Document · PDF

D01 VRHM, programmabegroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 VRHM.pdf

Gemeenteraad 16 oktober 2025, gemeente HillegomBij agendapunt: 6: Ingekomen stukken25.670 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Reëel (50%) € 0,5 - € 0,75 mln.

Bedrag t.b.v. Weerstandsvermogen:

€ 250.000 - € 375.000

Kans: Impact, financieel risico ingeschat op:

Reëel (50%) € 0,25 - € 0,5 mln.

Bedrag t.b.v. Weerstandsvermogen:

€ 125.000 - € 250.000

Momenteel is er landelijk een behoorlijke impuls op het dossier PTSS; zowel op preventie en nazorg, als rechtspositionele kwesties en aansprakelijkheid. Op 5 december 2024 is het Algemeen Bestuur VRHM geïnformeerd over de laatste (landelijke) ontwikkelingen rondom PTSS. Als arbeidsongeschiktheid wordt gekwalificeerd als in en door de dienst, dan volgen de aanspraken uit de rechtspositie.

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Uit de risicobeoordeling zijn 4 (hoofd)risico’s in beeld gebracht. Deze risico’s worden gezien als een potentieel substantieel financieel risico, mochten deze risico’s zich daadwerkelijk voordoen.

1 2 3 4 5

De afgelopen tijd is een uitvoerig traject doorlopen om te komen tot een “(concept) Regeling erkenning en aanspraken bij PTSS als beroepsziekte”. De regeling voorziet in de erkenning van PTSS als beroepsziekte en in het toekennen van aanspraken.

Uitgangspunten Regeling erkenning en aanspraken PTSS als beroepsziekte De aanspraken bij PTSS voor beroepsmedewerkers en vrijwilligers zijn gelijk. In de regeling komt te staan dat PTSS onder voorwaarden als beroepsziekte wordt aangemerkt. Daarmee wordt PTSS landelijk als beroepsziekte erkend. De regeling bepaalt alleen de rechtspositionele aanspraken en regelt niet de aansprakelijkheid. Gezien de eventuele financiële impact van de regeling en aansprakelijkheid stelt de VRHM voor (bestemming rekeningresultaat 2024) het bedrag t.b.v. het weerstandsvermogen voor onvoorziene juridische claims te verhogen met € 250.000.

4. Het risico van frictiekosten a.g.v. bezuinigingstaakstelling op formatiekrimp Nu de VRHM een bezuinigingstaakstelling vanaf 2026 heeft gekregen en het personeelsbestand moet inkrimpen, kan ze te maken krijgen met verschillende frictiekosten. Bijvoorbeeld vrijwillige vertrekregelingen of kosten voor herplaatsing. De ‘werkgroep financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen Financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen HollandsMidden’ heeft in haar brief (31 oktober 2024, kenmerk Z/24/3752082) voor begrotingen 2026 geschreven: “Ombuigingen kunnen gepaard gaan met frictiekosten. Veel gemeenschappelijke regelingen kennen een beperkte reservepositie. Wij adviseren om eventuele frictiekosten incidenteel bij gemeenten in rekening te brengen”. De VRHM stelt voor (bestemming rekeningresultaat 2024), ter grootte van de bezuinigingstaakstelling op de formatiekrimp, ad € 400.000, de Algemene Reserve te verhogen zodat voor eventuele frictiekosten geen incidentele dekking aan gemeenten gevraagd hoeft te worden.

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Landelijke regeling PTSS

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

Beleid weerstandsvermogen en risicobeheersing

Weerstandscapaciteit (bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

Algemene Reserve Bestemmingsreserve Stille reserve Te bestemmen resultaat Onvoorzien Totaal Weerstandscapaciteit (1+4+5) Weerstandscapaciteit

Weerstandsvermogen

(1) (2) (3) (4) (5)

Realisatie

Begroting

Begroting (in €)

2024

2025

2026

1.125 5.019

1.775 5.276

1.125

Meerjarenramingen 2027

2028

2029

1.775.000 4.880.203

1.775 4.847

1.775 4.344

1.775 4.162

1.775

1.775.000

1.775

Realisatie

Begroting

Begroting (in €)

2024

2025

2026

1,0

Meerjarenramingen 2026

1,0

2027

1,0

2028

1,0

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

3.1.3

1 2 3 4 5

De beschikbare weerstandscapaciteit van VRHM bestaat uit het geheel aan middelen dat de organisatie daadwerkelijk beschikbaar heeft om de risico’s in financiële zin incidenteel af te dekken. Deze bestaat primair uit de algemene reserve. In 2026 bedraagt de algemene reserve € 1.775.000 Om te bepalen of de beschikbare weerstandscapaciteit toereikend is, dient de relatie te worden gelegd tussen de beschikbare weerstandscapaciteit enerzijds, en anderzijds de financieel gekwantificeerde risico’s en de daarvoor benodigde weerstandscapaciteit. De beschikbare weerstandscapaciteit kan worden afgezet tegen de benodigde weerstandscapaciteit die uit de risicosimulatie voortvloeit. De uitkomst van die berekening vormt het weerstandsvermogen:

Huidige weerstandsvermogen =

Beschikbare weerstandscapaciteit Benodigde weerstandcapaciteit

€ 1.775.000 =

= 1,0 € 1.775.000

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Het weerstandsvermogen (artikel 11 BBV) is de relatie tussen: • De weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover VRHM beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken. • Alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie.

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

Bestemmingsreserves

(bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

Begroting

Begroting (in €)

Resultaat 1-1-25 bestemming Dotatie Onttrekking Realisatie 31-12-25 2024

Flankerend beleid 432 FLO Gouda 579 Samenwerken loont 419 Afschrijvingskosten Meldkamer HM 1.455 Ontwikkel en Innovatiebudget VRHM 387 Reserve Groot Onderhoud Gebouwen 890 Tweede Loopbaanbeleid 180 Reserve Wendbare en Weerbare 677 Bedrijfsvoering Weerbaarheid door de VRHM Totaal bestemmingsreserves

5.019

1-1-26

Dotatie

Meerjarenramingen

Onttrekking

31-12-26

1-1-27

+/-

31-12-27 1-1-28

+/-

31-12-28 1-1-29

+/-

31-12-29

-150 -38

432 432.149 432.149 432 432 432 579 579.401 579.401 579 579 579 419 419.019 419.019 419 419 419 1.305 1.304.977 -150.000 1.154.977 1.155 -150 1.005 1.005 -150 387 387.231 387.231 387 387 387 890 889.589 100.000 -28.333 961.256 961 146 1.108 1.108 -220 215 215.299 73.000 -90.729 197.570 198 -14 183 183 -133

432 579 419 855 387 887 51

432 432 579 579 419 419 855 -150 705 387 387 887 -79 808 51 47 98

-362

315

315.200

-299.600

15.600

-16

733

733.000

733

-549

5.276 5.275.865 173.000 -568.662 4.880.203 4.880 -33 4.847 4.847 -503 4.344 4.344 -182 4.162

De bestemmingsreserves zijn opgebouwd ter financiële dekking van projecten en incidentele lasten. Op basis van de “Nota Reserves 2024 – 2027” is nader door het algemeen bestuur besloten welke onttrekking en dotaties de komende jaren zullen worden verricht.

