11 Meerjarenbegroting 2022- 2025 en jaarrekening 2020 Diamant groep (1 raadsvoorstel)

Zaaknummer: 63781

gemeente Hilvarenbeek

Voorstel aan de raad In de vergadering van Behandeld in college op Behandeld in commissie(s) Agendapunt Beleidsveld Onderwerp

: 8 juli 2021 : 18 mei 2021 : Samenleving van 24 juni 2021 : 11 : Participatie : Meerjarenbegroting 2022-2025 en jaarrekening 2020 Diamant groep

Voorstel 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2020 van de Gemeenschappelijke Regeling Diamant-groep 2. Zienswijzen kenbaar te maken op de (meerjaren)begroting 2022-2025 a. Gezien de financiële situatie van de gemeente Hilvarenbeek zijn wij actief op zoek

naar besparingen. Dit geldt ook voor onze gemeenschappelijke regelingen. Wij achten het noodzakelijk de mogelijkheid te behouden te kunnen bezuinigingen op uitgaven aan de Diamant- groep. 3. Het Algemeen Bestuur van de Diamant-groep hiervan in kennis te stellen.

Inleiding De gemeente Hilvarenbeek is via een Gemeenschappelijke Regeling verbonden met de Diamantgroep (DG). Samen met de gemeenten Alphen-Chaam, Dongen, Gilze-Rijen, Goirle en Tilburg heeft de gemeente de uitvoering van de sociale werkvoorziening opgedragen aan de DG. Op grond van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen wordt de jaarrekening 2020 en de (meer)jarenbegroting 2022-2025 toegezonden aan de deelnemende gemeenten. De geconsolideerde jaarrekening sluit af met een positief resultaat. Uit het rapport van de accountant blijkt dat de bedrijfsvoering op orde is. De begroting is tot en met 2023 sluitend doordat rekening wordt gehouden met een gemeentelijke bijdrage. Die gemeentelijke bijdrage kan in deze jaren nog gecompenseerd worden vanuit de algemene reserve van de DG. Vanaf 2024 verwacht de DG weer een positief resultaat. De omvang van die gemeentelijke bijdrage kan beïnvloed worden door strategische keuzes die gemaakt worden. In begroting 2022 van de DG is geen rekening gehouden met de mogelijke gevolgen van de coronacrisis. Grootste risico’s worden voorzien binnen Productie door heel kort cyclische werk en minder opdracht verstrekkingen, maar de DG verwacht dat, mede door de vaccinatie, dit geen impact heeft op 2022.

Argumenten 1.1. De geconsolideerde jaarrekening sluit af met een positief resultaat. De geconsolideerde jaarrekening van de DG is een samenstelling van de jaarrekeningen van de Diamant-groep, de BV Bepro, La Poubelle en de Stichting Bevordering 1

Raad van 8 juli 2021, nr. 11

Werkgelegenheid. Het positieve resultaat van het concern bedraagt € 4.177.000,00. Het positieve resultaat wordt voor een belangrijk gedeelte bepaald door een dividenduitkering van BV Bepro aan de DG van € 1.088.000,00. Uit het rapport van de accountant blijkt dat de bedrijfsvoering op orde is. Er is geen aanleiding om een inhoudelijke reactie te geven. 2.1

De ontwerpbegroting wordt toegezonden aan deelnemende gemeenten zodat de Raad eventueel een zienswijze kan indienen Het dagelijks bestuur van de Diamant-groep (DG) heeft de ontwerpbegroting goedgekeurd. Voordat deze wordt voorgelegd aan het Algemeen Bestuur voor definitieve vaststelling wordt aan de gemeenten om een reactie gevraagd. De DG moet de begroting uiterlijk 1 augustus indienen bij Gedeputeerde Staten. Voordat het Algemeen Bestuur de begroting vaststelt, wordt u in de gelegenheid gesteld een zienswijze kenbaar te maken op de ontwerpbegroting. Dit is zo geregeld in de Wet gemeenschappelijke regelingen.

3.1

De ingezette koerswijziging onder de noemer ´koersen naar 2024´ is in ontwikkeling. In 2019 is het strategieplan 2020-2024 vastgesteld met als belangrijkste doelstelling om iedereen een kans te geven mee te doen in werk. De DG wil zich omvormen tot een breed ontwikkel- en werkbedrijf en gelijktijdig een reële meerjarenraming presenteren. Samen met de deelnemende gemeenten en alle samenwerkende partners in de regio die een rol kunnen spelen om dit te realiseren wordt de uitvoering van het strategieplan opgepakt. De verwachting is dat in het tweede kwartaal van 2021 de ontwikkelplannen over de definitieve inrichting van het Participatiehuis, de Werkcoöperatie en Bedrijfsvoering gereed zijn.

