D12 HLTsamen, Kaderbrief 2026.pdf

HLTsamen Postbus 32 2180 AA Hillegom T 14 02 52 info@hltsamen.nl

Verzenddatum

28 januari 2025

Uw kenmerk Ons kenmerk Onderwerp

Z-25-416460 Aanbieden Kaderbrief 2026

Behandeld door Telefoon Bijlage(n)

14 02 52 Kaderbrief 2026 HLTsamen Geachte college en gemeenteraad, Hierbij bieden wij u de Kaderbrief 2026 van HLTsamen ter kennisname aan. De Kaderbrief 2026 HLTsamen is onderdeel van de planning & control cyclus. In de kaderbrief worden de financiële kaders bepaald voor de begroting 2026-2029 van de werkorganisatie HLTsamen. Bijstelling van de begroting 2026-2029 In deze kaderbrief worden tot de autonome ontwikkelingen de loon- en prijsbijstellingen op basis van het Financieel Kader Gemeenschappelijke Regelingen (FKGR) gerekend. De basis voor deze Kaderbrief is de geactualiseerde begroting 2026-2029 van HLTsamen. De belangrijkste financiële kaders voor de begroting 2026 zijn de indexaties voor de personele en materiele lasten. Op basis van het Financieel Kader Gemeenschappelijke Regelingen bedragen deze percentages 2,8% voor de loonbudgetten en 2,7% voor de materiële budgetten. De bijdragen van de drie gemeenten stijgen hierdoor in totaal van €59,8 mln. met € 1,8 miljoen naar € 61,6 mln. Met vriendelijke groet, Namens het bestuur van HLTsamen,

De voorzitter, L. Spruit

De secretaris, J.F.A. Tomassen

Gemeenschappelijke regeling HLTsamen

KADERBRIEF HLTSAMEN 2026

Definitief 20 januari 2025

1

Inleiding Conform financiële verordening voor HLTsamen ontvangt u de Kaderbrief HLTsamen 2026. In de kaderbrief worden de financiële kaders bepaald voor de begroting 2026-2029 van de werkorganisatie HLTsamen. Net als vorig jaar bevat deze kaderbrief enkel financiële kaders. De trends en ontwikkelingen worden opgenomen in de ontwerpbegroting van HLTsamen. De ontwerpbegroting volgt na vaststelling van de kaderbrief.

Autonome ontwikkelingen De basis voor deze Kaderbrief is de geactualiseerde begroting 2025-2028 van HLTsamen waarin de bijdragen van gemeenten zijn geactualiseerd. In deze kaderbrief worden tot de autonome ontwikkelingen de loon- en prijsbijstellingen op basis van het Financieel Kader Gemeenschappelijke Regelingen (FKGR) gerekend. Met de “Financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen” beschikken de gemeenten in de regio Hollands-Midden sinds 2010 over een gedragen instrument om met alle gemeenschappelijke regelingen waarin zij deelnemen, uniforme afspraken te maken over indexering en algemene taakstelling voor de op te stellen begrotingen. De kaderstelling voor de begroting 2026 is op 22 oktober 2024 in de bestuurlijke werkgroep Financiële Kaderstelling Gemeenschappelijke Regelingen (FKGR) van de gemeenten in Hollands-Midden vastgesteld. De indexatie voor 2026 bedraagt 2,8% procent voor lonen en 2,7% voor prijsbijstellingen voor de materiele lasten. Mocht gedurende 2025 een nieuw CAO akkoord voor 2025 en 2026 worden afgesloten, waarbij de indexering afwijkt van het financieel kader, dan wordt wederom conform afspraak de werkelijke loonkosten verrekend. De belangrijkste doelen hiervan zijn: - Het hebben van een zuivere begroting op basis van werkelijke loonkosten. Dus niet meer dan nodig indexeren. - Het hebben van direct inzicht in de begroting.

- Het hebben van een reële begroting waarbij de stijging in werkelijke loonkosten niet leidt tot een verarming van prestaties. Verder is conform de begrotingssystematiek de groei van de gemeenten vertaald naar een vergoeding voor areaaluitbreiding. In de toepassing van de indexatie worden ook de overheadbudgetten meegenomen.