Voorzieningen Voorzieningen

Begroting

Begroting (in €)

Dotatie Onttrekking Realisatie 31-12-25

1-1-26

Dotatie

Onttrekking

Meerjarenramingen

(bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

1-1-25

31-12-26

1-1-27

+/-

31-12-27

1-1-28

+/-

31-12-28

1-1-29

+/-

31-12-29

Functioneel Leeftijdsontslag Gouda Verlofsparen Regeling voor Vervroegd Uittreden

6.001 1.699 137

-588 -103

5.413 5.413.000 1.699 1.699.000 34 34.000

-567.000 4.846.000 4.846 -567 4.279 4.279 -567 3.712 3.712 -567 3.145 1.699.000 1.699 - 1.699 1.699 - 1.699 1.699 - 1.699 34.000 34 34 34 34 34 34

Totaal Bestemmingsreserves

7.837

-691

7.146 7.146.000

-567.000 6.579.000 6.579 -567 6.012 6.012 -567 5.445 5.445 -567 4.878

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Bestemmingsreserves

Op de volgende pagina volgt de aanvullende toelichting op de voorzieningen.

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

Rekenregels spaarverlof

In het ontvlechtingsprotocol d.d. 18 december 2009 zijn afspraken gemaakt voor (onder andere) de overdracht van het beroepsbrandweerpersoneel. Voor het beroepsbrandweerpersoneel afkomstig van de gemeente Gouda is een afkoopregeling (‘clean cut’) overeengekomen. Hierdoor ligt de feitelijke verplichting en het financieel risico met betrekking tot het functioneel leeftijdsontslag (FLO) bij de VRHM. Voor de verwachte toekomstige uitgaven is een voorziening gevormd. De omvang van de voorziening wordt jaarlijks herrekend op basis van de toekomstige verplichtingen gebaseerd op de daarvoor geldende regels en voorwaarden van het FLO-overgangsrecht in de CAR(-UWO) Veiligheidsregio’s.

De VRHM sluit zich aan bij de volgende uitgangspunten van de Commissie BBV (‘de Commissie BBV kan zich voorstellen dat’): • De dotatie is de opbouw van het spaarverlof (verplichting voor de organisatie). • De onttrekking is de daadwerkelijke opname van het verlof. • De voorziening wordt niet contant gemaakt. • Het tarief is een gemiddelde per functielaag.

Voorziening Verlofsparen De afspraak over verlofsparen is ingegaan op 1 januari 2022 als gevolg van aanpassing van de CAO 2021-2022; het bovenwettelijke verlof, overwerkvergoeding, gekochte bovenwettelijke uren, verlofuren uit onregelmatig werken en beschikbaarheidsdienst kunnen nu in één keer door medewerkers worden omgezet in spaarverlof.

Bovenwettelijke verlof In 2022 is, bij de overgang van ADP naar AFAS (HRM), besloten de historische verlofsaldi van de kantoormedewerkers en de beroepsmedewerkers onder te brengen in het spaarverlof, omdat de verlofsaldi niet (meer) herleidbaar waren naar ontstaan (onder andere naar wettelijk c.q. bovenwettelijk). Dit betekent dat er binnen de VRHM geen sprake (meer) is van overmatige verlofsaldi (‘stuwmeren’) bij het bovenwettelijke verlof waarvoor een voorziening moet worden getroffen. Vanaf 2022 wordt het beleid rondom verlof-verjaring en het maximale verlof dat aan het einde van een kalenderjaar mag worden meegenomen naar een volgend jaar (jaargrens-overgangen) uitgevoerd.

Voorziening Regeling voor Vervroegd Uittreden (RVU) Ingaande 1 januari 2024 is een tijdelijke Regeling voor Vervroegd Uittreden (RVU) overeengekomen. Bij de RVU nemen medewerkers ontslag en volgt er een (maandelijkse) ontslagvergoeding die de exmedewerker in staat stelt om te overbruggen tot aan de AOW-leeftijd. De regeling geldt vanaf 1 januari 2024 waarbij o.a. de volgende voorwaarden gelden: • Je bereikt voor 1 januari 2029 de AOW-leeftijd. • Je hebt op het moment waarop je met RVU-ontslag gaat minimaal 40 jaar gewerkt bij de overheid (volgens ambtsjubileum), waarvan de laatste 10 jaar in dienst van een veiligheidsregio. • De afspraak over deelname aan de RVU moet uiterlijk 31 december 2025 zijn vastgelegd. • De duur van de RVU-uitkering is maximaal twee jaar (24 maanden). • De uitkering stopt uiterlijk op de datum dat je de AOW-leeftijd bereikt. • Bij deelname aan de regeling volgt ontslag. In een op te stellen vaststellingsovereenkomst verklaar je geen WW-uitkering aan te vragen.

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Voorziening Functioneel Leeftijdsontslag (FLO) Gouda

3.1.4 Financiële kengetallen Financiële kengetallen

Netto schuldquote Netto schuldquote (gecorrigeerd) Solvabiliteitsratio Begrote structurele exploitatieruimte

Begroting

Begroting (in €)

2024

2025

2026

63% 63% 11% 3,3%

70% 70% 8% 0%

73,9% 73,9% 7,1% 0,0%

Toelichting: De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de VRHM ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Vanaf 2025 zullen de baten minder toenemen dan voorgaande jaren, de lasten worden geïndexeerd en de stand van de leningen nemen toe. Deze ontwikkelingen zorgen voor een toename van de netto schuldquote in 2026. De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin VRHM aan haar financiële verplichtingen kan voldoen. De solvabiliteitsratio neemt in 2026 af, van 8% naar 7%. De afname van de solvabiliteit wordt veroorzaakt door toename van de stand van de leningen. De structurele exploitatieruimte is een vergelijking van het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves. De exploitatieruimte wordt in bovenstaande tabel als percentage uitgedrukt. De begrote structurele exploitatieruimte is het begrotingssaldo na verwerking van de mutaties aan reserves. In 2026 bedraagt de begrote structurele exploitatieruimte nul.

