13 Investeringskrediet percelen Hart van Haghorst (1 raadsvoorstel)

Zaaknummer: 1015807

gemeente Hilvarenbeek

In de vergadering van Behandeld in college op Behandeld in commissie(s) Agendapunt Beleidsveld Onderwerp

: 14 maart 2024 : 6 februari 2024 : Ruimte van 29 februari 2024 : 13 : Ruimte : Beschikbaar stellen investeringskrediet verwerving percelen Hart van Haghorst

Voorstel 1. In te stemmen met het autoriseren van € 1.755.000,- van het investeringskrediet Hart van Haghorst voor de verwerving van twee percelen ten behoeve van het project Hart van Haghorst ten laste van de daarvoor in begroting gereserveerde middelen.

Inleiding Op 20 april 2023 heeft de gemeenteraad besloten voor de zogeheten ‘compacte variant’ voor de ontwikkeling en realisatie van Hart van Haghorst. Met dit besluit en aansluitend met de vaststelling van de Voorjaarsnota op 13 juli 2023 is voor deze variant financieel ruimte gecreëerd in de begroting. Een cruciaal onderdeel om deze variant mogelijk te maken betreft de verwerving van een tweetal percelen, te weten het perceel gelegen aan de Sint Josephstraat 1 respectievelijk Sint Josephstraat 1a. Nu er overeenstemming is met beide eigenaren wordt de raad gevraagd om een investeringskrediet beschikbaar te stellen waarmee de aankoop van beide percelen kan worden geëffectueerd. Het college is reeds op 19 december 2023 akkoord gegaan met de uitgangspunten voor de aankoop. Op basis van deze uitgangspunten zijn koopovereenkomsten opgesteld voor de verwerving van de percelen.

Argumenten 1.1 We hebben afgesproken de raad een voorstel voor autorisatie van het investeringskrediet voor te leggen. Conform de financiële verordening geeft de raad bij de begrotingsbehandeling aan van welke nieuwe investeringen hij op een later tijdstip een apart voorstel voor autorisatie van het investeringskrediet wil ontvangen. Dit is het geval bij het investeringskrediet Hart van Haghorst. 1.2 De verwerving van de twee percelen is randvoorwaardelijk om de gekozen compacte variant te kunnen realiseren. Het toekennen van krediet maakt levering en betaling t.b.v. de verwerving in 2024 mogelijk. Niet alle gronden in het plangebied zijn in eigendom van de gemeente terwijl dat wel noodzakelijk is om de gewenste ontwikkeling mogelijk te maken waarbij de gemeente de regierol op zich neemt. Met de verwerving van de twee percelen die nog niet in eigendom zijn, krijgt de gemeente (in de toekomst) het volledige eigendom in handen van de gronden in het 1

Raad van 14 maart 2024, nr. 13

plangebied waarmee de gewenste compacte variant op voortvarende wijze kan worden gerealiseerd. Dit is in lijn met de sociaal-ruimtelijke visie en het raadsbesluit over Hart van Haghorst op 20 april 2023. In onderstaande afbeeldingen is de huidige situatie en schets van toekomstige situatie te zien.

TE VERWERVEN PERCELEN

Afb: LINKS: huidige eigendomssituatie | RECHTS: impressie toekomstige situatie – compacte variant

1.3 Het bedrag voor de verwerving van de twee percelen past binnen het financiële kader van de Voorjaarsnota/Begroting. Met de eigenaren van de betreffende percelen is overeenstemming bereikt voor een totaal aankoopprijs van beide percelen ter grootte van € 1.750.000,-, exclusief € 5.000 aan notariskosten. Hiermee hebben wij ook rekening gehouden in onze begroting. 1.4 De verwerving van beide percelen wordt gedaan onder de gebruikelijke voorwaarden en wettelijke bepalingen van koop en verkoop en is gebaseerd op onafhankelijk deskundigenadvies. Gloudemans heeft onafhankelijke taxatierapportages voor beide objecten opgesteld inclusief de uitwerking van schadeloosstelling. De koopsom van beide percelen betreft de volledige verwerving van het kadastraal perceel met opstallen inclusief de vergoeding van alle door de huidige eigenaar ervaren schade. De gemeente heeft dit advies overgenomen. Kendes rentmeesters & advies is ingeschakeld om namens de gemeente de onderhandelingen te doen. Onderdeel van het onderhandelingsresultaat is dat met beide eigenaren de afspraak is gemaakt dat zij binnen het plangebied een kavel kunnen kopen tegen de financiële kaders zoals die door de gemeenteraad zijn meegegeven voor het project Hart van Haghorst.

Kanttekeningen 1.1 Er is nog geen sprake van een onherroepelijk bestemmingsplan Uit verkennend bodemonderzoek van het gehele plangebied is naar voren gekomen dat de huidige bodemkwaliteit mogelijk een belemmering vormt voor de voorgenomen bestemmingswijziging en dat nader bodemonderzoek noodzakelijk is om hier meer duiding aan te kunnen geven. Omdat thans onvoldoende duidelijk is welke (financiële) consequenties die dit met zich mee kan brengen, is in de koopovereenkomst met beide eigenaren een ontbindende voorwaarde opgenomen. Deze ontbindende voorwaarde behelst dat de gemeente binnen 2 maanden na ondertekening koopovereenkomst de overeenkomst kan ontbinden indien er sprake is van verontreinigde grond.

