13. Raadsinformatiebrief 2024-90 inzake Goedkeuring jaarrekening 2023 Uitvaartstichting Hilversum

Raadsinformatiebrief Van

Burgemeester en Wethouder/Burgemeester

Zaak nr.

1648454

Aan

Gemeenteraad

RIB nr.

2024-90

Portefeuillehouder

F. Voorink

Datum

18 december 2024

Informatie bij

Cindy de Vries

Tel. nr.

(035) 629 2363

Onderwerp Goedkeuring jaarrekening 2023 Uitvaartstichting Hilversum

Kernboodschap De Uitvaartstichting Hilversum (USH) legt sinds haar oprichting in 2016 als verbonden partij van de gemeente financiële verantwoording af aan het college van B&W. Daarvoor ligt hierbij de jaarrekening 2023 voor ter goedkeuring door het college. De jaarrekening is door de accountant voorzien van een goedkeurende controleverklaring. Het jaar 2023 was voor de USH een positief jaar waar met tevredenheid op terug wordt gekeken. Toch is het ook voor de USH een uitdaging om de financiën te beheersen. Met een sterke stijging van de kosten en een beperkte stijging van de tarieven zijn de marges minimaal. Ondanks deze invloeden heeft de USH het jaar 2023 met een positief resultaat van € 40.122 afgesloten. Het resultaat valt daarmee echter wel lager uit dan in de goedgekeurde begroting, waar werd uitgegaan van een resultaat van € 154.062. Met het positieve resultaat van 2023 wordt ook dit jaar het negatieve eigen vermogen verder afgebouwd.

Aanleiding Vanaf 1 juli 2016 is de USH verantwoordelijk voor de exploitatie van de gemeentelijke begraafplaatsen en het crematorium in Hilversum. De exploitatie wordt door de USH uitgevoerd zonder gemeentelijke subsidie. De stichting legt als verbonden partij van de gemeente (financiële) verantwoording af aan het College van B&W. Conform afspraak, biedt de stichting jaarlijks haar jaarrekening, tarievenlijst en meerjarenbegroting ter goedkeuring aan het college aan.

Consequenties De jaarrekening 2023 laat een positieve resultaat zien van €40.122 na belastingen. Het resultaat wordt toegevoegd aan het negatief eigen vermogen van de USH wat daarmee na 2023 €221.396 bedraagt. Ondanks het lagere positieve resultaat over 2023 is de verwachting dat dit positieve resultaat ook in 2024 zal doorzetten als gevolg van de gestegen tarieven. Op basis van de solide liquiditeitspositie ultimo 2023 is er geen aanleiding dat de gemeente financiële ondersteuning moet bieden voor de korte of lange termijn.

1

Burgemeester en wethouders van Hilversum, de gemeentesecretaris,

de burgemeester,

mr. C.P. Torres Barrera

dr. ir. G.M. van den Top

Bijlage(n): 1. Jaarrekening 2023 Uitvaartstichting Hilversum Deze raadsinformatiebrief is digitaal beschikbaar op internet onder “Vergaderstukken”, B en W-vergadering van 17 december 2024.

2