Meerjarenramingen 2027

71% 71% 8% 0%

2028

70% 70% 7% 0%

2029

68% 68% 7% 0%

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

(bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

Realisatie

3.2 Onderhoud kapitaalgoederen

Onderhoudslasten kapitaalgoederen (bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

Realisatie

Begroting

Begroting (in €)

2024

2025

2026

Meerjarenramingen 2027

2028

2029

Gebouwen Vervoersmiddelen Persoonlijke functionele uitrusting

1.159 1.161 97

981 875 190

981.000 898.500 195.000

981 899 195

Totaal Onderhoudslasten kapitaalgoederen

2.417

2.046

2.074.500

2.075

Meerjareninvesteringsplan (MJIP) Meerjareninvesteringsplan (bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

Meerjarenramingen

Begroting (in €) 2026

2027

2028

2029

Nieuwbouw Renovaties Totaal Gebouwen

3.652.339 3.652.339

4.960 4.960

2.525 2.525

Voertuigen Bepakking Vaartuigen Containers en aanhangers Totaal Mobiliteit

1.943.000 488.000 620.000 3.051.000

3.550 725 300 4.575

1.360 1.360

6.550 230 6.780

Kleding Duikapparatuur Verbindingsmiddelen Totaal Persoonlijke Functionele Uitrusting

100.000 1.700.000 1.800.000

100 100

100 750 850

100 100

Informatie Technologie Totaal Informatiemanagement

173.350 173.350

533 533

357 357

315 315

Werkplaatsen en PPMO-baan Totaal Overig Brandweerzorg

100.000 100.000

185 185

211 211

8.776.689

5.393

7.527

9.931

Totaal Meerjareninvesteringsplan

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Ten minste eens in de vier jaar wordt het meerjarenonderhoudsplan (MJOP) voor gebouwen in eigendom geactualiseerd om de aanpassing van de jaarlijkse storting in de voorziening ‘groot onderhoud gebouwen’ vast te stellen. Bij begroting en jaarstukken doet het DB-verslag over voortgang van gepland onderhoud aan bedrijfsgebouwen en de financiële gevolgen van de actualisering van het MJOP. Brandweerkazernes komen zo veel mogelijk volledig in eigendom of er worden afspraken gemaakt om alleen de casco’s van kazernes te huren waarbij alle installaties in eigendom komen van de VRHM. De totale onderhoudslasten in 2026 worden begroot op €2 miljoen.

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

3.3 Financiering 3.3.1

Algemeen

Persoonlijke functionele uitrusting

3.3.2

De verwachting is dat in 2026 voor een bedrag van € 0,1 miljoen aan werkkleding geïnvesteerd wordt en €1,7 miljoen aan pagers en portofoons.

Twee elementen uit de ‘Wet Financiering decentrale overheden’ (FIDO) zijn de kasgeldlimiet en de renterisicovorm. De wet FIDO schrijft voor dat de toezichthouder vooraf geïnformeerd moet worden als de kasgeldlimiet drie op een volgende kwartalen wordt overschreden.

Relevante ontwikkelingen Gebouwen VRHM heeft zestien brandweerkazernes volledig in eigendom. Vanaf 2026 krijgt VRHM twee brandweerkazernes in volledig eigendom bij. De twee nieuwe brandweerkazernes vervangen twee locaties die in 2025 gehuurd worden. De nieuwe brandweerkazernes zullen ca. € 3,6 miljoen kosten. Bovenstaande investeringen zijn exclusief grond. Voor de investeringen die nodig zijn in verband met gebiedsontwikkeling van gemeenten, dienen nader afspraken nog over te worden gemaakt.

Mobiliteit

Informatiemanagement De geplande investeringen op het gebied van ICT hebben betrekking op de vervanging van laptops, tablets en mobiele telefoons. Daarnaast worden de brandweerkazernes voorzien van informatieschermen en het netwerk bij de brandweerkazernes van nieuwe firewallbeveiliging.

Overige Brandweerzorg Voor de werkplaats in Gouda wordt in 2026 diverse materialen aangeschaft voor het Periodiek Preventief Medisch Onderzoek (PPMO). De begrote kosten bedragen € 0,1 miljoen.

Kasgeldlimiet en renterisiconorm

Kasgeldlimiet

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

In 2026 wordt geïnvesteerd in voertuigen en bepakkingen voor respectievelijk een bedrag van €1,9 miljoen en € 0,49 miljoen. Tevens zal VRHM in 2026 poederblusaanhangers, een CoPI-container en containers ten behoeve van duinbrandbestrijding aanschaffen. Het begrote bedrag hiervoor bedraagt € 0,62 miljoen.

De paragraaf Financiering geeft inzicht in de rentelasten, het renteresultaat, de financieringsbehoefte en hoe rente aan investeringen en taakvelden wordt toegerekend. Daarnaast wordt ingegaan op de wijze waarop VRHM inhoud geeft aan het Financieel Statuut. De doelstelling van de treasury functie is als volgt geformuleerd: • Het beheersen van de financiële risico’s zoals renterisico’s, liquiditeitenrisico’s en kredietrisico’s. • Het continu verzorgen van voldoende liquiditeit voor de organisatie. • Het minimaliseren van de rentekosten en het maximaliseren van de renteopbrengsten. • Het Financieel Statuut vormt het kader voor het uitvoeren van de treasury functie onder de voorwaarden. Geld op de rekening courant wordt per dag afgeroomd en uitgezet bij het Ministerie van Financiën op grond van de Regelgeving Schatkistbankieren voor decentrale overheden. Het aantrekken van leningen geschiedt door een offerte aan te vragen bij meerdere financiële instellingen.

De beperking van het risico wordt door de wetgever bepaald door het stellen van een maximum van 8,2% van het begrotingstotaal per 1 januari van het dienstjaar waarin kort geleend mag worden. De korte rente kan namelijk grote afwijkingen hebben binnen een jaar. In de onderstaande tabel is de limiet voor VRHM in meerjarig perspectief geplaatst.

Realisatie

Begroting

Begroting (in €)

Meerjarenramingen

(bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Omvang van de begroting per 01-01 Toegestane kasgeldlimiet conform % BBV Toegestane kasgeldlimiet in €

73.432 8,2% 6.021

78.839 8,2% 6.465

79.413.904 8,2% 6.511.940

79.414 8,2% 6.512

Voor het jaar 2026 is de omvang van de begroting ca. €79,4 miljoen. Met de huidige omvang van de begroting per 1-1-2026 bedraagt de toegestane kasgeldlimiet €6,5 miljoen.

