17 Ontwerpbegroting 2023 en Jaarstukken 2021 VRMWB (1 raadsvoorstel)

Zaaknummer: 82893

gemeente Hilvarenbeek

In de vergadering van Behandeld in college op Behandeld in commissie(s) Agendapunt Beleidsveld Onderwerp

: 16 juni 2022 : 10 mei 2022 : Samenleving van 2 juni 2022 : 17 : Openbare orde en veiligheid : Jaarstukken 2021,begroting 2023 en begrotingswijziging 2022 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant

Voorstel 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2021 van de Veiligheidsregio Midden- en WestBrabant; 2. In te stemmen om geen gebruik te maken van de mogelijkheid om een zienswijze in te dienen voor de begrotingswijziging 2022 en conceptbegroting 2023 van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant; 3. Het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant hiervan in kennis te stellen.

Inleiding Het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (VRMWB) legt haar jaarrekening 2021, een begrotingswijziging 2022 en conceptbegroting 2023 voor aan de deelnemende gemeenten. Deze documenten hebben wij op 15 april 2022 ontvangen. De VRMWB is een gemeenschappelijke regeling die is ingesteld in 2007 om de krachten van de gemeenten en hulpdiensten te bundelen door intensieve samenwerking op het gebied van crisisbeheersing, rampenbestrijding, brandweerzorg, geneeskundige hulpverlening bij rampen en handhaving van openbare orde en veiligheid. Het algemeen bestuur van de VRMWB heeft de jaarstukken ter kennisgeving aangeboden aan de deelnemende gemeenten. Eventuele zienswijzen van gemeenten op de begrotingswijziging 2021 en begroting 2022 dienen uiterlijk 24 juni 2022 in het bezit te zijn van het secretariaat van VRMWB. Het Algemeen Bestuur neemt op 13 juli 2022 een besluit over de ingekomen zienswijzen van gemeenten en stelt dan de begrotingswijziging 2022 en begroting 2023 definitief vast. Argumenten 1.1 De jaarrekening 2021 sluit met een positief resultaat die aan de gemeente wordt uitgekeerd De accountant heeft een goedkeurende controleverklaring afgegeven op 28 maart 2022 en de jaarrekening is vastgesteld door het Algemeen Bestuur van 14 april 2022. De jaarrekening sluit met een positief resultaat van € 2.829.166,86,- (3% van de begroting).

Van dit totale bedrag is € 1,9 miljoen (2% van de begroting) te relateren aan de coronacrisis. Het betreft € 716.000 aan 1

Raad van 16 juni 2022, nr. 17

meerkosten en € 2,64 miljoen aan minderkosten. Deze minderkosten zij vooral veroorzaakt door het minder uitvoeren van opleiden en oefenen, zowel bij beroeps als vrijwilligers. Het overige resultaat van € 0.93 miljoen (1% begroting) heeft een aantal incidentele oorzaken. Grotere incidentele afwijkingen zijn onder andere de vrijval van het bedrag boven het maximale plafond van de egalisatiereserve kapitaallasten en een aantal vertraagde ICT / SAAS projecten. De Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant doet het voorstel voor resultaatbestemming 2021 en verrekening naar de deelnemende gemeenten van het restant. Na correctie van de vrijval van kapitaallasten van € 728K (dit bedrag vloeit terug naar de gemeenten) resteert er € 2.1 m ln. Conform afspraak in het AB van 1 februari 2018 wordt 15% hiervan gestort in de reserve rijksbijdrage strategische projecten zijnde € 315K. Het te verdelen resultaat 2021 bedraagt dan € 2.514 mln. Terug te storten naar de gemeenten € 2.514.113,-. Voor Hilvarenbeek betekent dit het volgende: Hilvarenbeek ontvangt € 34.732,13,= (1,38%) terug van het resultaat 2021. 1.2

Landelijke en regionale ontwikkelingen hebben geleidt tot aanpassing van de begroting 2022

