-RV Tussenrapportage 2025 Hillegom.pdf

Raadsvoorstel Besluitvormend

Tussenrapportage 2025 Hillegom

aan:

de raad van de gemeente Hillegom

zaaknummer: Z-25-451660 Datum collegevergadering: 19 augustus 2025 datum raadsvergadering: 25 september 2025 agendapunt: Dhr. M. Roelofs portefeuillehouder: behandelend ambtenaar: Suzanne Moret emailadres: s.moret@hltsamen.nl programma: Bestuur

Wij stellen voor: 1. De Tussenrapportage 2025 vast te stellen; 2. Het negatieve saldo van de Tussenrapportage 2025 - € 759.423 ten laste te brengen van het Saldo van baten en lasten van de begroting 2025; 3. De investeringen in de Tussenrapportage 2025 te wijzigen met genoemde bedragen; 4. De begrotingswijziging nummer R15 Tussenrapportage 2025 vast te stellen.

Inleiding De tussenrapportage is het planning en control document om de beleidsmatige en financiële afwijkingen over het lopende begrotingsjaar 2025 te rapporteren. Met de Tussenrapportage 2025 informeert het college de raad over de financiële en beleidsmatige afwijkingen (tot en met juni 2025) van de Programmabegroting 2025. Het resultaat van de Tussenrapportage 2025 is negatief € 759.423.

Bestaand kader en context De Programmabegroting 2025, de Gemeentewet, de wet Dualisering gemeentebestuur, het Besluit begroting en verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV), de Financiële verordening gemeente Hillegom 2023 en de nota’s die daaruit voortvloeien. Beoogd effect Vaststellen van de financiële en beleidsmatige afwijkingen ten opzichte van de Programmabegroting 2025.

Argumenten 1. Werkwijze is conform De financiële verordening 2023. De financiële verordening van de gemeente bepaalt dat het college de gemeenteraad tussentijds informeert over de realisatie van de doelen en financiële afwijkingen uit de Programmabegroting. 2. Werkwijze is conform Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). In het kader van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is het niet toegestaan werkelijke uitgaven te doen zonder dat hier een begrotingswijziging aan ten grondslag ligt. De financiële afwijkingen, nieuwe investeringen, technische en/of administratieve aanpassingen in de Tussenrapportage 2025 worden daarom integraal aan de raad voorgelegd. 2. Tussentijds het lopende begrotingsjaar bijstellen op peildatum 1 juli De Tussenrapportage 2025 is een eerste momentopname om de lopende begroting bij te stellen. Deze bijstelling heeft als peildatum 1 juli 2025. Op deze peildatum blijkt er een tekort te zijn binnen de budgetten van de lopende begroting. Vooruitlopend op de jaarrekening 2025 wordt voorgesteld het negatieve resultaat van de Tussenrapportage 2025 van € 759.423 toe te voegen aan het saldo van baten en lasten in de begroting 2025. 3. In de Tussenrapportage 2025 zijn wijzigingen opgenomen voor de investeringen. Zie hiervoor de bijlage Investeringen. De gemeenteraad is budgethouder en kan besluiten tot en wijzigen van investeringen. 4.

Alle financiële wijzigingen zijn opgenomen in de begrotingswijziging R15 voor 2025. Kanttekeningen 2. Gezien de ontwikkelingen is het te verwachten saldo een prognose. Er zijn nog een aantal onzekerheden die het verwachte saldo nog kunnen beïnvloeden. Genoemd kunnen worden de circulaires van het Gemeentefonds, de stijgende inflatie, krapte op de arbeidsmarkt en de afrekeningen van de gemeenschappelijke regelingen. Financiële consequenties Het resultaat van de Tussenrapportage 2025 is € 759.423 negatief. Dit negatieve resultaat komt onder andere voort uit de actualisatie van de begroting SOZ (€ 687.285), meerjarige correctie budgetneutraliteit opvang (€ 359.707), actualisatie van de begroting ISD (€ 262.721) en diverse andere GR'en (€ 133.453) en afrekening 2024 onderhoudskosten de Vosse (€ 131.786). Naast deze negatieve effecten vallen er ook inkomsten hoger uit, zoals het verwerken van de meicirculaire 2025 (€ 765.344 incl. taakmutaties), hogere inkomsten bouwleges (€ 300.000) en de verdeling van de bijdrage RIA over 3 jaar (€ 178.926). Voor een compleet overzicht van alle tekorten en overschotten verwijzen wij graag naar de programma’s zoals opgenomen in de tussenrapportage. Mutaties die meerjarig van belang zijn, zijn al eerder opgenomen in de Kadernota 2026 en worden opgenomen in de Programmabegroting 2026.

Het verwachte begrotingssaldo 2025 heeft zich als volgt ontwikkeld: Programmabegroting 2025 € 114.314 Besluiten gemeenteraad € - 14.320 Tussenrapportage 2025 € -759.423 Verwacht begrotingssaldo voor 2025 € -659.429 Juridisch kader • de Financiële verordening gemeente Hillegom 2023, • Artikel 108 van de Gemeentewet, • Artikel 189 lid 1 Gemeentewet: voor alle taken en activiteiten brengt de raad jaarlijks op de begroting de bedragen die hij daarvoor beschikbaar stelt, alsmede

•

de financiële middelen die hij naar verwachting kan aanwenden. Artikel 192 lid 1 Gemeentewet: besluiten tot wijziging van de begroting kunnen tot uiterlijk het eind van het desbetreffende begrotingsjaar worden genomen.

Aanpak, uitvoering en participatie Na vaststelling van de Tussenrapportage 2025 worden de budgetten aangepast conform de begrotingswijziging R15. Duurzaamheid Niet van toepassing. Hillegom-Lisse-Teylingen (HLT) Dit voorstel heeft uitsluitend betrekking op Hillegom. In Lisse en Teylingen wordt ook in september een tussenrapportage aangeboden aan de gemeenteraad. Urgentie Niet van toepassing. Evaluatie In de Programmarekening 2025 wordt het gevoerde beleid en financieel resultaat verantwoord.

Bijlagen en achtergrondinformatie 1. Tussenrapportage 2025 2. Begrotingswijziging 2025 nummer R15 Namens het college van Hillegom, M. Witkamp Secretaris

R. ter Hark Burgemeester

Raadsbesluit

De raad van de gemeente Hillegom, gelezen het voorstel van het college van 19 augustus 2025 met als onderwerp Tussenrapportage 2025 Hillegom, gelet op de behandeling in de raadscommissie- en raadsvergadering, gelet op de Financiële verordening gemeente Hillegom 2023 en artikel 108 van de Gemeentewet, Artikel 189 lid 1 van de Gemeentewet en Artikel 192 lid 1 van de Gemeentewet,

Besluit: 1. De Tussenrapportage 2025 vast te stellen; 2. Het negatieve saldo van de Tussenrapportage 2025 - € 759.423 ten laste te brengen van het Saldo van baten en lasten van de begroting 2025; 3. De investeringen in de Tussenrapportage 2025 te wijzigen met genoemde bedragen; 4. De begrotingswijziging nummer R15 Tussenrapportage 2025 vast te stellen.

Aldus besloten in de raadsvergadering van 25 september 2025,

Y.P.A. Hermans Griffier

R. ter Hark Voorzitter