Kasgeldlimiet

Begroting

(bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

Kwartaal 1 2026

Kwartaal 2 2026

Kwartaal 3 2026

Kwartaal 4 2026

6.512 8,2% 5.341 -1.171

6.512 8,2% 6.250 -262

6.512 8,2% 6.000 -512

Kasgeldlimiet Toegestane kasgeldlimiet conform % BBV Gemiddeld netto vlottende schuld Ruimte of overschrijding

De laatste regel in bovenstaande tabel geeft aan hoeveel de overschrijding van de kasgeldlimiet volgens de prognose zal bedragen of hoeveel VRHM onder de toegestane kasgeldlimiet blijft. Een negatief bedrag duidt aan dat er sprake is van een onderschrijding, een positief bedrag betekent dat er sprake is van een overschrijding. Er wordt in het 2026 geen overschrijding van de kasgeldlimiet verwacht.

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Kasgeldlimiet

Renterisiconorm Het renterisico aangaande de renterisiconorm heeft betrekking op de contractuele renteherzieningen en de aflossingen op de vaste schuld (looptijd vanaf 1 jaar). Uit de tabel blijkt dat VRHM binnen de wettelijk vastgestelde renterisiconorm (20%) blijft. Dit monitoren wij voortdurend. Indien overschrijding dreigt, faseren wij de investeringen.

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

Op basis van onderstaande tabel wordt getoond dat vanaf 2026 voldoende ruimte is om de nieuwe en bestaande langlopende leningen af te lossen.

Renterisiconorm

Begroting

Begroting (in €)

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Exploitatiebegroting 01-01 Renterisiconorm % Renterisiconorm Renteherzieningen Aflossingen bestaande leningen Aflossingen Meerjaren Investeringsplan Renterisico

73.432 20% 14.686 -3.460 -3.460

78.839 20% 15.768 -3.770 -3.770

79.413.904 20% 15.882.781 -3.780.176 -3.780.176

79.414 20% 15.883 -4.175 -4.175

79.414 20% 15.883 -4.455 -4.455

79.414 20% 15.883 -4.735 -4.735

Ruimte onder de renterisiconorm

11.226

11.998

12.102.605

11.708

11.428

11.148

(bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

3.3.3

Meerjarenramingen

Stand der leningen en financieringspositie

De leningenportefeuille dient ter financiering van de investeringen op het gebied van huisvesting en vervanging van het wagenpark.

Stand van de geldleningen

Meerjarenramingen

Realisatie

Begroting

Begroting (in €)

Leningenportefeuille per 01-01

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Bestaande leningen Stand per 1 januari Te betalen aflossingen Stand per 31 december

62.976 -3.460 59.515

59.515 -3.470 56.045

60.745.337 -3.480.176 57.265.161

61.965 -3.965 58.000

61.290 -4.185 57.105

61.335 -4.465 56.870

5.000 -300 4.700

5.000.000 -300.000 4.700.000

3.500 -210 3.290

4.500 -270 4.230

62.976 -3.460 59.515

59.515 5.000 -3.770 60.745

60.745.337 5.000.000 -3.780.176 61.965.161

61.965 3.500 -4.175 61.290

61.290 4.500 -4.455 61.335

61.335 4.500 -4.735 61.100

(bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

Meerjaren Investering Plan Stand per 1 januari Aan te trekken leningen Te betalen aflossingen Stand per 31 december Totaal overzicht geldleningen Stand per 1 januari Aan te trekken leningen Te betalen aflossingen Stand per 31 december

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Realisatie

3.3.4

Rentetoerekening

De VRHM heeft alleen rentelasten en deze worden volledig toegerekend aan de programmataken.

Rentetoerekening

Begroting (in €)

Renteresultaat

2025

2026

Externe rentelasten Externe rentebaten Saldo rentelasten en rentebaten

1.500

1.417.078

1.500

Doorbelaste rente Aan taakvelden toe te rekenen externe rente Rente over eigen Vermogen Rente over Voorzieningen Rente over het Eigen Vermogen en Voorzieningen

Meerjarenramingen 2027

2028

2029

1.417.078

1.562 1.562

1.595 1.595

1.552 1.552

Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente

1.500

1.417.078

1.562

1.595

1.552

Aan taakvelden toegerekende rente

-1.500

-1.417.078

-1.562

-1.595

-1.552

Waarde vaste activa per 31 december

72.243

74.536.420

71.614

69.355

67.072

Omslagrente

2,08%

1,90%

2,18%

2,30%

2,31%

Renteresultaat op het taakveld Treasury

Toelichting: Voor de toerekening van de rentelasten maakt VRHM gebruik van de rente-omslag-methode. Hierbij wordt de betaalde rente gedeeld door de totale waarde van de activa per 31 december. Voor 2026 zal de omslagrente naar verwachting 1,9% bedragen. De omslagrente zal oplopen naar 2,31% in 2029.

3.4 Bedrijfsvoering Vanaf paragraaf 2.2 ‘Programmaplan Meldkamer Brandweer’ wordt nader uiteengezet wat de doelen en prestaties zijn die de VRHM binnen de primaire processen wil realiseren. In paragraaf 2.8 worden de 12 ontwikkelopgaven nader toegelicht.

3.5 Verbonden partijen In deze paragraaf worden de partijen benoemd waarmee VRHM een bestuurlijke en financiële band heeft. Er is sprake van financieel belang als aan een verbonden partij middelen ter beschikking is gesteld die niet verhaalbaar zijn indien de verbonden partij failliet gaat (art. 1 lid c BBV). Er is sprake van een bestuurlijk belang in het geval van zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging, hetzij uit hoofde van stemrecht (art. 1 lid d BBV). In 2026 heeft VRHM twee verbonden partijen: • Het Nederlands Instituut Publieke Veiligheid (NIPV). • Expertisebureau Risicobeheer. Bij beide partijen ontbreekt het bestuurlijke belang. VRHM doet jaarlijks een bijdrage aan de hierboven genoemde partijen.

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Begroting

(bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

3.6 Monitoring en sturing op taakstellende bezuiniging Taakstellende bezuiniging in de begroting 2026 Veiligheidsregio Hollands Midden

Verdeling en implementatie van de taakstelling Onvermijdelijke meerkosten Bestaande uit extra kosten brandweeropleidingen voor vakbekwaamheid (€0,8 miljoen) en voor huisvesting (€0,3 miljoen). Dit vraagt om een goede opvolging van de mate waarin deze kosten voor vakbekwaamheid en huisvesting zich daadwerkelijk zullen voordoen in 2026 en verder. Zo is de verwachting dat ten aanzien van vakbekwaamheid sprake zal zijn van een ingroeimodel.

