Document · PDF

D23 Bestuur HLTsamen, kaderbrief 2027 HLTsamen.pdf

Gemeenteraad 12 mei 2026, gemeente HillegomBij agendapunt: 10: Ingekomen stukken2.439 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

HLTsamen Postbus 32 2180 AA Hillegom T 14 02 52 info@hltsamen.nl

Gemeenteraad Hillegom Postbus 32 2180 AA Hillegom

Verzenddatum

30 april 2026

Uw kenmerk Ons kenmerk Onderwerp Behandeld door Telefoon Bijlage(n)

Z-26-498570 Aanbiedingsbrief Kadernota HLTsamen Brigitte Kromdijk 14 02 52 Kadernota 2027 HLTsamen Geachte gemeenteraad, Hierbij bieden wij u de Kaderbrief 2027 van HLTsamen ter kennisname aan. De Kaderbrief 2027 HLTsamen is onderdeel van de planning & control cyclus. In de kaderbrief worden de financiële kaders bepaald voor de begroting 2027-2030 van de werkorganisatie HLTsamen. Bijstelling van de begroting 2027-2030 In deze kaderbrief worden tot de autonome ontwikkelingen de loon- en prijsbijstellingen op basis van het Financieel Kader Gemeenschappelijke Regelingen (FKGR) gerekend. De basis voor deze Kaderbrief is de geactualiseerde begroting 2026-2029 van HLTsamen. De belangrijkste financiële kaders voor de begroting 2027 zijn de indexaties voor de personele en materiele lasten. Op basis van het Financieel Kader Gemeenschappelijke Regelingen bedragen deze percentages 4,53% procent voor de loonbudgetten en 2,60% voor prijsbijstellingen voor de materiele lasten. Mocht gedurende 2027 een nieuw Cao-akkoord voor 2027-2029 worden afgesloten, waarbij de indexering afwijkt van het financieel kader, dan worden volgens afspraak met de gemeenten de werkelijke loonkosten verrekend. Dit kan ertoe leiden dat de loonkosten hoger worden dan de toegepaste indexering in de kadernota. De bijdragen van de drie gemeenten stijgen hierdoor in totaal van €57,9 mln.

met € 2,5 miljoen naar € 60,4 mln. Voor de gemeente Hillegom betekent dit dat de bijdrage voor 2027 stijgt met een bedrag van € 608.268 en uitkomt op een bedrag van € 14.431.469. Met vriendelijke groet,

Namens het bestuur van HLTsamen,

De voorzitter, R. ter Hark

De secretaris, J.F.A. Tomassen

Gemeenschappelijke regeling HLTsamen

KADERBRIEF HLTSAMEN 2027

Definitief 20 april 2026

Inleiding

Op basis van de financiële verordening van HLTsamen ontvangt u de Kaderbrief HLTsamen 2027. In de kaderbrief worden de financiële kaders bepaald voor het opstellen van de begroting 2027-2030 van de werkorganisatie HLTsamen. Net als vorig jaar bevat deze kaderbrief enkel financiële kaders. De trends en ontwikkelingen worden opgenomen in de ontwerpbegroting 2027 van HLTsamen. De ontwerpbegroting volgt na vaststelling van de kaderbrief.

Autonome ontwikkelingen

Het uitgangspunt van deze Kaderbrief is de stand van de begroting volgens de geactualiseerde begroting 2026-2029 van HLTsamen. In deze kaderbrief zijn de loon- en prijsbijstellingen op basis van het Financieel Kader Gemeenschappelijke Regelingen (FKGR) opgenomen. Met de “Financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen” beschikken de gemeenten in de regio Hollands-Midden sinds 2010 over een gedragen instrument om met alle gemeenschappelijke regelingen waarin zij deelnemen, uniforme afspraken te maken voor de op te stellen begrotingen. De kaderstelling voor de begroting 2027 is op 30 oktober 2025 in de bestuurlijke werkgroep Financiële Kaderstelling Gemeenschappelijke Regelingen (FKGR) van de gemeenten in Hollands-Midden vastgesteld. De indexatie voor 2027 bedraagt 4,53% procent voor lonen en 2,60% voor prijsbijstellingen voor de materiele lasten. HLTsamen volgt volgens afspraak deze uitgangspunten vastgesteld door de werkgroep FKGR. Mocht gedurende 2027 een nieuw Cao-akkoord voor 2027-2029 worden afgesloten, waarbij de indexering afwijkt van het financieel kader, dan worden volgens afspraak met de gemeenten de werkelijke loonkosten verrekend. Dit kan ertoe leiden dat de loonkosten hoger worden dan de toegepaste indexering in de kadernota. De belangrijkste doelen hiervan zijn: - Het hebben van een zuivere begroting op basis van werkelijke loonkosten.

