Db04 Raadsbrief gevolgen Septembercirculaire 2022 voor Hillegom.pdf

Hillegom

Raadsbrief Gevolgen Septembercirculaire 2022 voor Hillegom aan:

de raad van de gemeente Hillegom

zaaknummer: Z-22-274396 datum collegevergadering: 11 oktober 2022 portefeuillehouder: Dhr. A. de Jong behandelend ambtenaar: Dhr. P. Schaddé van Dooren emailadres: p.schadde@HLTsamen.nl telefoon: 14 0252 embargo: ☐

Het college biedt u de onderstaande informatie ter kennisname aan.

Gevolgen Septembercirculaire 2022 Algemene uitkering Gemeentefonds gemeente Hillegom Van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties (BZK) is de Septembercirculaire over het Gemeentefonds ontvangen. Er verschijnen jaarlijks drie circulaires, in mei, september en december. Mei geeft de vertaling van de Voorjaarsnota van de rijksoverheid, september van de vertaling van de Miljoenennota en in december wordt het lopende uitkeringsjaar zoveel mogelijk afgerond. In deze Septembercirculaire is de actualisatie van het accres op basis van de Miljoenennota 2023 en een eenmalig rijksbijdrage in 2026. De actualisatie heeft onder meer betrekking op een voorschot op de onderschrijding van het BTW-compensatiefonds, de Energietoeslag en bijdrage voor de inpassing van de Omgevingswet. Het volume van het Gemeentefonds is voor de jaren 2022-2025 vastgezet op de stand van de Meicirculaire 2022 waardoor de stijgingen in volume vrijwel uitsluitend geraamde stijgende inflatie betreft. In de lopende begroting 2022 en de Programmabegroting 2023-2026 zijn de bekende cijfers tot en met de meicirculaire 2022 opgenomen. Resultaat totalen SeptCirculaire 2022 Opgenomen in Begroting Uitkomst Septcirculaire 2022 Totaal Algemene uitkering

2022 37.040 1.082 38.122

2023 37.241 665 37.905

bedragen x € 1.000 2024 2025 2026 38.092 38.979 35.849 230 -135 671 38.322 38.843 36.519

Wijzigingen in Septembercirculaire 2022 Omschrijving a. Ontwikkeling uitkeringsfactor en maatstaven

2022 -54

Eenmalige rijksbijdrage financieringssystematiek b. Voorschot BCF-plafond c. Diverse mutaties en uitkeringen d. Energietoeslag (2e bedrag € 500) e. Asiel (inburgering) f. Maatschappelijke begeleiding statushouders g. Invoeringskosten Omgevingswet h. Wet kwaliteitsborging bouw (Wkb) i. Leerlingenvervoer Oekraïne j. Participatie Totale mutaties Septembercirculaire 2022

339 -7 488 25 36 195 32 18 9 1.082

2023 643

bedragen x € 1.000 2024 2025 2026 214 -109 -233 928

-46

-39

-40

-37

54

42

13

13

13

13

665

230

-135

671

2022 Wijzigingen algemene uitkering De wijzigingen in de algemene uitkering betreffen wijzigingen in de uitkeringsfactor en herverdeelmaatstaven. a. Ontwikkeling uitkeringsfactor en maatstaven De wijzigingen in de uitkeringsfactor zijn het gevolg van de ontwikkelingen van de rijksbegroting. De wijzigingen zijn door ontwikkelingen in de uitkeringsfactor en hoeveelheidsverschillen. Daarnaast zijn de maatstaven aangepast op basis van de vastgestelde aantallen. b. Plafond BCF, onderschrijding 2022 Het BTW Compensatiefonds (BCF) wordt gevoed door het Gemeentefonds. Er wordt een onderschrijding verwacht van het fonds en het (voorschot) overschot wordt teruggestort in het Gemeentefonds. c. Diverse mutaties en uitkeringen Kleinere bijdragen voor de kosten van onder meer landelijke vreemdelingen voorziening, jeugdhulp en BRP en BSN naheffing. De kosten zouden onderdeel moeten zijn (of worden) van de uitvoeringsorganisaties in de jaarrekening 2022. d. Energietoeslag (2e bedrag € 500) De bijdrage voor de energietoeslag aan huishoudens met een laag inkomen. Via de categorale bijzondere bijstand wordt een eenmalige tegemoetkoming voor de gestegen energieprijzen toegekend. De bijdrage aan de huishoudens wordt verzorgd door de ISD en is een taakmutatie. De totale bijdrage is onderdeel van de begrotingswijziging ISD Bollenstreek 2022-II. e.

Asiel (inburgering) Vanuit het Rijk worden middelen beschikbaar gesteld voor integratie. Als gevolg van een hogere instroom van inburgeraars is het budget voor inburgering verhoogd. De bijdragen worden als een taakmutatie opgenomen en worden zo nodig betrokken bij de overhevelingen in de jaarrekening 2022. f. Maatschappelijke begeleiding statushouders Gemeenten ontvangen voor de maatschappelijke begeleiding van inburgeringsplichtige asielmigranten en hun gezinsleden gelden om dit te verzorgen. Door toename van de aantallen worden er extra bijdragen verstrekt. De gelden worden opgenomen als een taakmutatie en zo nodig betrokken bij de overhevelingen in de jaarrekening 2022. g. Invoeringskosten Omgevingswet Vanuit het gemeentefonds draagt het Rijk bij aan de transitiekosten die gemeente maken in aanloop naar de invoering van de Omgevingswet. Naar verwachting treed deze wet in werking per 1 januari 2023. De gelden worden opgenomen als een taakmutatie en zo nodig betrokken bij de overhevelingen in de jaarrekening 2022. h. Wet kwaliteitsborging bouw (Wkb) De Wkb treedt naar verwachting per 1 januari 2023 gefaseerd in werking. De Wkb heeft als doel de bouwkwaliteit en het bouwtoezicht te verbeteren door inschakeling van private kwaliteitsborgers. Voor de inwerkingtreding en de noodzakelijke werkzaamheden ontvangen gemeenten een bijdrage tot en met 2026.

