Memo voorlopige uitkomsten Najaarsnota 2024

Aan de Raad Betreft: voorlopige uitkomsten Najaarsnota 2024 Aanleiding Op donderdag 7 november 2024 vindt de begrotingsraad plaats en op donderdag 14 november 2024 biedt het college de Najaarsnota over 2024 aan. Om een meer integraal beeld te geven en deze twee producten meer in samenhang te bezien verstrekken wij u met dit memo de voorlopige uitkomsten van de Najaarsnota 2024. Zonder afbreuk te doen aan de cijfers benadrukken wij dat dit voorlopige uitkomsten zijn en er op onderdelen nog wijzigingen kunnen voordoen. Budgetoverheveling Het is gebruikelijk dat wij bij de jaarrekening een voorstel doen om niet gebruikte budgetten eventueel over te hevelen naar het volgende begrotingsjaar omkleed met moverende redenen. Deze gelden worden gestort in de al bestaande reserve budgetoverhevelingen. Om tegemoet te komen aan uw verzoek om eerder dan de jaarrekening inzicht te krijgen in de financiële afwijkingen nemen wij al in de Najaarsnota een afzonderlijk hoofdstuk op om budgetoverhevelingen in kaart te brengen. Het over te hevelen bedrag bedraagt € 645.000. Voorlopige uitkomsten Najaarsnota 2024 Op hoofdlijnen zien de voorlopige uitkomsten van de Najaarsnota 2024 er als volgt uit:

Bijgestelde begroting en meerjarenperspectief waarbij - = nadelig Vertrekpunt: raadsbesluiten vjn(+)2024 en begroting 2025 Waarvan structureel Waarvan incidenteel

2024

2025

2026

2027

2028

-611 -508 -103

-31 480 -511

28 -363 391

-32 -423 391

-348 -308 -40

1. Autonome ontwikkelingen 2. Nieuwe ontwikkelingen – addendum op het collegeprogramma 3. Algemene dekkingsmaatregelen Totale bijstelling najaarsnota

-308 0 0 -308

36 -49 0 -13

129 0 0 129

110 0 0 110

50 0 0 50

Saldi najaarsnota 2024 Waarvan structureel Waarvan incidenteel

-919 -816 -103

-44 516 -560

157 -234 391

78 -313 391

-298 -258 -40

Een uitgebreide toelichting op bovenstaande bijstellingen zullen wij in de Najaarsnota 2024 geven. Regionale jeugdhulp en Algemene bijstandsregelingen Participatiewet (BUIG)

In de voorlopige uitkomsten van de Najaarsnota zijn voor (i) Regionale jeugdhulp en (ii) Algemene bijstandsregelingen Participatiewet (BUIG) alleen voor 2024 de afwijkingen verwerkt. Omdat de mogelijke nadelen voor 2025 nog schattingen zijn, verwerken wij deze jaarschijven in het hoofdstuk “niet-financieel vertaalde ontwikkelingen” van de Najaarsnota. Over de Regionale jeugdhulp wordt u door middel van een raadsinformatiebief nog uitgebreid geïnformeerd. Foutief berekende solvabiliteit in de begroting 2025 Tot slot is geconstateerd dat in de begroting 2025 een onjuiste solvabiliteitsratio is opgenomen. In de begroting (pagina 82) staat voor het jaar 2028 een ratio vermeld van 0,20. Dit moet echter 0,21 zijn.

Namens het college Piet Machielsen|Portefeuillehouder Financiën

Vrijthof 10 | 5081 CA Hilvarenbeek Postbus 3 | 5080 AA Hilvarenbeek (013) 505 83 00 | www.hilvarenbeek.nl | @gemeenteHbeek