Dus niet meer dan nodig indexeren. - Het hebben van direct inzicht in de begroting. - Het hebben van een reële begroting waarbij de stijging in werkelijke loonkosten niet leidt tot een verarming van prestaties. Verder is volgens de begrotingssystematiek (volgens de afspraken in de Lange Termijn Opdracht van de gemeenten aan HLTsamen) de groei van de gemeenten vertaald naar een vergoeding voor areaaluitbreiding.

Bijstelling begroting 2027-2030

In deze kaderbrief zitten geen inhoudelijke voorstellen, die moeten worden meegenomen in de uitwerking van de Begroting 2027-2030. Op het vlak van beleid en dienstverlening hanteren we een correcte rolverdeling. HLTsamen voert alleen opdrachten uit die voortkomen uit college- en raadsbesluiten waarin de inhoudelijke afweging met financiële consequenties is gemaakt. Oftewel de autonomie voor wat betreft ambities op dit vlak ligt bij de gemeenten zelf. Dit faciliteert ook dat gemeenten hun eigen integrale afweging kunnen maken. We bedienen als HLTsamen vanuit onze strategische adviesrol de gemeenten met strategische verkenningen en raads- en collegeprogramma's. Daarmee kunnen gemeenten in hun eigen P&C cyclus anticiperen op de bestuurlijke, maatschappelijke en financiële opgaven van de toekomst.

Op het vlak van de bedrijfsvoering is het uitgangspunt voor HLTsamen dat er geen inhoudelijke voorstellen worden gedaan ter versterking van de bedrijfsvoering. Onder voorbehoud van nieuwe wettelijke taken. Daarvoor wordt dan eerst bestuurlijk het gesprek gevoerd over ambitie, onvermijdelijkheid en zelf oplossend vermogen van HLTsamen. We voorzien mogelijke nieuwe taken op het gebied van de invoering van de Cyber Security Wet die aangescherpte eisen bevat op het gebied van privacy en informatiebeveiliging. Daarnaast kan het zijn dat HLTsamen voorstellen doet op het gebied van versterking van de interne organisatie.

Heroverwegingen 2026-2029

In 2025 is door het Bestuur een besluit genomen over de heroverwegingen en deze zijn al meerjarig verwerkt in de geactualiseerde begroting 2026 en verder. In de begrotingen 2026 van de drie gemeenten is hiervoor een taakstelling /stelpost opgenomen op de gemeentelijke bijdrage voor 2027 en verdere jaren. Voor de volledigheid is dit overzicht hier nogmaals opgenomen, met de indeling naar categorie. Door de gehele begroting zijn de effecten van de heroverwegingen zichtbaar. Het overzicht laat zien dat er voor de begroting 2028 en 2029 nog aanvullende besparingen doorgevoerd moeten worden. Omschrijving Maatregel

Thema Omschrijving

Verl a gi ng pl afond sa l ari s be groti ng met 1% Inde xati e ma teri e l e budgette n 2,70% (2026) Verhogen a fchri jvi ngs termi jn ICT mi ddel en mede werkers Verhogen afchri jvi ngs termi jn ICT mi ddel e n medewerkers Verl a gen budget i nforma ti evoorzi e ni ng e n kapi taa l l a s ten Verl agen central e werkkoste nregel i ng (WKR) met 6% Verl a gen budget fi na nci eel a dvi e s en ui tvoe ri ngskos ten Verl a gen budget HR bel e i d Juri di sche onders teuni ng Admi ni s tra ti ef medewerker fi nanci ën Fa ci l i ta i re 1,50 FTE bodes noodzake l i jke ui tbre i di ng