+ €1,1 miljoen

Versobering begroting Bestaande uit:

• Algemene aframing personeelsbegroting, rekening houdend met doorlopende vacatureruimte; • Algemene aframing lumpsumbudgetten; • Verminderen budget onderhoud brandweermaterieel en persoonlijke beschermingsmiddelen; • Aframing begroting Persoonlijke Functionele Uitrusting binnen de brandweerzorg; • Aframing crisisbeheersing (oefenprogramma en informatiemanagement); • Aframing bedrijfsvoering (vermindering en versobering van diverse budgetten). Ambitiekrimp Krimp ter grootte van €0,4 miljoen die nader zal worden ingevuld door de directeur VRHM, ten koste van primaire taken als planbeoordeling, toezicht, leerarbeidsplaatsen, voorbereiding op nieuwe risico’s en dreigingen en operationele voorbereiding voor een parate brandweer. Van deze €0,4 miljoen slaat €0,34 miljoen neer op de programmataak Brandweer en crisisbeheersing en €0,06 miljoen op de programmataak GHOR.

- €1,1 miljoen

- €0,4 miljoen

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Het algemeen bestuur heeft besloten invulling te geven aan een taakstelling van €1,5 miljoen, waarvan €1,1 miljoen mag worden geherinvesteerd om onvermijdelijke meerkosten te dekken. Deze taakstellende bezuiniging vraagt om een forse inspanning van de veiligheidsregio en zal zijn weerslag hebben op de noodzakelijke doorontwikkeling van de bedrijfsvoering en de organisatie als geheel. Anderzijds is met dit besluit gekozen om geen brandweerkazernes of specialistische eenheden op te heffen.

Het realiseren van deze taakstellende besparing zal periodiek worden gemonitord, waarbij directie en bestuur door middel van de tertiaalrapportages zullen worden geïnformeerd over de voortgang van realisatie van de taakstelling en de effecten hiervan voor de organisatie en haar activiteiten. Bovenop deze structurele taakstellende bezuiniging spant de VRHM zich in om aanvullende financiële besparingen te ontdekken, zolang paraatheid en kwaliteit dit toelaten.

4 Financiële begroting Onderstaand overzicht is een weergave van de baten en lasten (inclusief overhead) per programmataak binnen het programma Fysieke Veiligheid. De baten en lasten exclusief overhead staan vermeld in paragraaf 2.9.5, ‘kosten van overhead’.

Wat gaat het kosten?

Realisatie

Begroting

Begroting (in €)

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Baten programmataak fysieke veiligheid Gemeentelijke bijdrage Rijksbijdrage (BDUR) Rijksbijdrage (aanvullende BDUR) Overige bijdragen

-73.435 -59.727 -7.753 -1.746 -4.209

-78.839 -67.118 -8.009 -2.294 -1.418

-79.413.904 -68.292.504 -7.400.491 -2.429.909 -1.291.000

-79.414 -68.293 -7.400 -2.430 -1.291

Lasten programmataak fysieke veiligheid Programmataken Totaal Programmataken Meldkamer Brandweer Brandweerzorg Risico- en Crisisbeheersing Bevolkingszorg GHOR

70.380

79.315

79.809.504

79.447

79.917

79.596

45.206 1.283 35.923 7.254 746

52.372 1.517 38.955 9.006 889 2.006

53.542.546 1.557.400 40.134.800 8.962.100 903.200 1.985.046

53.543 1.557 40.135 8.962 903 1.985

Totaal Management & Ondersteuning Directie & Staf Bedrijfsvoering

25.174 4.691 20.483

26.943 5.329 21.614

26.266.958 4.906.864 21.360.094

25.905 4.907 20.998

26.374 4.907 21.467

26.053 4.907 21.147

Geraamd saldo van baten en lasten Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves

-3.055 -150

476 73 -549

395.600 173.000 -568.600

33 219 -253

503 173 -676

182 173 -355

Geraamd resultaat na bestemming VPB

-3.205 -

Geraamd resultaat

-3.205

(bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

Meerjarenramingen

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

4.1 Overzicht van baten en lasten en toelichting

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

Overige bijdrage

De programmabegroting is opgesteld overeenkomstig het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het jaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

De overige bijdrage bestaan uit boekwinst op verkoop van vaste activa, bijdrage USAR, bijdrage STH en een bijdrage Complete Lijn Uitschakeling (25kV). De afname van de overige bijdragen in 2026 van €0,13 miljoen wordt veroorzaakt door de verkoopwinst van vaste activa en rentebaten. In het jaar 2026 neemt de opbrengst van verkoop van activa af, evenals de rentebaten.

Gemeentelijke bijdrage

Uitgaven in lasten van de programmataken, directie & Staf en bedrijfsvoering

Voor het jaar 2026 en de meerjarenraming 2027-2029 zijn de bestuurlijke uitgangspunten bepalend. In de gemeentelijke bijdragen van 2026 is de bijdrage voor de programmataak GHOR, als gevolg van de transitie van de GHOR Hollands Midden van Hecht naar de VRHM per 1 januari 2025, opgenomen.

De lasten in de programmabegroting 2026 nemen minimaal toe. Dit ligt aan het feit dat VRHM in 2026 invulling geeft aan een taakstelling en ombuiging van in totaal €1,5 miljoen.

VBP BDuR De Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (aanvullende BDuR) neemt structureel ieder jaar toe. De aanvullende BDuR wordt ingezet voor de versterking van de crisisbeheersingsorganisatie, de versterking van de informatiepositie en het te realiseren landelijk knooppunt coördinatie Regio’s en Rijk (KCR2). Bij de begrote Brede Doeluitkering Rampenbestrijding is rekening gehouden met een taakstelling van 10%, oftewel €0,72 miljoen.

Vennootschapsbelasting is niet van toepassing.