Bijstelling begroting 2026-2029 Met deze kaderbrief worden geen inhoudelijke posten voorgesteld die moeten worden meegenomen in de uitwerking van de Begroting 2026-2029. Op het vlak van beleid en dienstverlening hechten we aan een correcte rolverdeling en voert HLTsamen alleen opdrachten uit die voortkomen uit college- en raadsbesluiten waarin de inhoudelijke afweging met financiële consequenties is gemaakt. Oftewel de autonomie voor wat betreft ambities op dit vlak ligt bij de gemeenten zelf. Dit faciliteert ook dat gemeenten hun eigen integrale afweging kunnen maken. Gelet op de toekomende druk op de gemeentelijke begrotingen is dit van belang. We bedienen als HLTsamen vanuit onze strategische adviesrol natuurlijk wel de gemeenten met strategische verkenningen. Daarmee kunnen gemeenten in hun eigen P&C cyclus anticiperen op de bestuurlijke, maatschappelijke en financiële opgaven van de toekomst. Op het vlak van de bedrijfsvoering is het uitgangspunt voor HLTsamen dat er geen inhoudelijke voorstellen worden gedaan ter versterking van de bedrijfsvoering. Behoudens nieuwe wettelijke taken waarover dan eerst bestuurlijk het gesprek wordt gevoerd over ambitie en onvermijdelijkheid en zelf oplossend vermogen.

2

Heroverwegingen 2026-2029 In financiële zin zien we bij gemeenten het structureel evenwicht in de meerjarenbegroting vanaf 2026 onder grote druk staan. In de FKGR is ook een uniforme taakstelling van 6% voor alle gemeenschappelijke regelingen vanaf 2026 opgenomen. Gemeenschappelijke regelingen worden gevraagd om zichtbaar te maken, waar de beïnvloedbaarheid zit in de begroting, om van daaruit een pakket van maatregelen te maken wat optelt tot 6%. HLTsamen is gevraagd om deze opdracht ook voor de drie gemeentebegrotingen uit te voeren en daarmee komen er ook maatregelen naar voren die HLTsamen raken. Aangezien de personele kosten van taken in de begroting van HLTsamen zijn opgenomen. Inhoudelijke voorstellen op de overhead, omdat die volledig is gecentraliseerd en geharmoniseerd, moeten vanuit het bestuur van HLTsamen worden gedaan. Daarom is door het bestuur van HLTsamen een opdracht gegeven om deze voorstellen in kaart te brengen. Om besparingen op de overhead ook te kunnen realiseren, wordt bewaakt dat als gevolg van de heroverwegingen van de gemeenten, geen dubbele besparingsopgaven op de overhead wordt doorgevoerd. Aangezien de overhead ook procentueel gekoppeld is aan de primaire taken.

Het bestuur van HLTsamen voelt zich mede verantwoordelijk voor de financiële opgave die op gemeenten afkomt. Het dilemma is echter dat het laaghangend fruit binnen HLTsamen in het verleden al is geplukt en omwille van de realisatie van de coalitie- en raadsakkoorden er juist geïnvesteerd is in het verminderen van de kwetsbaarheid op een aantal posities. Dat wil niet zeggen dat HLTsamen niet kan meebewegen wanneer gemeenten vanuit hun gemeentebegrotingen hun ambities neerwaarts bijstellen. Maar die inhoudelijke afwegingen zijn voor HLTsamen wel randvoorwaardelijk. Daarin kan HLTsamen uiteraard wel een faciliterende rol spelen, zoals dat ook van andere gemeenschappelijke regelingen wordt gevraagd.

