Db03 Raadsbrief Besluitvormingsproces Hillegom Kadernota 2026.pdf

Raadsbrief

Besluitvormingsproces Hillegom Kadernota 2026 aan: datum:

de raad van de gemeente Hillegom

ons kenmerk: Z-25-426856 datum collegevergadering: 25 maart 2025 Dhr. A. de Jong portefeuillehouder: behandelend ambtenaar: emailadres: embargo: programma:

Suzanne Moret s.moret@hltsamen.nl ☐ Bestuur

Inleiding De financiële positie van de gemeente Hillegom staat onder druk. De belangrijkste oorzaak hiervan is de geplande korting door de rijksoverheid op het Gemeentefonds vanaf 2026. Dit zorgt ervoor dat wij vanaf 2026 geen sluitende begroting meer kunnen opstellen zonder maatregelen te nemen. Het jaar 2026 wordt daarom ook wel het ‘ravijnjaar’ genoemd. In onderstaande tabel, die afkomstig is uit de begroting 2025, is zichtbaar dat het financieel meerjarenperspectief vanaf 2026 een negatief saldo heeft. In 2026 en 2027 is het saldo € 1,6 miljoen resp. € 1,9 miljoen negatief, en vanaf 2028 € 1,5 miljoen negatief. In de komende periode wordt het financieel meerjarenperspectief geactualiseerd. Wij verwachten dat het perspectief verder zal verslechteren. Op 7 mei is er een presentatie gepland waarin de actuele cijfers worden gepresenteerd en toegelicht.

Saldo programmabegroting 2025 e.v. Resultaat septembercirculaire 2024 Resultaat decembercirculaire 2024 Nagekomen raadsbesluiten Saldo

2026 -1.795 5 165 -5 -1.629

2027 -2.247 113 239 -46 -1.940

2028 -1.842 97 301 -46 -1.490

Bedragen x € 1.000 2029 -1.842 97 301 -46 -1.490

Voor de gemeente Hillegom heeft Berenschot een onderzoek uitgevoerd naar de beïnvloedbare ruimte en de besparende maatregelen in de begroting. Dit onderzoek is objectief en puur technisch uitgevoerd. Dat wil zeggen, los van enige politieke richting of voorkeuren en de sturingsmogelijkheden feitelijk zijn weergegeven. Het college maakt na dit onderzoek keuzes om de begroting duurzaam en structureel in evenwicht te krijgen. In de kadernota zal het college een uitgewerkt voorstel doen voor een sluitend financieel begrotingssaldo. Deze raadsbrief licht toe hoe dit bestuurlijke proces is vorm gegeven.

1

Proces Het proces tot aan de vaststelling van de Kadernota 2026 zijn in onderstaande 7 stappen nader uitgewerkt.

6

4

1

College rapport Berenschot

3

Rapport Berenschot

College selecteert maatregelen

Maart

April

Beeldvormende commissie

7

Besluitvorming raad kadernota

5

College besluit over kadernota Mei

Juni

Juli

2

Eindrapport Berenschot

Kadernota 2026

Stap 1 Bespreken eindrapport Berenschot Op 18 maart bespreekt het college het onderzoek met de inventarisatie aan mogelijkheden. Deze inventarisatie is objectief en puur technisch uitgevoerd. Dat wil zeggen, los van enige politieke richting of voorkeuren. Dit betekent dat sturingsmogelijkheden feitelijk worden weergegeven. Ook wanneer dit als zeer onwenselijk gezien kan worden, botst met bestaand beleid of andere negatieve gevolgen kan hebben. Het rapport besteedt bij de sturingsmogelijkheden aandacht aan (maatschappelijke) gevolgen en risico’s omdat het van belang is dit mee te wegen bij politieke besluitvorming. Ook dit is een feitelijke weergave. Hierbij wordt geen uitspraak gedaan of de mogelijke maatregelen wenselijk of verstandig zijn. Het rapport bevat dus geen adviezen. Het rapport heeft als doel om de besluitvorming over mogelijke maatregelen te faciliteren. Stap 2 Actualiseren meerjarenperspectief Wij actualiseren het meerjarenperspectief van de begroting 2025-2028 op het gebied van ontwikkelingen in financiën, wetgeving, investeringsplan, GR’en (autonoom) en de ambities vanuit het college. Eind mei/begin juni verschijnt de Meicirculaire van het Gemeentefonds. Van de uitkomsten van deze circulaire zal een prognose worden gemaakt in deze stap.

Stap 3 College selecteert maatregelen Nadat het meerjarenperspectief is geactualiseerd is er beeld bij de grootte van de totale opgave van de gemeente Hillegom. Dit vormt de basis waarop het college een afweging van de maatregelen vanuit het rapport van Berenschot maakt. De maatregelen zijn ingedeeld naar categorie: - Besparende maatregelen zonder impact, laaghangend fruit - Besparende maatregelen beperkte impact, bestuurlijke afweging - Besparende maatregelen met veel impact, fundamentele keuze Na het selecteren van de maatregelen doet het college een voorstel in de kadernota om te komen tot een nieuw financieel meerjarenperspectief kadernota 2026-2029. Stap 4 Informeren van de raad inzake rapport Berenschot Op 7 mei wordt de raad geïnformeerd over het (voorlopige) financieel meerjarenperspectief 2026-2030, de totale opgave van de begroting. Het rapport van Berenschot met de besparende maatregelen wordt gedeeld met de raad.

2

Stap 5 College besluit over kadernota In de collegevergadering van 3 juni neemt het college een definitieve beslissing over de kadernota. In deze kadernota is het voorstel van het college van de besparende maatregelen opgenomen. De meicirculaire 2025 informeert de gemeenten over de omvang en verdeling van de algemene uitkering en is daarmee van invloed op het financiële meerjarenperspectief. Deze verschijnt eind mei/begin juni. Afhankelijk van de precieze datum waarop de meicirculaire verschijnt, kunnen de uitkomsten van deze circulaire worden meegenomen in de kadernota. Mogelijk volgt dit pas in stap 6. Stap 6 Informeren raad over inhoud van de kadernota in beeldvormende commissie 19 juni Het voorstel van het college over de besparende maatregelen en welke keuzes zijn gemaakt worden nader toegelicht in de beeldvormende commissie van 19 juni met de raad. Raadsleden hebben dan de mogelijkheid om vragen te stellen. Mocht het nodig zijn mogen er ook technische vragen achteraf worden gesteld. Stap 7 Raad stelt de Kadernota 2026 vast op 10 juli In de raadsvergadering van 10 juli neemt de raad een besluit voor de kadernota. De kadernota vormt daarna de basis voor de Programmabegroting 2026-2029. De begroting wordt op 13 november door de raad behandeld.

Bijlagen: geen

3