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Toelichting op de baten en lasten

4.2 Verdeling naar de verschillende taakvelden Een uniforme indeling van de programmabegroting in taakvelden wordt voorgeschreven om te komen tot een verbeterde interne sturing en betrouwbare informatie, onder andere op basis van externe vergelijkbaarheid. Realisatie

Begroting

Begroting (in €)

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Baten: fysieke veiligheid 0.4 Overhead 0.5 Treasury 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid

-73.435 -112 -824 -72.499 -

-78.839 -250 -78.589 -

-79.413.904 -200.000 -79.213.904 -

-79.414 -200 -79.214 -

Lasten: fysieke veiligheid 0.1 Bestuur 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.8 Onvoorzien 1.1 Crisisbeheersing en brandweerzorg 1.2 Openbare orde en veiligheid 8.3 Wonen en bouwen

70.380 107 15.119 1.411 53.709 34

79.315 55 16.919 1.640 60.701 -

79.809.504 56.800 15.981.594 1.640.400 62.130.710 -

79.447 57 15.698 1.640 62.053 -

79.917 57 15.682 1.640 62.538 -

79.596 57 15.682 1.640 62.217 -

Saldo voor bestemming: fysieke veiligheid Mutatie reserves: fysieke veiligheid 0.10 Mutaties Reserves

-3.055 -150

476 -476

395.600 -395.600

33 -33

503 -503

182 -182

Resultaat na bestemming: fysieke veiligheid VPB

-3.205 -

Resultaat na belasting: fysieke veiligheid

-3.205

(bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

Meerjarenramingen

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Taakveld

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

4.3 Geprognosticeerde balans en toelichting De geprognosticeerde begin- en eindbalans van de begrotingsjaren en in meerjarig perspectief geeft meer inzicht in de ontwikkelingen van de investeringen, het aanwenden van reserves en de financieringsbehoefte. Realisatie

Begroting

Begroting (in €)

2024

2025

2026

2027

2028

2029

(im) Materiële vaste activa met econ. nut Financiële vaste activa: Uitzettingen > 1 jaar Totaal Vaste Activa

68.988 8.067 77.055

72.243 7.716 79.959

74.536.420 7.365.000 81.901.420

71.614 7.014 78.628

69.355 6.663 76.018

67.072 6.312 73.384

Uitzettingen < 1 jaar Liquide middelen Overlopende activa Totaal Vlottende Activa

6.290 317 2.315 8.922

9.500 521 1.000 11.021

10.000.000 471.336 1.000.000 11.471.336

5.500 476 1.000 6.976

7.000 481 1.000 8.481

9.000 466 1.000 10.466

Totaal Activa

85.977

90.980

93.372.756

85.604

84.498

83.850

Eigen vermogen Algemene reserve (eigen vermogen) Bestemmingsreserve (eigen vermogen) Gerealiseerd resultaat (eigen vermogen) Voorzieningen Vaste schuld Totaal Vaste Passiva

9.350 1.125 5.019 3.205 7.836 59.515 76.701

7.051 1.775 5.276 7.146 60.745 74.942

6.655.203 1.775.000 4.880.203 6.579.000 61.965.161 75.199.364

6.622 1.775 4.847 6.012 61.290 73.924

6.119 1.775 4.344 5.445 61.335 72.899

5.937 1.775 4.162 4.878 61.100 71.915

Vlottende schuld Overlopende passiva Totaal Vlottende Passiva

7.175 2.101 9.276

6.500 9.538 16.038

6.000.000 12.173.392 18.173.392

6.000 5.680 11.680

1.000 10.599 11.599

3.000 8.935 11.935

Totaal Passiva

85.977

90.980

93.372.756

85.604

84.498

83.850

(bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

Meerjarenramingen

Activa

Passiva

Toelichting op de balans

Materiële Vaste Activa

De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden.

Investeringen met economisch nut worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Bij VRHM is er alleen sprake van investeringen met economisch nut. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven. De afschrijving start in het kalenderjaar na ingebruikname van de activa, conform regelgeving in de financiële vordering. Door de geplande investeringen in 2025 neemt de waarde van de materiële vaste activa toe in 2026.

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Geprognosticeerde balans per 31-12

Materiële vaste activa (bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

Begroting

Verminderingen Vermeerderingen (desinvestering en (investeringen) afschrijvingen)

1-1-25

31-12-25

1-1-26

Verminderingen Vermeerderingen (desinvestering en (investeringen) afschrijvingen)

31-12-26

Gronden en terreinen Gebouwen Mobiliteit ICT-middelen Overige mat. vaste activa

2.160 24.901 29.635 1.006 11.286

6.681 879 4.043

1.241 4.602 287 2.219

2.160 23.661 31.714 1.597 13.110

3.652 3.051 173 1.900

1.236 2.835 287 2.125

2.160 26.077 31.930 1.483 12.885

Totaal

68.988

11.603

8.348

72.243

8.777

6.483

74.536

In het boekjaar 2026 neemt de boekwaarde van de materiële vaste activa toe door geplande investeringen in het boekjaar 2025. In paragraaf 3.2 wordt meer informatie verstrekt over het MJIP.

Materiële vaste activa (bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

Meerjarenraming

1-1-27

VerminderinVermeerderingen (desingen (investe31-12-27 vestering en ringen) afschrijvingen)

1-1-28

VerminderinVermeerderingen (desingen (investe31-12-28 vestering en ringen) afschrijvingen)

1-1-29

VerminderinVermeerderingen (desingen (investe31-12-29 vestering en ringen) afschrijvingen)

Gronden en terreinen Gebouwen Mobiliteit ICT-middelen Overige mat. vaste activa

2.160 26.077 31.930 1.483 12.885

4.575 533 100

- 2.160 2.160 1.302 24.776 24.776 3.354 33.151 33.151 343 1.674 1.674 3.131 9.854 9.854

4.960 1.360 357 850

- 2.160 2.160 1.312 28.423 28.423 4.010 30.501 30.501 266 1.764 1.764 4.198 6.506 6.506

2.525 6.780 315 100

- 2.160 1.179 29.769 5.122 32.159 259 1.820 5.442 1.164

Totaal

74.536

5.208

8.130 71.614 71.614

7.527

9.786 69.355 69.355

9.720

12.002 67.072

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Het verloop van de materiële vaste activa:

1 2 3 4 5

Soort activum

Jaren

Gronden en terreinen Gebouwen Vervoermiddelen Overige bedrijfsmiddelen

5-40 5-15 5-20

Financiële Vaste Activa Overige uitzettingen met een rente typische looptijd van korter dan één jaar of van één jaar of langer worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Uitzettingen < 1 jaar en overlopende activa Vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid wordt een voorziening in mindering gebracht.

Liquide middelen Liquide middelen worden tegen nominale waarde opgenomen.

Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat voornamelijk uit reserves. Het begrote eigen vermogen neemt in 2026 af door dotaties aan de algemene – en bestemmingsreserve.

Vaste schuld De vaste schuld neemt in de meerjarenraming jaarlijks toe. Dit wordt veroorzaakt door aanvullende leningen door VRHM.

Vlottende schuld De vlottende schuld van VRHM blijft in de meerjarenraming jaarlijks gelijk.

Overlopende passiva De overlopende passiva heeft betrekking op verplichtingen die in het jaar 2026 worden opgebouwd en in het volgend jaar tot betaling komen. De overlopende passiva neemt vanaf 2026 af. Verplichtingen bij VRHM worden op basis van de huidige begroting in datzelfde jaar nagekomen en afgelost.