2

Raad van 14 maart 2024, nr. 13

Daarnaast heeft het ontwerp-bestemmingsplan onlangs ter inzage gelegen tot 8 februari 2024. Het aantal zienswijzen en de aard hiervan is mede bepalend voor de voortgang van het planproces. 1.2 We moeten de grond afwaarderen naar de waarde van de grond naar prijspeil bij ingebruikname De administratieve voorschriften van de gemeenten (BBV, artikel 63) schrijven voor dat van activa waarvan de bestemming duurzaam verandert, de actuele waarde van de nieuwe bestemming in de balans wordt opgenomen. In onze begroting houden we er daarom rekening mee dat we de aankoop van de percelen af moeten gaan waarderen naar de waarde van de grond naar prijspeil bij ingebruikname naar de nieuwe bestemming. In dit geval voor het grootste deel naar de waarde van de grond bij de bestemming maatschappelijk vastgoed. We rekenen in onze begroting met een afwaardering van € 1.500.000 in 2026 die we dekken we door een onttrekking aan de algemene bedrijfsreserve.

Samenwerking -

Financiën Investeringskrediet In onze begroting is een investeringskrediet van € 8.423.000 opgenomen voor Hart van Haghorst , waarvan € 155.000 als voorbereidingskrediet al geautoriseerd is in 2023. Met dit raadsbesluit wordt het krediet van € 1.755.000 voor de grondverwerving geautoriseerd. Hiervan waarderen we we eind 2026 een bedrag van € 1.500.000 af ten laste van de algemene bedrijfsreserve. Zie voor de inhoudelijke toelichting het onderdeel argumenten. Begroting en meerjarenraming Interne rentelast door aankoop (1% vanaf 2025 en 1,5% vanaf 2027) Afwaardering eind 2026 Dekking afwaardering ten laste van algemene bedrijfsreserve Totaal te verwachten kosten Interne rentelast verwerkt in begroting 2024-2027 Afwaardering eind 2026 Dekking afwaardering ten laste van algemene bedrijfsreserve Totaal huidig budget

Baten/ lasten Lasten

Struct./i nc. S

2024

2025

2026

2027

2028

0

17.550

17.550

3.800

Lasten Baten

I I

0 0

0 0

1.500.000 1.500.000

0 0

0 0

0

17.550

17.550

3.800

3.800

3.800

Lasten

S

0

17.550

17.550

3.800

3.800

Lasten Baten

I I

0 0

0 0

1.500.000 1.500.000

0 0

0 0

0

17.550

17.550

3.800

3.800

0

0

0

Verschil te verwachten kosten en huidig 0 budget Voor structureel en incidenteel hanteren we de richtlijnen van de provincie.

0

Interne rentelast door aankoop (1% vanaf 2025 en 1,5% vanaf 2027) Dit betreft de zogenaamde omslagrente. Dit betreft de totaal aan investeringen toe te rekenen rente, gedeeld door de totale boekwaarden van de investeringen per 1 januari van enig jaar van de gemeentelijke begroting. Deze methodiek is geen keuzevrijheid, maar vloeit voort uit de BBV (Besluit Begroting en Verantwoording). In ons geval komt die rente uit op 1% in 2024 tot en met 2026. Vanaf 2027 komt die uit op 1,5%. 3

Raad van 14 maart 2024, nr. 13

In de door de raad vastgestelde ‘Nota waardering en afschrijving gemeente Hilvarenbeek 2018’ is bepaald dat we starten met het doorbelasten van rente na het jaar van afsluiten van de investering. In dit concrete geval dus vanaf 2025. In onze begroting hielden we al rekening met de afwaardering van de gronden naar een waarde van € 255.000 eind 2026. Dus vanaf 2027 is het lagere bedrag de grondslag voor de renteberekening. Effect verloop Algemene bedrijfsreserve en Solvabiliteit In de begroting 2024-2027 hielden we in het verloop van de algemene bedrijfsreserve en de solvabiliteit al rekening met de investering, afwaardering en dekking van de afwaardering. Dit voorstel heeft dan ook geen extra effect op het verloop van de algemene bedrijfsreserve en de solvabiliteit.

Communicatie De (adviseurs van) beide eigenaren van de betreffende percelen worden op de hoogte gebracht van het raadsbesluit.

Uitvoering Na besluitvorming gemeenteraad wordt verder uitvoering gegeven aan de afwikkeling van de aankoop van beide percelen. Burgemeester en Wethouders van Hilvarenbeek, secretaris, burgemeester, Frank Jansen Evert Weys Advies raadscommissie Dit voorstel is behandeld in de raadscommissie Ruimte op 29 februari 2024. De commissie is van oordeel dat het voorstel als bespreekstuk voor besluitvorming aan de raad kan worden voorgelegd.

De griffier, Maarten Janus Eindvoorstel Het college handhaaft het voorstel genoemd onder de paragraaf “Voorstel”.

Burgemeester en Wethouders van Hilvarenbeek, secretaris, burgemeester, Frank Jansen Evert Weys

Bijlagen (vertrouwelijk) 1. Koopovereenkomst Sint Josephstraat 1 2. Koopovereenkomst Sint Josephstraat 1a 3. Taxatie en schadeloosstelling Sint Josephstraat 1 (Gloudemans d.d. 29 december 2023) 4. Taxatie en schadeloosstelling Sint Josephstraat 1a (Gloudemans d.d. 29 december 2023)

-4

Raad van 14 maart 2024, nr. 13

Ter inzage gelegde stukken --

5