13 M-13 HOI Werkt doorschuiven van budgetten
Tekst van het document
M-13 Motie doorschuifbudgetten De raad van de gemeente Hilvarenbeek;
Raadsvergadering d.d. 11 december 2025 Beslissing: Zonder / na hoofdelijke stemming besloten:
in vergadering bijeen op 11-12-2025; gezien het raadsvoorstel Najaarsnota 2025, constateert dat:
met algemene stemmen met ____ stemmen voor en ____ stemmen tegen: aangenomen / verworpen
•
verschillende budgetten jaarlijks worden doorgeschoven naar het volgende begrotingsjaar;
•
het onduidelijk is welke middelen daadwerkelijk nog nodig zijn of waarom ze niet zijn gebruikt en welke middelen in feite structureel blijven staan zonder dat er uitvoering plaatsvindt;
•
de raad onvoldoende inzicht heeft op de omvang, looptijd en noodzaak van deze budgetten;
De griffier,
overweegt dat: •
transparantie over gemeentebudget essentieel is voor goed financieel beheer;
•
De griffier, het wenselijk is dat budgetten alleen worden doorgeschoven wanneer dit noodzakelijk is voor de uitvoering van concrete, lopende projecten;
•
duidelijke termijnen en spelregels helpen om realistische voorjaarsnota’s en begrotingen op te stellen en om te voorkomen dat middelen onnodig vast blijven staan;
•
er op die manier misschien ook meer mogelijkheden komen voor nieuwe ideeën en ambities;
roept het college op: •
• •
heldere criteria op te stellen wanneer budgetten mogen worden doorgeschoven en hierbij ook een maximale looptijd te bepalen, waarna budgetten worden overgeheveld naar de algemene reserve tenzij de raad expliciet besluit tot verlenging; bij de jaarrekening het overzicht van de doorgeschoven budgetten uit te breiden met het oorspronkelijke doel van het budget; deze werkwijze vanaf komende jaarrekening te gaan hanteren;
en gaat over tot de orde van de dag. HOI Werkt Bart Elbers
Toelichting In de jaarrekening zien we dat er veel budgetten worden doorgeschoven. Voor sommige posten kunnen we dat goed volgen wanneer projecten in een bepaalde fase nog niet verder zijn gebracht en dus nog niet uitgevoerd kunnen worden. In enkele gevallen ontbreekt een onderbouwing en wordt het budget zelfs jaar op jaar doorgeschoven, waarbij soms uit het oog wordt verloren waar het oorspronkelijke budget voor was bedoeld. Een voorbeeld is het in 2018 toegewezen budget (100K) voor de vervanging van meubilair waarbij het speerpunt vooral was het aanschaffen van zit/sta bureaus.
Nu blijkt dat bijna de helft van dit budget in 2025 nog niet is gebruikt en een deel daarvan plots wordt ingezet voor een ander doel, namelijk het verbouwen van een aantal vergaderruimtes.
Wij zijn van mening dat een deel van het destijds toegekende budget dus overbodig was. Wanneer we dit budget al eerder vrij hadden kunnen laten vallen, zouden we misschien andere keuzes hebben gemaakt bij het vaststellen van voorjaarsnota’s en begrotingen. Waaraan beschikbare middelen worden besteed is immers het budgetrecht van de raad.