Crisis- en noodopvang Een relatief ‘nieuwe’ vaste taak die HLTsamen uitvoert voor de drie gemeenten is crisis- en noodopvang. Uitgangspunt van de HLT-gemeenten is dat aan ontheemden uit Oekraïne – crisis opvang wordt duurzaam geboden op locaties zolang dit nodig is. Het zorgt voor meer stabiliteit aan de Oekraïense ontheemden, de omwonenden en de gemeentelijke organisatie. Hierbij wordt nauw samengewerkt met de regiogemeenten. De opvangregeling voor de ontheemden geldt vooralsnog tot maart 2026 (Europees beleid). Een vorm van verlenging van de regeling is aannemelijk. Daarnaast is de verwachting dat mocht de oorlog afgelopen zijn een aanzienlijk deel van de ontheemden niet op korte termijn terug zal kunnen of willen keren naar Oekraïne. Ook is het niet ondenkbaar dat er een nieuwe vluchtelingenstroom opgang komt. In de exploitatie van de opvanglocaties wordt rekening gehouden met de vergoeding vanuit de Rijksoverheid. Kosten gemaakt voor de realisatie van opvanglocaties worden verhaald op de Rijksoverheid onder de zogenaamde ‘transitiekosten’. Investeringen die buiten de scope van de transitiekosten vallen (meerkosten) worden uit de exploitatie gedekt. De kosten die HLT-samen maakt worden naar rato van het aantal opvangplekken verdeeld over Hillegom, Lisse en Teylingen en daarmee volledig ten laste gebracht van de opvangregeling voor de ontheemden”.

Voor crisisopvang is in de kaderbrief nog geen raming opgenomen voor 2026, omdat de kosten nog niet bekend zijn. Bijstelling lasten begroting 2026 – 2029 Onderstaand overzicht toont de actualisatie van de lasten in de begroting na verwerking van de loonen prijsbijstellingen met een structureel effect voor 2026 en latere jaren. Daarbij wordt ook inzicht gegeven in de ontwikkeling van de lasten voor de verschillende rubrieken. Tot slot wordt inzicht gegeven in de ontwikkelingen gemeentelijke bijdrage en overige inkomsten voor het jaar 2026.

3

Omschrijving Startpunt Kadernota 2025-2028 Loon- en prijsontwikkelingen FKGR 2026: salarisdeel Prijsontwikkelingen FKGR 2026: materieel deel 2,7% Uitbreiding areaal Totaal Lasten begroting 2026-2029

2025

2026 2027 2028 2029 0 60.640.264 59.901.868 59.901.868 59.901.868 0 1.461.802 1.443.810 1.443.810 1.443.810 0 240.754 240.754 240.754 240.754 0 110.303 110.303 110.303 110.303 62.990.119 62.453.124 61.696.735 61.696.735 61.696.735

De geactualiseerde begroting 2025-2028 vormt de basis voor het financieel kader van 2026. In de begroting van HLTsamen kennen de lasten de volgende verdeling: Personeelskosten, Personeel gerelateerde kosten, Kosten informatisering en automatisering, Facilitair en Overige bedrijfsvoeringkosten. Voor alle budgetten binnen de verschillende rubrieken is beoordeeld of het

indexeringspercentage voor het materieel deel of het salarisdeel van toepassing is. Per saldo is in 2026 de bijstelling van de begroting voor het salarisdeel 2,8% en bedraagt € 1.461.802. Voor het materiele deel 2,7% bedraagt de bijstelling van de begroting 2026 € 240.754. Het Rijk houdt bij de algemene uitkering uit het Gemeentefonds rekening met een uitbreiding van het areaal. Een deel van deze bijdrage (19%) komt het gunste van HLTsamen. Het budget van HLTsamen wordt met € 110.303 verhoogd om de extra inzet als gevolg van de areaaluitbreiding op te vangen. De begrote bedragen zijn over de deelnemende gemeenten verdeeld conform de hiervoor overeengekomen verdeelsleutel. De totale lasten voor de begroting 2026 bedragen € 60.640.264. De indexering voor de verschillende rubrieken is als volgt. Staat van baten en lasten 2026 Rubrie A B C D E F G H

LASTEN Personeelskosten Personeelsgerelateerde kosten Informatisering en automatisering Huisvesting en facilitaire kosten Overige bedrijfsvoeringskosten Crisisopvang Duin en Bollenstreek Reserve mutatie Uitbreiding areaal TOTAAL LASTEN