3.2

In meerjarenperspectief is er een positief resultaat De sociale werkvoorziening is vanaf 2015 sterk in ontwikkeling. De sector als geheel heeft veel bezuinigingen te verwerken gekregen. De DG is de afgelopen jaren goed doorgekomen. Ondanks de sterk oplopende bezuinigingen op de rijksbijdrage sociale werkvoorziening is er de meeste jaren nog een bescheiden winst gemaakt. Dat is mede te danken aan de ingezette koerswijziging een aantal jaren geleden, waarbij de bedrijfsvoering vanuit minder locaties geconcentreerd werd en overtollig vastgoed afgestoten is. Daardoor is er nu ook een reserve opgebouwd die naar verwachting voldoende is om de omvorming te realiseren en om de komende jaren de geprognosticeerde tekorten op te vangen. Vanaf 2024 wordt er naar verwachting weer een bescheiden positief resultaat geboekt. Op dit moment vindt een extern onderzoek plaats naar de wenselijke hoogte van het weerstandsvermogen van de DG. Daarnaast beoordeelt het Algemeen Bestuur wat een mogelijke oplossingsrichting kan zijn voor het positieve resultaat. Hierbij dient rekening gehouden te worden met het extern onderzoek met betrekking tot het weerstandsvermogen. De uitkomsten van het extern onderzoek worden verwacht in juli 2021.

4.1

De provincie beoordeelt de begrotingen van gemeenschappelijke regelingen en deelnemende gemeenten in onderlinge samenhang De DG heeft op aanwijzen van de provincie vanaf 2019 een structurele bijdrage van gemeenten geraamd. (De provincie nam geen genoegen met het aanvullen van de tekorten uit de algemene reserve, aangezien daarmee de begroting van de DG niet duurzaam in evenwicht is.) Gemeenten moesten vanaf dat moment die gemeentelijke bijdrage gaan ramen in hun begrotingen. Wij hebben dat in Hilvarenbeek ook gedaan. Wij kunnen daar vooralsnog een bijdrage uit de reserve van de DG tegenover plaatsen. 2

Raad van 8 juli 2021, nr. 11

Daarmee is dit onderdeel voor de gemeente budgettair neutraal. Hier schuilt wel een risico. Als die reserve van de DG onvoldoende omvang heeft, dan vervalt die bijdrage. Overigens is de verwachting dat er geen tekorten meer zijn vanaf 2024. 5.1

Een zienswijze over de financiën is een signaal aan de Diamant- groep. a. Gezien de financiële situatie van de gemeente Hilvarenbeek zijn wij actief op zoek naar besparingen. Dit geldt ook voor onze gemeenschappelijke regelingen. Wij achten het noodzakelijk de mogelijkheid te behouden te kunnen bezuinigingen op uitgaven aan de Diamant-groep.

Kanttekeningen 3.1 De strategiewijziging draagt ook risico’s in zich De koerswijziging heeft behalve als doel om meer mensen in kwetsbare posities aan het werk te helpen ook als doel om meer inkomsten te genereren. Een deel van die inkomsten komt uit gemeentelijke bijdrages in begeleidingskosten. De gemeente betaalt die bijdrages uit het re-integratiebudget van de Participatiewet. Als er meer mensen geplaatst worden of als de begeleidingskosten per persoon stijgen dan nemen de risico’s voor de gemeente toe. Op de plaatsing van personen hebben we invloed. Op de stijging van de kosten per persoon hebben we (beperkt) invloed via het bestuur van de DG. Het is zaak om dit goed te blijven volgen de komende tijd. 3.2.1

In de begroting en meerjarenbegroting is geen rekening gehouden met de mogelijke gevolgen van de coronacrisis. Voor de bedrijfsvoering van de DG brengt de coronacrisis grote risico’s met zich mee. Binnen productie vallen opdrachten weg, plaatsingen in de sociaal-culturele sector vallen weg wegens sluitingen van accommodaties, het hoge ziekteverzuim maakt het moeilijk om contractafspraken na te komen, er zijn extra investeringen nodig om te voldoen aan de RIVM richtlijnen etc. DG verwacht dat het, mede door de vaccinaties, geen impact heeft op de begroting 2022.

Samenwerking Binnen de gemeenschappelijke regeling werken we samen met de gemeenten Alphen-Chaam, Dongen, Gilze-Rijen, Goirle en Tilburg. Financiën De Diamant-groep houdt rekening met een tekort van afgerond € 1,1 miljoen in 2022, aflopend naar € 0,5 miljoen in 2023 en een positief resultaat in 2024. De bijdrage van Hilvarenbeek in dit tekort in de jaren 2022 en 2023 is respectievelijk € 38.000,00 en € 19.000,00. Op basis van de nu bekende gegevens kunnen de gemeentelijke bijdrages gedekt worden uit de algemene reserve van de DG. Communicatie Na bespreking in de raad zenden we de vastgestelde zienswijze aan het bestuur van de Diamantgroep. Uitvoering Wij informeren uw raad op welke wijze het algemeen bestuur van de Diamant-groep de zienswijze van uw raad heeft verwerkt. Burgemeester en Wethouders van Hilvarenbeek, secretaris, burgemeester, Frank Jansen

Evert Weys 3

Raad van 8 juli 2021, nr. 11

Advies raadscommissie Dit voorstel is behandeld in de raadscommissie Samenleving op 24 juni 2021. De commissie is van oordeel dat het voorstel als hamerstuk voor besluitvorming aan de raad kan worden voorgelegd. De griffier,

Maarten Janus

Eindvoorstel Het college handhaaft de voorstellen genoemd onder de paragraaf “Voorstel”. Burgemeester en Wethouders van Hilvarenbeek, secretaris, burgemeester,

Frank Jansen

Evert Weys

Bijlagen (digitaal in raadsinformatiesysteem) 1. Jaarrekening 2020 Diamant-groep 2. Begroting 2022 en meerjarenbegroting 2023 t/m 2025 Diamant-groep

4