De gelden worden opgenomen als een taakmutatie en zo nodig betrokken bij de overhevelingen in de jaarrekening 2022.

i.

Participatie De omvang de integratie-uitkering Participatie wijzigt door wijziging van de maatstaven. Deze gelden worden verrekend met de uitvoerende instanties.

Taakmutaties In algemeen is op te merken dat van alle taakmutaties nog niet bekend is of er tegenover de extra inkomsten (extra) uitgaven staan. De taakmutaties (en de wijzigingen in de algemene uitkering) worden verwerkt in de jaarrekening 2022 en zo nodig overgeheveld. Effecten taakmutaties Effecten taakmutaties 2022 2023 Taakm utaties die leiden tot lagere kosten (uitnam e uit Gem eentefonds) - geen Taakm utaties m et hogere kosten d. Energietoeslag (2e bedrag € 500) 488 e. Asiel (inburgering) 25 54 f. Maatschappelijke begeleiding statushouders 36 g. Invoeringskosten Omgevingswet 195 h. Wet kwaliteitsborging bouw (Wkb) 32 13 Totaal Taakmutaties 776 67

bedragen x € 1.000 2024 2025 2026

42

13 55

13 13

13 13

De taakmutaties die het gevolg zijn van een uitname uit het Gemeentefonds zouden onderdeel moeten zijn (of worden) van de uitvoeringsorganisaties. 2023 en volgende jaren Wijzigingen algemene uitkering De wijzigingen in de algemene uitkering betreffen wijzigingen in de uitkeringsfactor en herverdeelmaatstaven. Dit heeft een direct effect op het financiële meerjarenperspectief van Hillegom. a. Ontwikkeling uitkeringsfactor en maatstaven *De wijzigingen in de uitkeringsfactor zijn het gevolg van de ontwikkelingen van de rijksbegroting. De wijzigingen zijn door ontwikkelingen in de uitkeringsfactor en hoeveelheidsverschillen. Daarnaast zijn de maatstaven aangepast op basis van de vastgestelde aantallen. *Eenmalige rijksbijdrage financieringssystematiek Het Rijk werkt met gemeenten en provincies door aan een nieuwe financieringssystematiek vanaf 2026. In aanloop daarnaartoe stelt het kabinet voor gemeenten eenmalig € 1 miljard extra in 2026 beschikbaar. c. Diverse mutaties en uitkeringen Kleinere bijdragen voor de kosten van onder meer uitvoeringkosten SVB PGB Trekkingsrechten, bijdrage centrale financiering GDI en overig. De kosten zouden onderdeel moeten zijn (of worden) van de uitvoeringsorganisaties. e. Asiel (inburgering) Vanuit het Rijk worden middelen beschikbaar gesteld voor integratie.

Als gevolg van een hogere instroom van inburgeraars is het budget voor inburgering verhoogd. De bijdragen worden als een taakmutatie opgenomen in p&c cyclus. h. Wet kwaliteitsborging bouw (Wkb) De Wkb treedt naar verwachting per 1 januari 2023 gefaseerd in werking. De Wkb heeft als doel de bouwkwaliteit en het bouwtoezicht te verbeteren door inschakeling van private kwaliteitsborgers. Voor de inwerkingtreding en de noodzakelijke werkzaamheden ontvangen gemeenten een bijdrage tot en met 2026. De bijdragen worden als een taakmutatie opgenomen in p&c cyclus. Bijgestelde verwachtingen meerjaren saldi Zoals bekend zijn de rijksuitgaven gekoppeld aan de algemene uitkering uit het Gemeentefonds, het Trap-op, Trap-af principe. De stijgingen wordt in deze circulaire hoofdzakelijk veroorzaakt door de stijgende inflatie op Rijksniveau. In de Programmabegroting 2023-2026 is rekening gehouden met het inflatiecijfer dat wordt gehanteerd voor de Financiële Kaderstelling van het samenwerkingsgebied Holland Rijnland. Daarnaast zijn er ook tegen- en meevallers die kunnen plaatsvinden, genoemd kunnen de wijzigingen bij de gemeenschappelijke regeling ISD (onderdeel van Begrotingswijziging ISD Bollenstreek 2022-II) en andere gemeenschappelijke regelingen.

Stand saldo Septembercirculaire 2022 Saldi Rekening 2022 en Begroting 23-26 Resultaat Septembercirculaire 2022 Saldo na Septembercirculaire 2022

2022 5.343 306 5.649

2023 152 598 749

bedragen x € 1.000 2024 2025 2026 1.731 2.901 -656 175 -148 658 1.906 2.753 1

2022 1.082

2023 665

bedragen x € 1.000 2024 2025 2026 230 -135 671

0 -776 306

0 -67 598

Bijgestelde Saldi Gevolgen begrotingen 2022-2026 Mutaties Septembercirculaire 2022 Taakmutaties die leiden tot lagere kosten (uitname uit Gemeentefonds) Taakmutaties met hogere kosten Resultaat Septembercirculaire 22

0 -55 175

0 -13 -148

0 -13 658

Nota bene: Zeer recent (7 oktober) heeft het ministerie van BZK ons bericht dat er door hen een fout in de septembercirculaire is gemaakt. Voor Hillegom betekent dit naar verwachting dat het resultaat van de septembercirculaire vanaf 2023 structureel circa 250.000 euro lager is. De exacte omvang van deze correctie wordt bij de komende decembercirculaire bekend.