De gemeentelijke bijdragen exclusief intekentaken wijzigen van € 67.104.776 naar € 67.498.768. Deze stijging kent 2 oorzaken: a. Gemeentefonds ophoging IOV. De budgetten voor structurele lokale adviestaken voor Besluiten Externe Veiligheid Inrichtingen, Externe Veiligheid Buisleidingen en Externe Veiligheid Transport zijn verschoven van het Ministerie van I&W naar het gemeentefonds. Hierdoor gaan gemeenten meer betalen aan Veiligheidsregio’s. Dit effect is in notitie AB2021.04.07/5.3 reeds beschreven. Het totale effect voor 2022 betreft € 170.554. Vanaf 2023 is dit structureel verwerkt. b. Gemeente Haaren. Op 1 januari 2021 is de opheffing en splitsing van de gemeente Haaren geëffectueerd. Voor onze veiligheidsregio betekent dit dat de kern Haaren bij de gemeente Oisterwijk is gevoegd en de kern Biezenmortel bij de gemeente Tilburg. Het Algemeen Bestuur is op 10 februari 2021 hierover geïnformeerd en had reeds effect op boekjaar 2021. De nieuwe cijfers waren reeds verwerkt in de primaire begroting 2022 en vormt geen effect op het saldo van Baten en Lasten. Bij de Beleidsbegroting 2022 was dit bij de specificatie per gemeente echter nog niet zichtbaar. Ten opzichte van die specificatie per gemeente is het effect van de herindeling € 223.438,-. Vanaf 2023 is dit structureel verwerkt. Zie bijlage 3 voor een volledige specificatie per gemeente.

Deze begrotingswijzing betreft wijzigingen/uitwerkingen op basis van eerder door het Algemeen Bestuur genomen besluiten. Er is geen sprake van nieuw beleid. De veiligheidsregio omschrijft dit als ‘technische wijzigingen’ in de aanbiedingsbrief. Overige wijzigingen, zonder invloed op de gemeentelijke bijdragen, zijn uitgewerkt in een aparte bijlage bij deze begrotingswijziging.

2

Raad van 16 juni 2022, nr. 17

1.3

De begroting 2023 is beleidsarm in afwachting van besluitvorming rondom de takendiscussie

De veiligheidsregio is onderhevig aan veranderingen in de samenleving. Daarnaast heeft er een evaluatie op de Wet Veiligheidsregio’s plaatsgevonden. Dit alles heeft invloed op de koers en de werkwijze van de veiligheidsregio. Met alle veranderingen die op ons afkomen heeft het Algemeen Bestuur in 2021 de organisatie opdracht gegeven om langs de weg van een takendiscussie kritisch naar de organisatie te kijken en voorstellen te doen voor besparingen. Alle producten van VRMWB zijn in de afgelopen periode tegen het licht gehouden om te kijken of we de goede dingen doen. Daarbij is bezuinigen niet een doel op zich, maar wordt ook gekeken naar maatschappelijke gevolgen en de gevolgen voor de (fysieke) veiligheid. De vraag die centraal staat is: “Wat voor organisatie is nodig om onze regio veiliger te maken?” Bij de beantwoording van die vraag is gekeken welk profiel daarbij hoort, wat daarvoor nodig is en hoe dit zo efficiënt mogelijk te organiseren. Deze takendiscussie is in afronding, maar de keuzes zijn nog niet verwerkt in de begroting. Omdat de VRWMB uiterlijk 15 juli de vastgestelde begroting aan moet bieden aan de Provincie, die toezicht houdt op het financiële beleid van de veiligheidsregio. Omdat de VRWMB vooraf de begroting moet aan bieden voor zienswijzen, is zij gebonden aan deze periode en kan de vaststelling niet langer worden uitgesteld.

Dat maakt dat ervoor is gekozen om in eerste instantie een beleidsarme begroting 2023 op te stellen in afwachting van besluitvorming rond de takendiscussie. Er zijn daarmee geen nieuwe taakstellingen of grote beleidsmatige wijzigingen opgenomen in de begroting 2023. Andere bijzonderheden uit de begroting 2023 zijn: Loon- en Prijscompensatie De gehanteerde methodiek ten behoeve van de loon- en prijsontwikkeling wordt gecontinueerd in 2023. De kernpunten van de systematiek om de loon- en prijsontwikkeling te verwerken, zijn: • • •

