Begrotingswijzigingen VRMWB (1 raadsvoorstel)

Zaaknummer:

1045999

gemeente Hilvarenbeek

Voorstel aan de raad In de vergadering van Behandeld in college op Behandeld in commissie(s) Agendapunt Beleidsveld Onderwerp

: 11 december 2025 : 11 november 2025 : Samenleving van 19 november 2025 :9 : Veiligheid : Begrotingswijzigingen 2025-2 en 2026-1 VRMWB

Voorstel Kennis te nemen van de tweede begrotingswijziging 2025 en de eerste van 2026 van de Veiligheidsregio Midden en West Brabant en geen zienswijze in te dienen.

Inleiding Het Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio hebben besloten een begrotingswijziging 2025 en 2026 voor te leggen aan de 24 deelnemende gemeenten naar aanleiding van een eerder foutieve verwerking. Normaliter ontvangt u deze begrotingswijziging niet voor een zienswijze traject. Echter, in dit geval is er voor de 24 gemeenten sprake van een wijziging van de gemeentelijke bijdrage, waardoor beide genoemde begrotingswijzigingen aan u worden aangeboden voor een mogelijke zienswijze. U krijgt de gelegenheid een zienswijze in te dienen. Op 2 juni 2025 bent u per brief geïnformeerd over een foutieve toepassing van de indexatiemethodiek. Er zijn hoofdzakelijk twee dingen fout gegaan. Ten eerste is in 2023 de egalisatiereserve kapitaallasten opgeheven en aan de gemeente teruggegeven. Hierdoo r moesten per 2023 de in de begroting opgenomen kapitaallasten eerst uit de bijdragen van de gemeenten verwijderd worden vóórdat er indexatie over berekend zou worden. Dat is niet gebeurd en waardoor de 24 gemeenten een te hoge bijdrage hebben betaald voor het jaar 2023, 2024 en 2025 Ten tweede is een gewijzigde presentatiesystematiek voor de methode van indexatie berekenen vanaf begrotingsjaar 2025 gebruikt. Echter is de correctie van de indexatie van 2025 niet in de volgende begrotingsjaren meegenomen.

Dit leidt tot een te lage bijdrage aan de VRMWB vanaf 2026 en verder. Op 4 december 2025 stelt het Algemeen Bestuur van de VRMWB de begrotingswijziging definitief vast. U bent in de gelegenheid vooraf zienswijzen kenbaar te maken aan het Algemeen Bestuur.

1

Raad van 11 december 2025, nr. 9

Argumenten 1.1 Het is de bevoegdheid van de gemeenteraad om hierover een besluit te nemen. Wanneer een wijziging in de begroting wordt aangebracht die invloed heeft op de gemeentelijke bijdragen of de totale kosten van het programma moet dit op basis van artikel 26 van de gemeenschappelijke regeling aan de gemeenteraden worden voorgelegd. Dit is nu aan de orde. 1.2 Zowel ambtelijk als bestuurlijk is de VRMWB aangesproken op de foutieve berekening en De VRMWB heeft een onjuiste berekening gehanteerd die gevolgen heeft voor de financiële besluitvorming. Na de eerder verzonden brief over de correctie is zowel ambtelijk als bestuurlijk bij de VRMWB de fout onder de aandacht gebracht. Daarmee is de verantwoordelijkheid voor correctie en het belang van een zorgvuldige en transparante financiële onderbouwing benadrukt. 1.3 De te hoge gemeentelijke bijdrage van 2023, 2024 en 2025 verandert de gemeentelijke bijdrage van 2025 nu niet In 2023 is de egalisatiereserve kapitaallasten opgeheven en aan de gemeenten teruggegeven. Hierdoor moesten per 2023 de in de begroting opgenomen kapitaallasten eerst uit de bijdragen van de gemeenten verwijderd worden vóórdat er indexatie over berekend zou worden. Dit omdat de kapitaallasten in de nieuwe situatie jaarlijks op werkelijke lasten met de gemeenten worden berekend.

