08 Begroting 2026 Diamantgroep (1 raadsvoorstel)

Zaaknummer: 1037211

gemeente Hilvarenbeek

Voorstel aan de raad In de vergadering van Behandeld in college op Behandeld in commissie(s) Agendapunt Beleidsveld Onderwerp

: 3 juli 2025 : 6 mei 2025 : Samenleving van 12 juni 2025 :8 : Arbeidsparticipatie : Programmabegroting 2026, de Meerjarenbegroting 2027-2029, het Uitvoeringsplan 2025-2030 en de Jaarrekening 2024 van de Diamantgroep.

Voorstel 1. Kennis te nemen van de Programmabegroting 2026, de meerjarenbegroting 2027-2029, met als bijlage het Uitvoeringsplan 2025-2030, en de jaarrekening 2024 van de Diamant-groep. 2. Ten aanzien van de programmabegroting geen zienswijze in te dienen. 3. Het Algemeen Bestuur van de Diamant-groep hiervan in kennis te stellen.

Inleiding De gemeente Hilvarenbeek is via een Gemeenschappelijke Regeling verbonden met Diamant groep (DG). Samen met de gemeenten Alphen-Chaam, Dongen, Gilze-Rijen, Goirle en Tilburg heeft de gemeente de uitvoering van de sociale werkvoorziening opgedragen aan DG. Op grond van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen wordt de Programmabegroting 2026 en de (meer)jarenbegroting 2027-2029, met als bijlage het Uitvoeringsplan 2025-2030, en de jaarrekening 2024 toegezonden aan de deelnemende gemeenten.

Argumenten 1.1 De programmabegroting wordt toegezonden aan deelnemende gemeenten zodat de gemeenteraad eventueel een zienswijze kan indienen. Het dagelijks bestuur van Diamant-groep (DG) heeft de programmabegroting goedgekeurd. Voordat deze wordt voorgelegd aan het Algemeen Bestuur voor definitieve vaststelling, wordt aan de gemeenten om een reactie gevraagd. DG moet de begroting indienen bij Gedeputeerde Staten. Voordat het Algemeen Bestuur de begroting vaststelt, wordt de gemeenteraad in de gelegenheid gesteld een zienswijze kenbaar te maken op de ontwerpbegroting. Dit is zo geregeld in de Wet Gemeenschappelijke Regelingen. 1.2 De begroting is in lijn met eerdere meerjarenbegrotingen. Volgens de Gemeentewet is de Diamant-groep als gemeenschappelijke regeling verplicht om een structurele dekking te creëren voor de begroting. Indien dit niet realiseerbaar is, zullen de deelnemende gemeenten moeten bijdragen aan het tekort door middel van een aanvullende gemeentelijke bijdrage. Hiermee wordt preventief toezicht van de Provincie voorkomen. De 1

Raad van 3 juli 2025, nr. 8

Diamant-groep begroot voor 2026 een negatief begrotingssaldo (negatief resultaat van €73.000) en vanaf 2027 een positief structureel begrotingssaldo. Tot die tijd kan de Diamant-groep dekking bieden vanuit eigen reserves. Daarmee is er de komende jaren geen noodzaak voor een gemeentelijke bijdrage. 1.3 De strategie en het uitvoeringsplan bieden kansen om de samenwerking met gemeenten te intensiveren en onze rol als opdrachtgever en strategische partner te versterken. Eerder dit jaar is het Strategieplan 2025-2030 opgesteld en door de gemeenteraden behandeld. Tegelijkertijd met de begroting wordt nu ook het Uitvoeringsplan, als verdere uitwerking van het strategieplan, gelanceerd. Het uitvoeringsplan 2025-2030 van de Diamant-groep richt zich op het versterken van de positie van de organisatie en het realiseren van strategische doelen. De 18 programma’s, gekoppeld aan de thema’s mens centraal, ontwikkelen en werken, bieden kansen om de samenwerking met gemeenten te intensiveren. Dit biedt Hilvarenbeek de mogelijkheid om haar rol als strategische partner verder uit te bouwen. Wel moeten we alert blijven op de haalbaarheid van bepaalde doelstellingen. 1.4 De gemeenteraad heeft de bevoegdheid om kennis te nemen van de jaarrekening en een reactie in te dienen.

De accountant heeft een goedkeurende controleverklaring verstrekt bij de jaarrekening 2024, die hierdoor voorlopig is vastgesteld door het dagelijks bestuur van de Diamant-groep. Op grond van de Gemeenschappelijke Regeling wordt de gemeenteraad in de gelegenheid gesteld om kennis te nemen van de jaarrekening en eventueel een reactie te geven. Het college stelt de gemeenteraad voor om geen reactie in te dienen. De jaarrekening 2024 sluit af met een negatief resultaat van €304.000, terwijl voor 2024 een negatief resultaat van €17.000 was begroot. De tekorten worden gedekt uit de reserves van de Diamant-groep. De tekorten die begroot zijn voor de komende jaren kunnen worden opgevangen door het weerstandsvermogen van de Diamant-groep. De accountantscontrole bevestigt dat de bedrijfsvoering op orde is.

2.1 Gezien de financiële druk op gemeenten pleit Hilvarenbeek voor een verantwoorde benadering van indexering en budgettering binnen de Diamant-groep. De Diamant-groep heeft aangegeven de indexering van bijdragen te baseren op de bedragen die het Rijk aan de gemeenten verstrekt voor de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening en de Participatiewet, zonder extra gemeentelijke bijdragen te indexeren. In dit licht hebben wij eerder dit jaar ook een zienswijze afgegeven over het nieuwe strategieplan 2025-2030, met als doel de uitwerking van het uitvoeringsplan te richten op een structureel positief resultaat, zodat geen beroep hoeft te worden gedaan op gemeentelijke bijdragen.

