14 Najaarsnota 2024 (1 raadsvoorstel)
Tekst van het document
Zaaknummer: 1025290
gemeente Hilvarenbeek
Voorstel aan de raad In de vergadering van Behandeld in college op Behandeld in commissie(s) Agendapunt Beleidsveld Onderwerp
: 12 december 2024 : 12 november 2024 : 27 november 2024 : 14 : Planning en control : Najaarsnota 2024
Voorstel 1. In te stemmen met de najaarsnota 2024 en de volgende onderdelen te verwerken in de begroting: A) Autonome ontwikkelingen (hoofdstuk 2) B) Nieuwe ontwikkelingen (hoofdstuk 3) C) Administratieve ontwikkelingen (hoofdstuk 6) D) Budgetoverhevelingen (hoofdstuk 7) E) Investeringskredieten (bijlage 2) Inleiding De najaarsnota vormt een vast onderdeel van onze planning- en controlcyclus. We hebben dan over ruim negen maanden van het lopende jaar zicht op het verloop van onze beleidsvoornemens en de uitvoering daarvan. De periode waarover we nog moeten extrapoleren is dan beperkt en we kunnen dus –uiteraard met enige onzekerheid daar nog in- een redelijk beeld van de jaareindeverwachting geven. We krijgen dus een redelijk beeld van wat we bij de jaarrekening 2024 kunnen verwachten. Naast de Najaarsnota bieden wij u aan de reactie van het college op het Addendum collegeprogramma (waarvan de financiële vertaling in de Najaarsnota is opgenomen) en de voortgangsrapportage Collegeprogramma 2023-2026. Argumenten 1.1 Uw raad is bevoegd om te besluiten over de najaarsnota en deze te verwerken in de begroting Uw raad stelt de kaders en heeft het budgetrecht. Door in te stemmen met de najaarsnota verwerken we de budgettaire effecten die hieruit voortvloeien in de lopende begroting en de meerjarensaldi. Kanttekeningen n.v.t.
Financiën Het vertrekpunt voor de jaren 2025 tot en met 2028 is het begrotingsboekwerk 2025 zoals dat door de raad is besloten op 7 november 2024. We verwachten over 2024 een nadelig resultaat van € 919.000. Het structureel deel van het resultaat is € 816.000 nadelig. Conform beleid stellen we voor het resultaat te muteren op de algemene bedrijfsreserve.
1
Raad van 12 december 2024, nr. 14
Als we een verdere doorkijk maken dan zien we geen structureel sluitende begroting vanaf 2026. Het college anticipeert hierop door in een participatietraject inwoners te betrekken en hierin lange termijn keuzes aan uw raad voor te leggen. Bijgestelde begroting en meerjarenperspectief waarbij - = nadelig Vertrekpunt: raadsbesluiten vjn(+)2024 en begroting 2025 Waarvan structureel Waarvan incidenteel
2024
2025
2026
2027
2028
-611 -508 -103
-31 480 -511
28 -363 391
-32 -423 391
-348 -308 -40
1. Autonome ontwikkelingen 2. Nieuwe ontwikkelingen – addendum op het collegeprogramma 3. Algemene dekkingsmaatregelen Totale bijstelling najaarsnota
-308 0 0 -308
36 -49 0 -13
129 0 0 129
110 0 0 110
50 0 0 50
Saldi najaarsnota 2024 Waarvan structureel Waarvan incidenteel
-919 -816 -103
-44 516 -560
157 -234 391
78 -313 391
-298 -258 -40
Communicatie Niet van toepassing. Uitvoering Het voorstel is om de bestuurlijke behandeling te laten plaatsvinden in de commissie van 27 november. De raadsbehandeling staat gepland op 12 december. burgemeester en wethouders van Hilvarenbeek Burgemeester Evert Weys
secretaris Frank Jansen
Advies auditcommissie De auditcommissie heeft in haar vergaderingen van 12 en 21 november 2024 het raadsvoorstel inzake de Najaarsnota 2024 besproken. De auditcommissie heeft voor de behandeling van de NJN van 2024 de volgende opmerkingen: 1. pagina 6: i.p.v. “de raad beslist”: “de raad stelt vast” 2. pagina 23: extra aandacht voor de ondergrens incidentele weerstandcapaciteit van de ARGE; 3. pagina 28: wees alert op de hoge kosten externe inhuur t.o.v. de totale kosten. De auditcommissie vraagt de raad om het college te verzoeken om onderstaande punten op te nemen in de P&C cyclus en zodoende de raad en de auditcommissie in de toekomst meer inzicht te verschaffen: 1. De ontwikkelingen van het solvabiliteitsratio op te nemen. 2. De niet-financieel vertaalde ontwikkelingen uit te bereiden met de begrotingsrisico’s die een latente invloed hebben. (kaders hiervoor worden door de auditcommissie vastgelegd). 3. Om meer inzicht te krijgen in het risicoprofiel van de grondexploitatie zouden de te verwachten grondresultaten opgenomen moeten worden. Het moet wel duidelijk zijn dat deze cijfers indicatief van aard zijn. 4. Het opnemen van een staat voor vrijval van lopende voorzieningen. 5. Kredietverstrekking voor “grote projecten” inzichtelijk te maken voor de auditcommissie, voordat zij worden opgenomen in de P&C cyclus. 2
Raad van 12 december 2024, nr. 14
6. In iedere behandeling van P&C stukken door de raad in het proces de mogelijkheid te hebben om schriftelijke vragen te stellen. Dit hoeft niet altijd te leiden tot langere doorlooptijden, omdat schriftelijke vragen ook bij de behandeling door de commissie beantwoord kunnen worden. De griffier, Maarten Janus Advies raadscommissie Dit voorstel is op 27 november 2024 behandeld in de plenaire commissie Samenleving. De commissie adviseert het presidium om dit voorstel als bespreekstuk op de voorlopige agenda van de raadsvergadering van 12 december 2024 te plaatsen. De griffier, Maarten Janus Eindvoorstel Het college handhaaft het voorstel zoals genoemd in de paragraaf “Voorstel”. Burgemeester en Wethouders van Hilvarenbeek, secretaris, Frank Jansen
burgemeester, Evert Weys
Bijlagen (digitaal in raadsinformatiesysteem) 1. Boekwerk Najaarsnota 2024 2. Addendum op het collegeprogramma 3. Oplegger voortgangsrapportage collegeprogramma 2023-2026 dd. November 2024 incl. bijbehorende rapportage.
3