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

De gehanteerde afschrijvingstermijnen (op basis van de lineaire afschrijvingsmethode) bedragen in jaren:

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

4.4 Incidentele baten en lasten De incidentele onttrekkingen hebben betrekking op de dekking van het als gevolg van de overname van de Meldkamer Leiden Zuid en lasten ten behoeve van WWB. Begroting Begroting (in €)

(bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

2025

Subtotaal Incidentele lasten Wendbare en Weerbare Bedrijfsvoering Subtotaal toevoeging aan reserves Weerbaarheid door de VRHM Groot Onderhoud Gebouwen Tweede Loopbaanbeleid Totaal incidentele lasten Subtotaal Incidentele baten

362 362 73 73 435 399 362 38 399 35

Subtotaal onttrekking aan reserves Wendbare en Weerbare Bedrijfsvoering Groot Onderhoud Gebouwen Tweede Loopbaanbeleid Totaal incidentele baten A. Saldo incidentele baten en lasten Structurele reservemutaties

Meerjarenramingen

2026

2027

2028

2029

299.600 299.600 173.000 100.000 73.000 472.600 418.662 299.600 28.333 90.729 418.662 53.938

16 16 219 146 73 235 103 16 87 103 132

173 100 73 173 526 320 206 526 -353

173 100 73 173 205 179 26 205 -32

Begroting Begroting (in €)

Meerjarenramingen

(bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

2025

2026

2027

2028

2029

Subtotaal toevoeging aan reserves Kapitaallasten Meldkamer BrW Subtotaal onttrekking aan reserves Kapitaallasten Meldkamer BrW B. Saldo structurele reservemutaties

150 150 -150

150.000 150.000 -150.000

150 150 -150

Structurele begrotingssaldo

Begroting Begroting (in €)

Toelichting: De tabellen hiernaast geven de incidentele en structurele baten en lasten, de mutaties aan de reserves en het begrotingssaldo weer. De lasten voor wendbare en weerbare bedrijfsvoering hebben een incidenteel karakter en zijn in de tabel apart zichtbaar. Deze lasten voldoen aan de criteria van incidentele lasten conform de Notitie Structurele en Incidentele Baten en lasten van de Commissie BBV. In de jaren 2026 tot en met 2029 zijn geen incidentele baten. De post onder de structurele onttrekking aan reserve heeft betrekking op de overname van de Meldkamer Leiden Zuid.

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Incidentele baten en lasten

Meerjarenramingen

(bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

2025

2026

2027

2028

2029

C. Resultaat / geraamd saldo baten en lasten D. Mutaties aan reserves E. Begrotingssaldo na bestemming (C + D = E) A. Saldo Incidentele baten en lasten F. Structureel begrotingssaldo

476 -476 35 35

395.600 -395.600 53.938 53.938

33 -33 132 132

503 -503 -353 -353

182 -182 -32 -32

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

5 Bijlagen Bijdrage 2025 volgens programmabegroting 2025 Aantal inwoners

Brandweerzorg en

1-1-2024

crisisbeheersing

Alphen aan den Rijn Bodegraven-Reeuwijk Gouda Hillegom Kaag en Braassem Katwijk Krimpenerwaard Leiden Leiderdorp Lisse Nieuwkoop Noordwijk Oegstgeest Teylingen Voorschoten Waddinxveen Zoeterwoude Zuidplas Achterblijvende kosten Hecht

114.966 36.569 75.758 22.822 29.168 66.966 57.785 130.108 27.736 23.447 29.501 45.734 25.948 38.470 25.625 34.000 9.732 47.843

8.128.304 2.745.327 5.855.893 1.562.605 2.143.198 4.392.351 3.953.891 12.788.554 2.169.902 1.718.521 1.924.399 3.479.252 1.762.453 2.570.460 1.816.722 2.073.424 703.775 3.192.401

Eindtotaal

842.178

Gemeente

Meldkamer BrW

185.768 59.071 122.535 36.530 46.487 108.366 93.875 206.768 44.997 38.054 47.935 73.504 41.887 62.654 41.756 53.040 15.363 76.436

Bevolkingszorg

104.761 33.312 69.102 20.600 26.215 61.111 52.939 116.603 25.375 21.460 27.032 41.451 23.622 35.332 23.547 29.911 8.664 43.105

GHOR*

Geïndexeerde bijdrage 2026

Totale bijdrage

Brandweerzorg en

2025

crisisbeheersing

382.555 8.801.388 121.646 2.959.356 252.338 6.299.868 75.226 1.694.961 95.731 2.311.631 223.160 4.784.988 193.318 4.294.023 425.798 13.537.723 92.662 2.332.936 78.366 1.856.401 98.713 2.098.079 151.367 3.745.574 86.259 1.914.221 129.024 2.797.470 85.988 1.968.013 109.226 2.265.601 31.638 759.440 157.405 3.469.347

8.311.089 2.776.169 5.950.301 1.596.210 2.217.974 4.437.690 3.984.864 13.175.480 2.179.658 1.734.670 1.954.116 3.565.130 1.792.144 2.604.617 1.838.297 2.167.467 735.841 3.271.664

Meldkamer BrW

196.241 62.421 129.315 38.956 49.788 114.307 98.636 222.087 47.344 40.023 50.357 78.065 44.292 65.666 43.740 58.036 16.612 81.665

Bevolkingszorg

106.728 33.949 70.329 21.187 27.078 62.167 53.644 120.785 25.749 21.767 27.387 42.457 24.089 35.713 23.789 31.564 9.035 44.415

GHOR

348.438 110.833 229.607 69.169 88.402 202.960 175.134 394.330 84.062 71.063 89.411 138.610 78.643 116.595 77.664 103.047 29.496 145.002

Achterblijvende kosten Hecht

Totale bijdrage 2026

-64.296 -20.452 -42.369 -12.764 -16.313 -37.452 -32.317 -72.765 -15.512 -13.113 -16.499 -25.577 -14.512 -21.515 -14.331 -19.015 -5.443 -26.757

8.898.200 2.962.920 6.337.183 1.712.758 2.366.929 4.779.672 4.279.961 13.839.917 2.321.301 1.854.410 2.104.772 3.798.685 1.924.656 2.801.076 1.969.159 2.341.099 785.541 3.515.989

-471.000

68.594.230

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

5.1 Overzicht inwonersbijdrage per gemeente

-471.000 62.981.432

1.355.026

764.142

2.790.420 67.891.020

64.293.381

1.437.551

781.830

2.081.467

5.2. EMU-saldo Centraal Bureau voor de Statistiek

Berekening EMU-saldo

Algemene gegevens: Overheidslaag:

Gemeenschappelijke Regeling

Berichtgevernaam:

Veiligheidsregio Hollands Midden

Berichtgevernummer:

050676

Jaar:

2026

Omschrijving

1. Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) 2. Mutatie (im)materiële vaste activa 3. Mutatie voorzieningen

2025

2026

2027

x € 1000,-

Volgens realisatie tot en met sept. 2025, aangevuld met raming resterende periode

Volgens begroting 2026

Volgens meerjarenraming in begroting 2027

-536

-428

-163

10.859

8.777

5.393

-691

-567

-576

100

-12.186

-9.872

-6.232

4. Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) 5. Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa Berekend EMU-saldo

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Hollands Midden

1 2 3 4 5

5.3

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

Overzicht bijdrage Slachtofferhulp per gemeente Bijdrage Slachtofferhulp Nederland 2026

Aantal inwoners 1-1-2024

114.182 36.308 75.316 22.453 28.573 66.607 57.700 127.089 27.657 23.390 29.463 45.179 25.746 38.510 25.665 32.601 9.443 46.981

114.966 36.569 75.758 22.822 29.168 66.966 57.785 130.108 27.736 23.447 29.501 45.734 25.948 38.470 25.625 34.000 9.732 47.843

32.699 10.398 21.569 6.430 8.183 19.075 16.524 36.395 7.920 6.698 8.438 12.938 7.373 11.028 7.350 9.336 2.704 13.454

225 75 127 106 170 103 24 865 23 16 11 159 58 -11 -11 401 83 247

32.924 10.473 21.695 6.536 8.353 19.178 16.548 37.260 7.943 6.715 8.448 13.097 7.431 11.017 7.338 9.737 2.787 13.701

889 283 586 176 226 518 447 1.006 214 181 228 354 201 297 198 263 75 370

33.813 10.755 22.281 6.712 8.579 19.695 16.995 38.266 8.157 6.896 8.677 13.451 7.632 11.314 7.537 10.000 2.862 14.071

Eindtotaal

832.863

842.178

238.513

2.668

241.181

6.512

247.692

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Indexatie: 2,70 %

Aantal inwoners 1-1-2023

Gemeente

Mutatie o.b.v. aantal inwoners

Bijdrage Slachtofferhulp NL op basis van wijziging van het aantal inwoners

Bijdrage Slachtofferhulp Nederland 2025

5.4 Overzicht naar IV-3 rapportage Begroting 2026 (in €)

Ec. Cat.

45.446.174

1.1

Materieel Duurzame goederen Ingeleend personeel Overige goederen en diensten Inkomensoverdrachten

1.945.800 17.730.615 -

3.2 3.5.1 3.8 4.3.x

TOTAAL:

63.176.789

Verhouding:

Bedragen

Procenten

Arbeid Materieel

45.446.174 19.676.415

69,8% 30,2%

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Arbeid Salarissen en sociale lasten

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

5.5 Ontwikkeling van de gemeentelijke bijdrage op basis van de Cebeon-norm

Verschil Jaar

Uitgekeerd

T.o.v. vj

2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029

€ 64,8 € 71,8 € 73,7 € 73,8 € 76,1 € 78,1 € 80,3

€ 7,0 € 1,9 € 0,2 € 2,2 € 2,1 € 2,1

Cumulatief

€ 8,9 € 9,1 € 11,3 € 13,4 € 15,5

Gem. bijdragen

Verschil t.o.v. uitgekeerd

€ 56,0 € 62,6 € 67,9 € 69,1

-€ 8,8 -€ 9,2 -€ 5,8 -€ 4,8

Uitgekeerde gemeentelijke bijdragen BrW & CB zoals opgenomen in septembercirculaire 2024 (bedragen x € 1 mln)

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Onderstaand wordt de ontwikkeling van de Cebeon-norm voor de periode 2023-2029 op basis van de septembercirculaire gemeentefonds 2024 weergegeven. Er wordt een vergelijking gemaakt ten opzichte van de septembercirculaire van 2024 en de gemeentelijk bijdragen. De uitgekeerde gemeentelijke bijdragen blijven ruim € 4,8 miljoen onder de Cebeon-norm. Met andere woorden, gemeenten ontvangen meer uit het gemeentefonds voor het clusteronderdeel Crisisbeheersing en Brandweer dan de bijdrage die aan VRHM voor de programmataken wordt uitgekeerd.

5.6 Lijst met afkortingen Algemeen Bestuur

MJIP

Meerjareninvesteringsplan

ACB

Adviseurs crisisbeheersing

MJOP

Meerjarenonderhoudsplan

B&R

Brandweer en Rampenbestrijding

OTO

Opleiden, trainen en oefenen

BDuR

Brede Doeluitkering Rampenbestrijding

OVD-G

Officier van Dienst Geneeskundig

BGC

Bevolkingszorg Gemeentelijke Crisisbeheersing

PIOFACH

Personeel, Informatievoorziening, Organisatie, Financiën, Algemene zaken, Communicatie en Huisvesting

BrW

Brandweer

PPMO

Periodiek Preventief Medisch Onderzoek

CaCo

Calamiteiten Coördinator

PTSS

Post-traumatische stress-stoornissen

CBS

Centraal Bureau voor de Statistiek

RAV

Regionale Ambulance Voorziening

Coördinerend Functionaris

RBP

Regionaal Beleidsplan

College van B&W

College van burgemeester en wethouders

RIN

Risico Index Natuurbranden

COA

Centraal Orgaan opvang asielzoekers

ROAZ

Regionaal Overleg Acute Zorgketen

Dagelijks Bestuur

RRP

Regionaal Risicoprofiel

DBA

Deregulering Beoordeling Arbeidsrelaties

SOC

Security Operations Center

FIDO

Financiering decentrale overheden

STH

Specialisme Technische Hulpverlening

FKGR

Financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen

UKB

Uniformering Kwaliteit Bevolkingszorg

FLO

Functioneel leeftijdsontslag

USAR

Urban Search And Rescue team

GHOR

Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de regio

VIK

Veiligheidsinformatieknooppunt

GRIP

Gecoördineerde Regionale Incidentbestrijdingsprocedure

VRHM

Veiligheidsregio Hollands Midden

GSE

Gevaarlijke stoffen eenheden

Wvr

Wet veiligheidsregio’s

Hollands Midden

WWB

Wendbare en Weerbare Bedrijfsvoering

ICT

Informatie- en Communicatietechnologie

ZRP

Zorgrisicoprofiel

Informatievoorziening

KCR2

Knooppunt voor de coördinatie tussen Rijk en veiligheidsregio’s

LMS

Landelijke Meldkamer Samenwerking

LPO

Loon- en prijsontwikkeling

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://gemeenteraad.hillegom.nl/api/v1/meetings/1736/documents/23579