Kanttekeningen 2.1 De huidige financiële situatie van de Diamant-groep geeft geen directe aanleiding tot zorg, maar verdient wel aandacht met het oog op de toekomst. Hoewel de meerjarenbegroting positief is en het negatieve resultaat over 2024 kan worden opgevangen uit de reserves, blijft het belangrijk om eventuele structurele tekorten of wijzigingen in het uitvoeringsplan tijdig te signaleren. Zo kan de gemeente voorbereid blijven op mogelijke financiële gevolgen en haar rol als samenwerkingspartner zorgvuldig blijven invullen.

Samenwerking Binnen de Gemeenschappelijke Regeling werken we samen met de gemeenten Alphen-Chaam, Dongen, Gilze-Rijen, Goirle en Tilburg.

2

Raad van 3 juli 2025, nr. 8

Financiën De meerjarenbegroting van de Diamant-groep laat een positief beeld zien en vraagt op dit moment geen aanvullende bijdrage van de gemeente. Het negatieve resultaat over 2024 wordt opgevangen uit de algemene reserve, die voorlopig toereikend is. Er zijn echter enkele financiële risico’s die aandacht vragen: • Het vervallen van de Rijksbijdrage voor beschut werk sinds 2020; • De onzekerheid rondom aanvullende financiering voor maatwerkbanen; • De mogelijke financiële impact van het uitvoeringsplan 2025–2030. In dit uitvoeringsplan wordt onder andere voorgesteld om streefcijfers af te spreken voor de instroom naar de Diamant-groep. Voor kleinere gemeenten kunnen deze streefcijfers echter lastig haalbaar zijn. Het is daarom van belang om deze ontwikkelingen nauwgezet te volgen en tijdig bij te sturen waar nodig. Begroting en meerjarenraming Verwachte kosten Diamant Groep (WSW) Diamant Groep (P-wet)

Baten / lasten

Struct. / inci.

L L

S S

Totaal te verwachten kosten Huidig budget Sociale Werkvoorziening* (WSW) B Re-integratie kosten** (P-wet) B Totaal huidig budget

S S

2025

2026

2027

2028

2029

1.410.000 60.000

1.340.000 60.000

1.300.000 60.000

1.240.000 60.000

1.240.000 60.000

1.470.000

1.400.000

1.360.000

1.300.000

1.300.000

1.410.000 130.000

1.340.000 130.000

1.300.000 134.000

1.240.000 137.000

1.240.000 137.000

1.540.000

1.470.000

1.434.000

1.377.000

1.377.000

74.000

77.000

77.000

Verschil te verwachten kosten 70.000 70.000 en huidig budget Voor structureel en incidenteel hanteren we de richtlijnen van de provincie.

* In 2015 is de WSW (Wet sociale werkvoorziening) afgeschaft. Sinds 1 januari 2015 kunnen er geen nieuwe mensen meer in de WSW instromen. De WSW-indicatie is vervangen door de beschut-werkindicatie, die onderdeel is van de Participatiewet. Gemeenten ontvangen een rijksbijdrage voor de uitvoering van de WSW (de Diamant-groep is uitvoerder en ontvangt deze middelen via de gemeenten). Deze middelen worden nu deels gebruikt om tekorten op de Participatiewet (P-wet) te compenseren. Dat is echter geen duurzame oplossing, want de P-wet is structureel duurder door intensievere begeleiding, lagere productiviteit van de doelgroep en beperkte rijksfinanciering. ** De gemeente beschikt over een re-integratiebudget om inwoners met een afstand tot de arbeidsmarkt te ondersteunen richting werk. Een deel van dit budget wordt ingezet via de Diamant -groep, met name voor beschut werk. Niet alle inwoners vallen echter binnen deze regeling. Daarom wordt het budget ook gebruikt voor andere trajecten, zoals scholing, werkervaring en begeleiding via andere aanbieders. Het exacte bedrag dat jaarlijks naar de Diamant-groep gaat, is lastig vooraf te bepalen. Dit hangt af van het aantal inwoners dat ondersteuning nodig heeft en de mate van begeleiding die passend is. De gemeente betaalt alleen voor trajecten die daadwerkelijk worden ingezet.

Communicatie Na vaststelling van dit raadsvoorstel wordt het Algemeen Bestuur van de Diamant-groep op de hoogte gesteld van de besluitvorming.

3

Raad van 3 juli 2025, nr. 8

Uitvoering Na vaststelling van dit raadsvoorstel wordt het Algemeen Bestuur van de Diamant-groep wordt op de hoogte gesteld van de besluitvorming.

burgemeester en wethouders van Hilvarenbeek Burgemeester Evert Weys

secretaris Frank Jansen

Advies raadscommissie Dit voorstel is op 12 juni 2025 behandeld in de commissie Samenleving. De commissie adviseert het presidium om dit voorstel zonder oordeelsvormende behandeling in de commissie rechtstreeks als hamerstuk op de voorlopige agenda van de raadsvergadering van 3 juli 2025 te plaatsen.

De griffier, Maarten Janus

Eindvoorstel Het college handhaaft het voorstel zoals genoemd in de paragraaf “Voorstel”.

Burgemeester en Wethouders van Hilvarenbeek, secretaris, Frank Jansen

burgemeester, Evert Weys

Bijlagen (digitaal in raadsinformatiesysteem) 1. Begroting 2026 en Meerjarenbegroting 2027-2029 2. Uitvoeringsplan 2025-2030 3. Jaarrekening 2024 4. Controleverklaring 2024 5. Accountantsverslag 2024

4