D15.2 Gr KDB, Bijlage Definitief herziene begroting 2026 en begroting 2027

Het EMU -saldo of vorderingensaldo is het financieringssaldo waarin het exploitatie resultaat wordt gecorrigeerd voor baten en lasten die geen financiële uitgaven of inkomsten zijn. 6.2.7. Overzicht per taakveld Conform het BBV dient een overzicht van de geraamde baten en lasten per taakveld te worden opgenomen. Hierna is een totaaloverzicht van de geraamde baten en lasten per taakveld voor het begrotingsjaar 2027 opgenomen. EMU-saldo (in duizenden euro's) Herziene begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves -547 -688 -171 -35 - Mutatie (im)materiële vaste activa -1 -2.650 393 393 393 Mutatie voorzieningen - - - - - Mutatie voorraden - - - - - Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa - - - - - Berekend EMU-saldo -549 -3.338 222 358 393 Overzicht taakvelden (in duizenden euro's) Lasten Baten Resultaat per taakveld 0.4 Overhead -1.420 484 -936 0.5 Treasury 0 0 0 0.10 Mutaties reserves 0 688 688 6.4 Begeleide participatie (module A Wsw) -17.056 17.213 156 6.5 Arbeidsparticipatie (module B Beschut en module C Re- integratie) -9.990 10.081 92 Stand per 31 december -28.466 28.466 0 29 7.

Bijlage 1: Bijdragen per gemeente De onderstaande tabellen bevatten de totale bijdrage per gemeente voor alle modules tezamen en de bijdrage per gemeente per module. Wijzigingen van de kostenverdeling van de herziene begroting 2026 ten opzichte van de begroting 2026 hangen af van de aanpassingen in de berekeningen van de modules. Deze worden jaarlijks herzien op basis van de dan laatst bekende septembercirculaires. De verschillen worden toegelicht in hoofdstuk 3 van de begroting (zie aldaar). Volledigheidshalve wordt hier nog opgemerkt dat in het kader van het project ‘Sturing & Samenwerking’ de verdeelsleutels, op basis waarvan de kosten van de modules worden verdeeld over de gemeenten, zijn geëvalueerd. De verdeelsleutels die hierna per module zijn toegepast zijn hierop gebaseerd. De kosten van module A Wsw worden over de deelnemende gemeente verdeeld op basis van de prognose van het gemiddeld aantal SE’s per gemeente, welke zijn gebaseerd op de septembercirculaire van 2025. De kosten van module B Beschut worden over de deelnemende gemeente verdeeld op basis van de verwachte realisatie.

Gemeentelijke bijdrage - Alle modules (in duizenden euro's) Herziene begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 Hillegom 2.416 2.544 2.328 2.245 2.239 Katwijk 8.480 8.998 8.399 8.114 7.561 Lisse 2.390 2.564 2.353 2.302 2.227 Noordwijk 3.786 4.095 3.808 3.651 3.435 Teylingen 3.952 4.121 3.835 3.562 3.482 Wassenaar 1.138 1.130 1.106 1.082 1.064 Oegstgeest 662 650 600 590 582 Totaal 22.825 24.103 22.428 21.547 20.589 Gemeentelijke bijdrage - Module A Wsw (in duizenden euro's) Herziene begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 Hillegom 1.685 1.669 1.566 1.465 1.441 Katwijk 6.560 6.678 6.318 5.988 5.389 Lisse 1.685 1.710 1.582 1.515 1.422 Noordwijk 2.458 2.477 2.320 2.134 1.886 Teylingen 2.936 2.899 2.759 2.461 2.356 Wassenaar 1.138 1.130 1.106 1.082 1.064 Oegstgeest 662 650 600 590 582 Totaal 17.123 17.213 16.251 15.235 14.140 Gemeentelijke bijdrage - Module B Beschut (in duizenden euro's) Herziene begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 Hillegom 344 386 265 275 284 Katwijk 749 841 577 597 619 Lisse 263 295 203 210 217 Noordwijk 425 477 327 339 351 Teylingen 445 500 343 355 368 Wassenaar* - - - - - Oegstgeest* - - - - - Totaal 2.226 2.500 1.715 1.776 1.840 * Nemen niet deel aan module 'B Beschut'.

De gemeentelijke bijdrage betreft hier de inkoop van beschutte werkplekken door deze gemeenten. 30 De kosten van module C Re-integratie worden over de deelnemende gemeente verdeeld op basis van het aantal bijstandsuitkeringen (50%) en het aantal huishoudens met een laag inkomen (50%) per gemeente. Gemeentelijke bijdrage - Module C Re-integratie (in duizenden euro's) Herziene begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 Hillegom 387 489 497 506 514 Katwijk 1.171 1.480 1.504 1.529 1.553 Lisse 442 559 568 577 587 Noordwijk 903 1.141 1.160 1.179 1.198 Teylingen 571 722 734 746 758 Wassenaar* - - - - - Oegstgeest* - - - - - Totaal 3.476 4.391 4.463 4.536 4.609 * Nemen niet deel aan module 'C Re-integratie'.