Indexatie Meerjarenraming 2027 2028

1.400.152 34.907 142.067 57.357 60.489 7.584 0 0 110.303 1.812.860

1.396.229 34.907 137.424 57.357 58.648 0 0 0 110.303 1.794.867

1.396.229 34.907 137.424 57.357 58.648 0 0 0 110.303 1.794.867

2029 1.396.229 34.907 137.424 57.357 58.648 0 0 0 110.303 1.794.867

Bijstelling baten begroting 2026 – 2029 De gemeentelijke bijdragen stijgen in 2026 ten opzichte van de bestaande begroting met ca. € 1,8 mln. Dit wordt in belangrijke mate veroorzaakt door de loon- en prijsbijstellingen op basis van het financieel kader gemeenschappelijke regelingen (FKGR)1. Voor 2026 bedragen de indexaties voor lonen en prijzen 2,8% resp. 2,7%. Deze indexaties zijn ook toegepast op de bijdrage voor nieuwe taken en de overige inkomsten. De reguliere bijdrage is verhoogd door het restant saldo van baten en lasten te verdelen conform de hiervoor vastgestelde verdeelsleutel (Hillegom 24,20%, Lisse, 27,95% en Teylingen 47,85%).

1

Dit is de vastgestelde indexering voor alle Gemeenschappelijke Regelingen binnen Holland Rijnland.

4

Voor 2026 ziet de ontwikkeling van de inkomsten er als volgt uit. Ontwikkeling inkomsten Begroting 2026 Areaaluitbreiding* Indexatie nieuwe taken Indexatie reguliere bijdrage Ontwikkeling overige inkomsten Saldo baten 2026

Bijdrage Bijdrage Bijdrage Bijdrage Totaal Hillegom Lisse Teylingen overige inkomsten 26.693 30.830 52.780 0 110.303 34.269 72.018 57.124 0 163.411 366.588 423.394 724.845 0 1.514.827 0 0 0 24.319 24.319 427.550 526.242 834.749 24.319 1.812.860

*wordt opgenomen onder reguliere bijdrage

In onderstaand overzicht is de ontwikkeling van de gemeentelijke bijdrage voor de jaren 2026 -2029 opgenomen. Ontwikkeling reguliere bijdrage

2026

2027

2028

2029

Bijdrage Hillegom plustaken Bijdrage Hillegom reguliere taken Totale bijdrage Hillegom

34.269 393.281 427.550

28.199 393.765 421.964

28.199 393.765 421.964

28.199 393.765 421.964

Bijdrage Lisse plustaken Bijdrage Lisse regulier taken Totale bijdrage Lisse

72.018 454.224 526.242

65.657 454.782 520.439

65.657 454.782 520.439

65.657 454.782 520.439

Bijdrage Teylingen plustaken Bijdrage Teylingen reguliere taken Totale bijdrage Teylingen

57.124 777.625 834.749

49.565 778.581 828.145

49.565 778.581 828.145

49.565 778.581 828.145

1.788.541

1.770.549

1.770.549

1.770.549

Totaal bijdrage Gemeenten

Voorstel inbrengpercentages HLTsamen In het Bedrijfsplan HLTsamen zijn de inbrengpercentage van de drie deelnemende gemeenten vastgesteld. De bijdragen in de kaderbrief zijn gebaseerd op deze verdeelsleutel. Als onderdeel van de lange termijn opdracht wordt het college voorgesteld om de inbrengpercentages aan te passen. De inbrengpercentages worden berekend op basis van bestaande bijdragen per gemeente, waardoor de bijstelling van de verdeelsleutel geen negatieve gevolgen heeft op de bijdragen van de gemeenten. In het eerste kwartaal van 2025 ontvangen de colleges een voorstel voor aanpassing. In de ontwerpbegroting 2026 worden de aangepaste inbrengpercentages toegepast.

Vervolgprocedure Deze kaderbrief wordt door het HLT-bestuur vastgesteld. Hierna ontvangen de colleges en gemeenteraden de kaderbrief ter kennisgeving. Na het vaststellen van de kaderbrief wordt de ontwerpbegroting 2026 opgesteld. De gemeenteraden worden in de gelegenheid gesteld een zienswijze kenbaar te maken over de ontwerpbegroting.

5