A. Pers one el s koste n Di ve rse n C. I nforma ti s eri ng en a utoma ti se ri ng C. I nforma ti s eri ng en a utoma ti se ri ng E. Ove ri ge be dri jfsvoe ri ngskos ten B. Pers one el s ge rel a teerde kos ten E. Ove ri ge be dri jfsvoe ri ngskos ten B. Pers one el s ge rel a teerde kos ten A. Pers one el s koste n A. Pers one el s koste n A. Pers one el s koste n

2026

Bes pa ri ng nog i n onde rzoek Totaal

E. Ove ri ge be dri jfsvoe ri ngskos ten

2027

456.000 220.000

2028

2029

100.000

456.000 220.000 60.000 200.000

3.697

4.730 19.492 0 -91.000

4.370 38.985 0 -90.863

3.697 40.000 4.370 38.985 5.675 -90.863

3.697 40.000 4.370 38.985 31.350 -90.863

150.000

136.000

710.000

890.000

1.100.000

Bovenstaande heroverwegingen zijn al meerjarig verwerkt in de geactualiseerde begroting 20262029, waardoor de heroverwegingen geen financiële impact meer hebben voor de kadernota 2027 en de bijdragen voor de gemeenten in 2027 en verder. Heroverwegingen Bi jdra ge Hi l l egom Bi jdra ge Li ss e Bi jdra ge Teyl i ngen Totaal

2027 230.955 271.183 387.862 890.000

2028 285.450 335.170 479.380 1.100.000

2029 285.450 335.170 479.380 1.100.000

N.B. In de raad van Teylingen is een motie aangenomen die het college oproept om met aanvullende voorstellen komen die de taakstelling verhogen van 4% naar 6%. Deze voorstellen worden opgenomen als bijlage bij de kaderbrief 2027 Teylingen e.v.

Bijstelling lasten begroting 2027 – 2030 Onderstaand overzicht toont het totaal van de lasten in de begroting na verwerking van de loon- en prijsbijstellingen met een structureel effect voor 2027 en latere jaren.

Omschrijving

2027

Startpunt Kadernota 2026-2029

59.408.609 59.198.609 59.198.609 59.198.609

Loon- en prijsontwikkelingen FKGR 2027: salarisdeel Prijsontwikkelingen FKGR 2026: materieel deel 2,6% Areaaluitbreiding

2.299.465 219.383 40.993

2.559.841

Subtotaal

Totaal Lasten begroting 2027-2030

2028

2029

2030

61.968.450 61.758.450 61.758.450 61.758.450

De geactualiseerde begroting 2026-2029 vormt de basis voor het financieel kader van 2027. In de begroting van HLTsamen kennen de lasten de volgende verdeling: Personeelskosten, Personeel

gerelateerde kosten, Informatisering en automatisering, Huisvesting en facilitaire kosten, Overige bedrijfsvoeringkosten, Crisisopvang en Duin en Bollenstreek. Voor alle budgetten binnen de

verschillende rubrieken is beoordeeld of het indexeringspercentage voor het materieel deel of het salarisdeel van toepassing is. Per saldo is in 2027 de bijstelling van de begroting voor het salarisdeel 4,53% en bedraagt € 2.299.465. Voor het materiële deel 2,6% bedraagt de bijstelling van de begroting 2027 € 219.383. Het Rijk houdt in de algemene uitkering uit het Gemeentefonds rekening met een uitbreiding van het areaal. Een deel van deze bijdrage (19%) komt ten gunste van HLTsamen. In de Lange termijn opdracht (LTO) zijn de inbrengpercentages van de drie deelnemende gemeenten geactualiseerd. Omdat realisatie vaak achterblijft bij de prognoses berekenen we areaaluitbreiding voortaan op basis van t-1 (op basis van realisatie i.p.v. prognose). Voor deze kaderbrief zijn de realisatiecijfers over het jaar 2025 gehanteerd, waarbij het effect voor de latere jaren ook wordt berekend. De doorwerking voor het jaar 2026 is gebruikt als leidend voor deze kaderbrief 2027 (jaar t-1). Aan het budget areaaluitbreiding wordt, na actualisatie van de berekeningen van de Algemene Uitkering Gemeentefonds van de drie gemeenten, voor 2027 en verdere jaren, € 40.993 toegevoegd. De totale lasten voor de begroting 2027 bedragen op basis van de geactualiseerde begroting 2026 € 59.408.609. Na indexering bedragen de totale lasten € 61.968.450 voor 2027.