Dit is echter niet gebeurd waardoor de indexatie óók over de kapitaallasten is berekend. Dit leidt tot een te hoge bijdrage van de gemeenten aan de VRMWB voor 2023, 2024 en 2025. Het gevolg hiervan is dat de VRMWB voor het begrotingsjaar 2025 te veel geld heeft ontvangen van de gemeenten (€ 987k). Het Algemeen Bestuur heeft voorgesteld om via de bestuursvergadering van september 2025 een begrotingswijziging 2025-2 aan de gemeenteraden voor te leggen waarin de gemeentelijke bijdrage wordt gecorrigeerd en verlaagd met € 987k. Voor Hilvarenbeek gaat het in 2025 om € 13.117 die na besluitvorming zal worden terugbetaald. De correctie is ook verwerkt in het nu geprognotiseerde resultaat van de Burap 2025. 1.4 De te laag berekende gemeentelijke bijdrage van 2026 is door ons al gecorrigeerd in de gemeentelijke begroting van 2026 die is aangeboden aan de gemeenteraad Een gewijzigde presentatiesystematiek voor de methode van indexatie berekenen is gebruikt vanaf het begrotingsjaar 2025. Hierbij is de correctie van de indexatie van 2025 niet in de volgende begrotingsjaren meegenomen. Cumulatief geldt dat ook voor 2026 en verder. Dit leidt tot een te lage bijdrage van de gemeenten aan de VRMWB vanaf 2026 waarvoor een begrotingswijzing 2026-1 noodzakelijk is. Onze bijdrage voor het jaar 2026 was door de VRMWB in eerste instantie berekend op € 1.066.000.

Door de correctie komt onze bijdrage in 2026 uit op een bedrag van € 1.075.000. In aanloop naar de voorliggende begrotingswijzigingen zijn de gemeenteraden al geïnformeerd over deze aanpassing. We hebben onze aangepaste gemeentelijke bijdrage in de gemeentebegroting die aan de raad is aangeboden hierop al aangepast. Kanttekeningen 1.2 Na deze zienswijze procedure is er geen mogelijkheid meer om een zienswijze in te dienen vóór de behandeling van de jaarrekening De te hoge gemeentelijke bijdrage van 2023 en 2024 worden geparkeerd en besproken bij de jaarrekening van 2025. Die zal pas over een aantal maanden plaats vinden waardoor deze procedure, het moment is om wensen en voorkeuren door te geven aan de VRMWB.

Samenwerking Niet van toepassing

2

Raad van 11 december 2025, nr. 9

Financiën Begroting en meerjarenraming (X € 1.000) Verwachte kosten Begrotingswijziging 2025-2 en 2026-1 VRMWB Totaal te verwachten kosten Huidig budget Verwerkt in gemeentelijke begroting Totaal huidig budget

Baten / lasten

Struct. / inci.

2025

L

S

1.046 1.075 1.075 1.075 1.075 1.046

L

S

2026

2027

2028

1.075 1.075 1.075 1.075

1.046 1.075 1.075 1.075 1.075 1.046 1.075 1.075 1.075 1.075

Verschil te verwachten kosten en huidig L S budget Voor structureel en incidenteel hanteren we de richtlijnen van de provincie.

-

-

-

Communicatie Niet van toepassing

Uitvoering Het algemeen bestuur van de VRMWB behandelt dit onderwerp op 4 december 2025. Zo snel mogelijk wordt het, of het voorgenomen, besluit gedeeld met de VRMWB.

burgemeester en wethouders van Hilvarenbeek Burgemeester Evert Weys

secretaris Frank Jansen

Advies raadscommissie Dit voorstel is op 19 november 2025 behandeld in de commissie Samenleving. De commissie adviseert het presidium om dit voorstel zonder oordeelsvormende behandeling in de commissie rechtstreeks als hamerstuk op de voorlopige agenda van de raadsvergadering van 11 december 2025 te plaatsen. De griffier, Maarten Janus

Eindvoorstel Het college handhaaft het voorstel zoals genoemd in de paragraaf “Voorstel”. Burgemeester en Wethouders van Hilvarenbeek, secretaris, Frank Jansen

2029

burgemeester, Evert Weys 3

-

Raad van 11 december 2025, nr. 9

Bijlage (digitaal in raadsinformatiesysteem) 1. begrotingswijziging 2025-2 2. Begrotingswijziging 2026-1 3. Burap 2025 4. Aanbiedingsbrief begrotingswijziging 2025-2 en 2026-1

4