschappen, vrijwilligersvergoedinen en vrijwilligersmiddag in totaal k€ 60,7. In 2020 is als gevolg van de Covid-19 maatregelen relatief weinig gewerkt in de terreinen, waardoor minder vergoeding is uitgekeerd (bedrag per gewerkt uur) en gereedschappen/kleding langer meegaan. Tevens is de vrijwilligersmiddag in december niet doorgegaan. * in 2020 heeft er onderhoud aan de vrijwilligersgebouwen plaatsgevonden en een jaarafrekening van de nutskosten viel als gevolg van ontterecht verkregen kortingen op de energiebelasting de voorgaande jaren fors hoger uit.

III.6 Groepsverblijf 't Laer * de opbrengsten van 't Laer zijn bij de tweede wijziging afgeraamd, aangezien het overgrote deel van het jaar het groepsverblijf gesloten was (Covid-19 maatregelen). Echter in het begin van het dienstjaar is het verblijf toch nog verhuurd geweest hetgeen een kleine opbrengst laat zien. Ook de lasten vielen als gevolg van de gedwongen sluiting lager uit.

p 59

-69.300 N

120.000 V

26.700 V

3.300 V

0 V

80.100 V

23.400 V

900 V

-10.600 N

-8.100 N

3.700 V

-13.800 N

Jaarrekening 2020, Stichting Goois Natuurreservaat

Bijlage V Toelichting op de staat van baten en lasten functionele indeling

IV. Organisatie en Bestuursondersteuning Personeelskosten Ten opzichte van de gewijzigde begroting 2020 laat dit onderdeel een voordeel zien van k€ 57. Voornamelijk als gevolg van het feit dat er in 2020 gedurende een deel van het jaar een vacature is geweest, daarnaast is een WAZO vergoeding ontvangen samen een voordeel k€ 36,3. Het restant wordt is ontstaan omdat de reiskosten woon - werkverkeer en de uitgaven voor scholing en opleiding, als gevolg van de Covid-maatregelen fors lager lagen, dan geraamd (resp. k€ 6,5 en k€ 14,4). Automatisering en kantoorkosten * Bij de 1e begrotingswijziging is een eenmalig bedrag beschikbaar gesteld van k€ 80 voor de verdere digitalisering van de bedrijfsvoeringsprocessen. In 2020 zijn de werkelijke kosten k€ 33,3 geweest. Dit was een gevolg van het feit dat als gevolg van de Covid-maatregelen de opstart van een digitale projectenadministratie en document management systeem in tijd naar achteren is geschoven. De hiermee verbonden werkzaamheden worden nu in 2021 uitgevoerd. Voor dit jaar laat dit een voordeel zien van k€ 46,7. De lasten worden gedekt ten laste van de egalisatiereserve, de aanwending van deze reserve is in 2020 navenant lager. IV.1 Bestuursondersteuning * als gevolg van de nieuwe organisatiestructuur, heeft er een gewijzigde toerekening van personele kosten plaatsgevonden t.o.v. 2019 laat dit per saldo een voordeel zien.

* de bestuursleden (zie ‘overige gegevens’ voor de leden welke per 31 december 2020 deel uit maakten van het bestuur) zijn onbezoldigd. Mw. drs. C.W. Kos is in 2019 aangesteld als directeur-rentmeester voor 36 uur per week (1,0 fte) in vaste dienst. De bezoldiging van de directeur-rentmeester is vastgesteld op het maximum van schaal 15 van de Provinciale CAO en blijft daarmee ruim binnen de WNT norm, die voor 2020 k€ 201 bedraagt. IV.2 Organisatie cs * personeelsbestand: gedurende het boekjaar 2020 bedroeg het gemiddeld aantal werknemers bij de stichting, omgerekend naar volledige mensjaren, 32,4 fte (2019: 26,8). * dit onderdeel laat een voordeel zien van k€ 18,5 voornamelijk als gevolg van het feit dat in 2020 minder juridisch advies is ingekocht dan geraamd k€ 12,8 (geraamd k€ 67, werkelijk k€ 54,2). Daarnaast laten een aantal andere posten ook relatief geringe voordelen zien. In 2019 is juist fors meer aan juridisch advies uitgegeven. * in 2019 is een deel van de incidentele uitgaven voor dat jaar onder deze post verantwoord. In 2020 zijn hier geen incidentele uitgaven geraamd.. * als gevolg van de nieuwe organisatiestructuur, heeft er een gewijzigde toerekening van personele kosten plaatsgevonden t.o.v. 2019 laat dit per saldo een voordeel zien.

IV.3 Gebouwen en huisvestingskosten organisatie * de lasten in 2020 laten ten opzichte van 2019 een nadeel zien op dit onderdeel van k€ 78. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat in 2020 hier de kosten van de plaatsing van porto-cabins zijn verantwoord en de kosten voor het opstellen van een gebouwenbeheerplan. De afwijking t.o.v. de geraamde bedragen 2020 waren relatief klein en betreffen diverse posten. IV.4 Participantenbijdragen * in de begroting 2020 zijn de structurele effecten van de 4e en laatste fase uitvoeringsprogramma Beleidsplan 2017-2020 opgenomen. Ten opzichte van het dienstjaar 2019 neemt de participantenbijdrage als gevolg van deze maatregelen toe met k€ 75, daarnaast is bijdrage verhoogd als gevolg van loon- en prijsstijgingen.

p 60

57.000 V

-1.188.900 N

46.700 V

-195.700 N

0 V

26.600 V

18.500 V

30.000 V

V

219.700 V

V

912.500 V

3.000 V

-78.000 N

0 V

158.100 V