Bijstelling baten begroting 2027 – 2030 Voor 2027 wordt de stijging van de bijdrage met mate veroorzaakt door de loon- en prijsbijstellingen op basis van het financieel kader gemeenschappelijke regelingen (FKGR)1. Voor 2027 bedragen de indexaties voor lonen en prijzen 4,53% resp. 2,60%. Deze indexaties zijn ook toegepast op de bijdrage voor nieuwe taken en de overige inkomsten.

Dit is de vastgestelde indexering voor alle Gemeenschappelijke Regelingen binnen Holland Rijnland.

Nieuwe verdeelsleutel De toename van het areaal heeft effect op de verdeelsleutel voor 2027 voor de drie gemeenten, zodat we deze per 2027 moeten aanpassen naar de volgende verdeelsleutel: Hillegom 25,94%, Lisse, 30,50 % en Teylingen 43,56%).2 De reguliere bijdrage is bepaald door het restant saldo van baten en lasten te verdelen volgens de hierdoor nieuwe vastgestelde verdeelsleutel 2027. In onderstaand overzicht is de ontwikkeling van de gemeentelijke bijdrage voor de jaren 2027 -2030 opgenomen. De gemeentelijke bijdragen stijgen in 2027 ten opzichte van de bestaande begroting met ca. € 2,5 miljoen, tot een bedrag van € 60.400.692. Deze stijging van de baten is gelijk aan de stijging van de lasten.

Ontwikkeling reguliere bijdrage

2027

2028

2029

2030

Bi jdra ge Hil l egom pl us ta ken

22.693

Bi jdra ge Hil l egom regul i ere ta ken

585.575

Totale bijdrage Hillegom

608.268

Bi jdra ge Li s s e pl us ta ken Bi jdra ge Li s s e reguli er ta ken Totale bijdrage Lisse

76.262 692.434 768.696

Bi jdra ge Teyl i ngen plus ta ken

177.033

Bi jdra ge Teyl i ngen reguli ere ta ken

938.060

Totale bijdrage Teylingen

1.115.093

Totale bijdragen gemeenten

2.492.057

Overi ge bi jdra gen Totaal inkomsten

67.789 2.559.846

Deze ontwikkeling leidt dan tot onderstaande totale bijdrage voor de gemeenten. Voorlopige bijdrage begroting 2027

2027

2028

2029

2030

Bi jdra ge di ens tverl eni ng Hi ll egom

14.431.471

14.376.976

Bi jdra ge di ens tverl eni ng Li s s e

18.194.800

18.130.813

Bi jdra ge di ens tverl eni ng Teyli ngen

27.774.421

27.682.903

Totaal gemeentelijke bijdrage

60.400.692

60.190.692

Percentages verdeelsleutel gemeenten 2026: Hillegom 25,95%, Lisse 30,47% en Teylingen 43,58%

Vervolgprocedure

Deze kaderbrief wordt door het bestuur van HLTsamen vastgesteld. Hierna ontvangen de colleges en gemeenteraden de kaderbrief ter kennisgeving. Na het vaststellen van de kaderbrief wordt de ontwerpbegroting 2027 opgesteld. De gemeenteraden worden in de gelegenheid gesteld een zienswijze kenbaar te maken over de ontwerpbegroting. Na ontvangst van de zienswijzen van de gemeenten wordt de begroting definitief vastgesteld door het bestuur van HLTsamen. Gelet op de afgelopen gemeenteraadsverkiezingen van maart 2026 en de coalitieakkoorden die naar aanleiding hiervan worden opgesteld, zal dit voor de gemeenten financieel worden door vertaald naar de op te stellen begrotingen 2027 van de gemeenten. Aangezien HLTsamen haar begroting voorafgaand aan het opstellen van de begroting van de gemeenten gereed moet hebben, zullen de mogelijke effecten hiervan op HLTsamen worden verwerkt in de geactualiseerde begroting 2027.

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://gemeenteraad.hillegom.nl/api/v1/meetings/1821/documents/24542