• •

Voor de loonontwikkeling wordt gerekend met de CPB-index ‘Loonvoet sector overheid’; Voor de prijsontwikkeling wordt gerekend met de CPB-index ‘Prijs bruto Binnenlands Product’; Beide indices worden periodiek gepubliceerd door het Centraal Planbureau (CPB). In de begroting wordt uitgegaan van de jongste CPB-prognose ten tijde van de vaststelling van de conceptbegroting; Nacalculatie van de gebruikte indices voor het jaar 2022 en 2021, zoals ze zijn verwerkt in de begroting jaar 2022; In 2023 wordt de loonindex gehanteerd van 2,3% (2022: 2,5%) en een prijsindex van 1,9% (2022: 1,8%). De gewogen gemiddelde index 2023 (incl. nacalculatie) komt hiermee uit op 2,9%.

Herijken kosten verdeelmodel In 2018 heeft het Algemeen Bestuur de volgende uitgangspunten voor de actualisatie van het kosten verdeelmodel vastgesteld, te weten: De sleutel CEBEON ten behoeve van verdeling gemeentefonds is de basis voor de sleutel van het kosten verdeelmodel; • •

De sleutel wordt jaarlijks geüpdatet bij begroting; De meest recent beschikbare sleutel wordt gehanteerd. Jaarlijks wordt de sleutel na uitkomst meicirculaire beschikbaar gesteld door BZK;

3

Raad van 16 juni 2022, nr. 17

•

Met ingang van begrotingscyclus 2023 worden de verdeelsleutels jaarlijks geactualiseerd naar de meest recent beschikbare Cebeonmaatstaven. Voor de beleidsbegroting 2023 is dit op basis van meicirculaire 2021. Voor Hilvarenbeek wijzigt het percentage van het huidige 1,38% naar 1,40% in 2023.

Financiële risico’s De risico’s van de Veiligheidsregio staan beschreven in de paragraaf Weerstandvermogen en risicobeheersing (2.3). Op basis van de gekwantificeerde actuele risico’s is de benodigde weerstandscapaciteit bepaald op € 5.050.000. Het AB heeft in maart 2012 besloten om de algemene reserve op te heffen. Elke deelnemende gemeente houdt een algemene reserve aan die onder andere is bestemd voor de risico’s die voortvloeien uit de gemeenschappelijke regelingen waarin wordt deelgenomen. De Veiligheidsregio beschikt zelf over een weerstandscapaciteit van € 1.612.000. Samenwerking Het betreft een gemeenschappelijke regeling waarbinnen we samen werken met de 24 andere gemeenten in de regio Midden- en West-Brabant. Financiën Zie argumenten hierboven. Communicatie We delen uw besluit met het secretariaat van de VRMWB vóór 24 juni 2022. Uitvoering Zienswijzen van gemeenten op de begrotingswijziging 2022 en begroting 2023 dienen uiterlijk vrijdag 24 juni 2022 in het bezit te zijn van het secretariaat van de VRMWB. Het Algemeen Bestuur neemt op 13 juli 2022 een besluit over de ingekomen zienswijzen van gemeenten en stelt dan de begrotingswijziging 2022 en de begroting 2023 definitief vast.

Burgemeester en Wethouders van Hilvarenbeek, secretaris, burgemeester,

Frank Jansen

Evert Weys

Advies raadscommissie Dit voorstel is behandeld in de raadscommissie Samenleving op 2 juni 2022. De commissie is van oordeel dat het voorstel als hamerstuk voor besluitvorming aan de raad kan worden voorgelegd. De griffier,

Maarten Janus

4

Raad van 16 juni 2022, nr. 17

Eindvoorstel Het college handhaaft de voorstellen genoemd onder de paragraaf “Voorstel”.

Burgemeester en Wethouders van Hilvarenbeek, secretaris,

burgemeester,

Frank Jansen

Evert Weys

Bijlagen (digitaal in raadsinformatiesysteem): 1. Jaarstukken VRMWB 2021 2. Jaarstukken VRMWB 2021 in een oogopslag 3. Controleverklaring jaarrekening 2021 VRMWB accountant 4. Conceptbegroting VRMWB 2023 5. Conceptbegroting VRMWB 2023 in een oogopslag 6. Begrotingswijziging VRMWB 2022 7. Reactiebrief aan de VRMWB

5